సమర్థవంతమైన విధానాలు మరియు విధానాల అమలు ద్వారా కంపెనీ మంచి పాలనను నిర్ధారిస్తుంది, ఇది బోర్డు లేదా బోర్డు సభ్యుల కమిటీలచే తప్పనిసరి మరియు క్రమం తప్పకుండా సమీక్షించబడుతుంది.
కంపెనీ డైరెక్టర్ల బోర్డు యొక్క సమర్థమైన దిశలో మరియు బోర్డు నిర్దేశించిన విధానాలు మరియు విధానాల ద్వారా పనిచేస్తుంది.
మా బోర్డు స్వతంత్ర డైరెక్టర్‌లను కలిగి ఉంది, వారి వృత్తిపరమైన సమగ్రతతో పాటు గొప్ప ఆర్థిక మరియు బ్యాంకింగ్ అనుభవం మరియు నైపుణ్యానికి అత్యంత గౌరవం ఉంది.
వర్తించే చట్టాలు, నియమాలు మరియు నిబంధనలు మరియు వ్యాపార నీతి మరియు నైతిక ప్రవర్తన యొక్క అత్యున్నత ప్రమాణాలకు అనుగుణంగా తన వ్యాపారాన్ని నిర్వహించడానికి కంపెనీ కట్టుబడి ఉంది. కార్పొరేట్ గవర్నెన్స్ అనేది స్థిరమైన ప్రాతిపదికన వాటాదారుల విలువను పెంచడం మరియు కంపెనీ యొక్క ఇతర వాటాదారులందరికీ న్యాయబద్ధతను నిర్ధారించడం.
సమర్థవంతమైన విధానాలు మరియు విధానాల అమలు ద్వారా కంపెనీ మంచి పాలనను నిర్ధారిస్తుంది, ఇది బోర్డు లేదా బోర్డు సభ్యుల కమిటీలచే తప్పనిసరి మరియు క్రమం తప్పకుండా సమీక్షించబడుతుంది.
మార్గదర్శకాలు కంపెనీ వెబ్‌సైట్‌లో ప్రచురించబడతాయి.
వ్యూహాత్మక పర్యవేక్షణ ద్వారా వాటాదారుల విలువను రక్షించడానికి మరియు మెరుగుపరచడానికి కంపెనీ బోర్డు విశ్వసనీయ పాత్రను కలిగి ఉంది. బోర్డు తన కమిటీలతో పాటు నేరుగా నిర్దేశించబడిన విధానాలు మరియు విధానాల ద్వారా సరైన నియంత్రణలను అందిస్తుంది మరియు నిర్దేశిస్తుంది.
డైరెక్టర్ల బోర్డు కూర్పు
కంపెనీ డైరెక్టర్ల బోర్డు (“బోర్డు”) ఎగ్జిక్యూటివ్ మరియు నాన్-ఎగ్జిక్యూటివ్ డైరెక్టర్ల (ఒక స్వతంత్ర మహిళా డైరెక్టర్‌తో సహా) కాలానుగుణంగా సవరించబడిన చట్టం, SEBI నిబంధనలకు అనుగుణంగా అనుకూలమైన కలయికను కలిగి ఉంది. బోర్డ్ నాయకత్వం, వ్యూహాత్మక మార్గదర్శకత్వం అందిస్తుంది మరియు కంపెనీ మరియు దాని వాటాదారుల ప్రయోజనాలను కాపాడే దాని విశ్వసనీయ విధులను నిర్వర్తిస్తుంది. బోర్డు ఛైర్మన్ స్వతంత్ర నాన్ ఎగ్జిక్యూటివ్ డైరెక్టర్ మరియు బోర్డ్‌లో ఎక్కువ భాగం నాన్-ఎగ్జిక్యూటివ్ మరియు ఇండిపెండెంట్ డైరెక్టర్‌లను కలిగి ఉంటారు. కంపెనీ డైరెక్టర్లు ఎవరూ ఒకరికొకరు సంబంధం కలిగి లేరు.
బోర్డు సమావేశాలు
రెండు వరుస సమావేశాల మధ్య 120 (నూట ఇరవై) రోజుల కంటే ఎక్కువ జోక్యం చేసుకోని విధంగా డైరెక్టర్ల బోర్డు సమావేశాలు సంవత్సరానికి కనీసం నాలుగు సార్లు నిర్వహించబడతాయి. బోర్డు/కమిటీ సమావేశాల ఎజెండాకు సంబంధించిన వివరణాత్మక గమనికలు/సమాచారం ఫలవంతమైన చర్చలు మరియు సమాచార నిర్ణయాలు తీసుకోవడం కోసం చాలా ముందుగానే డైరెక్టర్లందరికీ పంపిణీ చేయబడుతుంది. చట్టం ప్రకారం వర్తించే మార్గదర్శకాలు, సెక్షన్‌లు/నిబంధనలు, SEBI నిబంధనలు మరియు RBI ప్రధాన ఆదేశాలకు అనుగుణంగా, బోర్డు/కమిటీలకు చట్టబద్ధంగా అందుబాటులో ఉంచాల్సిన కనీస సమాచారం డైరెక్టర్‌లకు అందించబడుతుంది.
బోర్డు యొక్క బాధ్యతలు
- 1. బోర్డ్ యొక్క ముఖ్య ఉద్దేశ్యం కంపెనీ వ్యవహారాలను సమిష్టిగా నిర్దేశించడం ద్వారా కంపెనీ శ్రేయస్సును నిర్ధారించడం, అదే సమయంలో దాని వాటాదారులు మరియు వాటాదారుల సముచిత ప్రయోజనాలను తీర్చడం.
- బోర్డు ప్రధానంగా బాధ్యత వహిస్తుంది:
- దృష్టి, లక్ష్యం & విలువలను స్థాపించడం మరియు ఎప్పటికప్పుడు కంపెనీ యొక్క లక్ష్యాలు, విధానాన్ని సమీక్షించడం, నిర్ణయించడం.
- వ్యూహం మరియు నిర్మాణాన్ని సెట్ చేయడం మరియు వాటిని అమలు చేయడానికి మరియు మద్దతు ఇవ్వడానికి మార్గాలను నిర్ణయించడం.
- నిర్వహణకు అప్పగించడం, ఉపయోగించాల్సిన పర్యవేక్షణ ప్రమాణాలను నిర్ణయించడం మరియు అంతర్గత నియంత్రణల ప్రభావాన్ని నిర్ధారించడం.
- వాటాదారులకు జవాబుదారీతనం మరియు సంబంధిత వాటాదారులకు బాధ్యత వహించడం
బోర్డు స్వతంత్రం
స్వతంత్ర డైరెక్టర్లు కంపెనీ యొక్క మొత్తం వ్యూహాన్ని రూపొందించే ప్రక్రియలో పాల్గొనడం ద్వారా బోర్డు యొక్క నిర్ణయాత్మక ప్రక్రియలో కీలక పాత్ర పోషిస్తారని భావిస్తున్నారు. స్వతంత్ర డైరెక్టర్లు బోర్డ్ మరియు దాని కమిటీల సమావేశాలలో చర్చలకు స్వతంత్ర, నిష్పక్షపాత మరియు నిష్పాక్షిక దృక్పథాన్ని తీసుకురావడానికి ప్రయత్నించాలి మరియు వారు కంపెనీ మరియు దాని వాటాదారులకు మేలు చేసే విధంగా వ్యవహరిస్తారు.
కంపెనీ బోర్డులో నియమించబడిన ఇండిపెండెంట్ డైరెక్టర్లు చట్టం మరియు లిస్టింగ్ రెగ్యులేషన్స్ యొక్క నిబంధనల ప్రకారం నిర్దేశించిన స్వాతంత్ర్య ప్రమాణాలను పూర్తి చేస్తారు. వారు ప్రతి ఆర్థిక సంవత్సరానికి స్వాతంత్ర్య ప్రమాణాలకు అనుగుణంగా ఉన్నట్లు ధృవీకరిస్తూ ఒక డిక్లరేషన్‌ను సమర్పించాలి మరియు వారి స్వాతంత్య్రాన్ని ప్రభావితం చేసే పరిస్థితులలో ఏదైనా మార్పు వచ్చినప్పుడు అటువంటి ప్రకటన సమర్పించబడుతుంది. ఇండిపెండెంట్ డైరెక్టర్ వరుసగా ఐదు సంవత్సరాల వరకు పదవిలో ఉండవచ్చు మరియు కంపెనీ సభ్యులచే ప్రత్యేక తీర్మానాన్ని ఆమోదించడం మరియు అటువంటి నియామకాన్ని బహిర్గతం చేయడంపై వరుసగా ఐదు సంవత్సరాల వరకు మరొక పదవీకాలం కోసం తిరిగి నియామకానికి అర్హులు. బోర్డు యొక్క నివేదిక. అయితే, వరుసగా రెండు టర్మ్(లు) పూర్తి చేసిన ఒక స్వతంత్ర డైరెక్టర్ కంపెనీలో ఇండిపెండెంట్ డైరెక్టర్‌గా పని చేయడం మానేసిన మూడు సంవత్సరాల గడువు ముగిసిన తర్వాత మాత్రమే కంపెనీలో ఇండిపెండెంట్ డైరెక్టర్‌గా నియామకానికి అర్హులు.
చట్టం, SEBI నిబంధనలు మరియు RBI ప్రధాన దిశల పరంగా, వర్తించే చట్టాల అవసరాలకు అనుగుణంగా మరియు కార్యాచరణ సౌలభ్యం కోసం నిర్దిష్ట విషయాలతో వ్యవహరించడానికి బోర్డు అనేక కమిటీలను ఏర్పాటు చేసింది మరియు దాని తరపున పని చేసే అధికారాన్ని అప్పగించింది. ప్రస్తుతం బోర్డు, ఇతరులతో పాటు, కింది కమిటీలను ఏర్పాటు చేసింది:
- ఆడిట్ కమిటీ
- ఆస్తి బాధ్యత నిర్వహణ కమిటీ
- నామినేషన్ & రెమ్యునరేషన్ కమిటీ
- కార్పొరేట్ సోషల్ రెస్పాన్సిబిలిటీ కమిటీ
- ఐటీ స్ట్రాటజీ కమిటీ
- రిస్క్ మేనేజ్‌మెంట్ కమిటీ
- వాటాదారుల సంబంధాల కమిటీ
- క్రెడిట్ కమిటీ
- ఆర్థిక కమిటీ
- ఎన్విరాన్‌మెంటల్ సోషల్ అండ్ గవర్నెన్స్ కమిటీ
1. ఆడిట్ కమిటీ
చట్టంలోని నిబంధనలు, SEBI నిబంధనలు మరియు RBI మాస్టర్ డైరెక్షన్‌ల యొక్క వర్తించే నిబంధనలకు అనుగుణంగా కంపెనీ ఆడిట్ కమిటీని ఏర్పాటు చేసింది. కమిటీ యొక్క అధికారాలు మరియు పాత్రలో అకౌంటింగ్ విషయాలు, ఆర్థిక నివేదికలు మరియు అంతర్గత నియంత్రణలు ఉంటాయి. అవి ప్రాథమికంగా అంతర్గత నియంత్రణ వ్యవస్థలు మరియు విధానాల సమీక్ష, ఆర్థిక నిర్వహణ వ్యవస్థలను సమీక్షించడం, నియంత్రణ మార్గదర్శకాలకు అనుగుణంగా ఉండేలా చూసుకోవడం, కంపెనీ మరియు దాని అనుబంధ సంస్థల అకౌంటింగ్ విధానాలను సమీక్షించడం వంటివి ఉంటాయి. కమిటీ కంపెనీ విజిల్ బ్లోవర్ విధానం / జాగరణ మెకానిజమ్‌ను పర్యవేక్షిస్తుంది మరియు సంబంధిత పార్టీలతో లావాదేవీలను సమీక్షించడం మరియు ఆమోదించడం మరియు పర్యవేక్షించడం.
సమావేశాల ఆవర్తనం:
కమిటీ యొక్క కనీసం నాలుగు సమావేశాలు ప్రతి సంవత్సరం నిర్వహించబడతాయి మరియు కమిటీ యొక్క రెండు సమావేశాల మధ్య 120 రోజుల కంటే ఎక్కువ సమయం ఉండకూడదు.
2. అసెట్ లయబిలిటీ మేనేజ్‌మెంట్ కమిటీ (ALCO)
ALCO అనేది అసెట్ లయబిలిటీ గ్యాప్‌ని పర్యవేక్షించడం మరియు ఎప్పటికప్పుడు కంపెనీ వ్యాపారంతో సంబంధం ఉన్న రిస్క్‌ను తగ్గించడానికి వ్యూహరచన చేయడం కోసం ప్రాథమికంగా బాధ్యత వహిస్తుంది. బడ్జెట్ మరియు రిస్క్ మేనేజ్‌మెంట్ లక్ష్యాలకు అనుగుణంగా వ్యాపార వ్యూహాన్ని నిర్ణయించడం, తరువాతి త్రైమాసికం, అర్ధ సంవత్సరం మరియు సంవత్సరానికి ఆశించిన వ్యాపార పరిమాణం ఆధారంగా నిధుల అవసరాలను నెరవేర్చడం, బోర్డు నిర్దేశించిన రిస్క్‌ల నిర్వహణకు సంబంధించి పరిమితులకు కట్టుబడి ఉండేలా కమిటీ నిర్ధారిస్తుంది. , కంపెనీ వ్యాపారం యొక్క అవసరాలను తీర్చడానికి తగిన నిధులు అన్ని సమయాలలో అందుబాటులో ఉండేలా చూసుకోవడం కోసం అవసరమైన నిధుల స్థాయిని నిర్ణయించడం, నిబద్ధతతో కూడిన స్టాండ్ బై లైన్‌లు, కావలసిన మెచ్యూరిటీ ప్రొఫైల్, ఇంక్రిమెంటల్ బాధ్యతల మిశ్రమం మరియు స్పష్టతతో సహా తగిన నిధుల వనరులను గుర్తించడం ప్రస్తుత వడ్డీ రేటు వీక్షణ, వడ్డీ రేట్ల భవిష్యత్తు దిశపై అభిప్రాయాన్ని అభివృద్ధి చేయండి మరియు తదనుగుణంగా నిధుల మిశ్రమాలు, వనరులు మొదలైన వాటిపై నిర్ణయం తీసుకోండి.
సమావేశాల ఆవర్తనం:
కమిటీ పరిశీలనకు ఏదైనా విషయం అవసరమైనప్పుడు మరియు.
3. నామినేషన్ & రెమ్యునరేషన్ కమిటీ:
చట్టంలోని సెక్షన్ 178 మరియు కంపెనీల (బోర్డు మరియు దాని అధికారాల సమావేశాలు) నియమాలు, 2014 (“నియమాలు”), మరియు SEBI నిబంధనలు మరియు RBI మాస్టర్ డైరెక్షన్స్‌లోని వర్తించే నిబంధనలకు అనుగుణంగా కంపెనీ నామినేషన్‌ను ఏర్పాటు చేసింది మరియు రెమ్యూనరేషన్ కమిటీ. కమిటీ (i) నిర్దిష్ట నిర్దేశించిన ప్రమాణాల ఆధారంగా డైరెక్టర్లు/స్వతంత్ర డైరెక్టర్లుగా నియామకం కోసం అభ్యర్థులను గుర్తించడం మరియు ఎంపిక చేయడం (ii) కీ మేనేజర్ పర్సనల్‌గా నియామకం కోసం సంభావ్య వ్యక్తులను గుర్తించడం మరియు ఇతర సీనియర్ మేనేజ్‌మెంట్ స్థానాలు (iii) రూపొందించడం మరియు సమీక్షించడం ఎప్పటికప్పుడు డైరెక్టర్ల ఎంపిక మరియు నియామకం కోసం పాలసీ మరియు డైరెక్టర్ల ఫిట్ మరియు సరైన స్థితికి సంబంధించిన ప్రమాణాలను విశ్లేషించడం, (iv) డైరెక్టర్లు, ముఖ్య నిర్వాహక సిబ్బంది మరియు సీనియర్ మేనేజ్‌మెంట్ ఉద్యోగుల వేతనాన్ని నిర్ణయించడం (v) బోర్డు పనితీరును సమీక్షించడం డైరెక్టర్లు మరియు సీనియర్ మేనేజ్‌మెంట్ ఉద్యోగులు మరియు (vi) బోర్డ్ ఆఫ్ డైరెక్టర్ల వైవిధ్యంపై పాలసీని రూపొందించడం మొదలైనవి (vii) ESOP పథకం యొక్క వివరణాత్మక నిబంధనలు & షరతులను నిర్వహించడం, పర్యవేక్షించడం & రూపొందించడం (viii) డైరెక్టర్ల ఫిట్ & సరైన స్థితి (xi) నైపుణ్యాల మూల్యాంకనం ప్రతి అపాయింట్‌మెంట్‌లో స్వతంత్ర డైరెక్టర్లు.
సమావేశాల ఆవర్తనం:
ప్రతి సంవత్సరం కనీసం ఒక కమిటీ సమావేశం నిర్వహించాలి
4. కార్పొరేట్ సోషల్ రెస్పాన్సిబిలిటీ కమిటీ:
కంపెనీ కార్పొరేట్ సోషల్ రెస్పాన్సిబిలిటీ కమిటీని ఏర్పాటు చేసింది (CSR కమిటీ) చట్టంలోని సెక్షన్ 135లోని నిబంధనలకు అనుగుణంగా. ఇప్పటికే ఉన్న వాటిని సమీక్షించాల్సిన బాధ్యత కమిటీపై ఉంది CSR షెడ్యూల్ VIIలో పేర్కొన్న విధంగా చేపట్టాల్సిన కార్యకలాపాలను సూచించే విధానం
సమావేశాల ఆవర్తనం:
ప్రతి సంవత్సరం కనీసం ఒక కమిటీ సమావేశం నిర్వహించాలి
5. IT వ్యూహ కమిటీ:
ఇన్ఫర్మేషన్ టెక్నాలజీ ఫ్రేమ్‌వర్క్‌కు సంబంధించి జూన్ 8, 2017 నాటి RBI మాస్టర్ డైరెక్షన్‌కు అనుగుణంగా కమిటీ ఏర్పాటు చేయబడింది. (i) కార్పొరేట్ వ్యూహాలకు అనుగుణంగా IT వ్యూహం మరియు విధానాన్ని ఆమోదించడం మరియు నిర్వహణ సమర్థవంతమైన వ్యూహాత్మక ప్రణాళిక ప్రక్రియను స్థానంలో ఉంచినట్లు నిర్ధారించడం కోసం కమిటీ బాధ్యత వహిస్తుంది (ii) IT గవర్నెన్స్ యొక్క పర్యవేక్షణ మరియు ప్రభావం (iii) ఇప్పటికే ఉన్న మరియు ప్రణాళికాబద్ధమైన IT కార్యకలాపాలు మరియు సంస్థ యొక్క రిస్క్ టాలరెన్స్ సకాలంలో ఉపశమనాన్ని నిర్ధారించడం (iv) IT పెట్టుబడులు నష్టాలు మరియు ప్రయోజనాల సమతుల్యతను సూచిస్తాయి మరియు బడ్జెట్‌లు ఆమోదయోగ్యమైనవి (v) వ్యూహాత్మక లక్ష్యాలను సాధించడానికి అవసరమైన IT వనరులను గుర్తించడానికి మేనేజ్‌మెంట్ ఉపయోగించే పద్ధతిని పర్యవేక్షించడం మరియు IT వనరులను సోర్సింగ్ మరియు ఉపయోగించడం కోసం ఉన్నత-స్థాయి దిశను అందించడం (vi) సంస్థ యొక్క వృద్ధిని కొనసాగించడానికి మరియు IT నష్టాలు మరియు నియంత్రణలు మరియు (vii) ఇతర IT అవుట్‌సోర్సింగ్ సంబంధిత బాధ్యతలు మొదలైన వాటిపై బహిర్గతం చేయడం గురించి తెలుసుకోవడం కోసం IT పెట్టుబడుల యొక్క సరైన సమతుల్యతను నిర్ధారించడం.
సమావేశాల ఆవర్తనం:
కమిటీ యొక్క కనీసం రెండు సమావేశాలు ఒక సంవత్సరంలో నిర్వహించబడతాయి, అంటే రెండు సమావేశాల మధ్య ఆరు నెలల కంటే ఎక్కువ సమయం ఉండకూడదు.
6. రిస్క్ మేనేజ్‌మెంట్ కమిటీ:
RBI మార్గదర్శకాలు మరియు SEBI నిబంధనలకు అనుగుణంగా కంపెనీ రిస్క్ మేనేజ్‌మెంట్ కమిటీని ఏర్పాటు చేసింది. అన్ని గ్రహించిన నష్టాల యొక్క స్థానం క్రమానుగతంగా రిస్క్ మేనేజ్‌మెంట్ కమిటీకి ఇవ్వబడుతుంది, ఇది విమర్శనాత్మకంగా మూల్యాంకనం చేస్తుంది మరియు కంపెనీ ప్రయోజనాలను సురక్షితంగా కాపాడేందుకు సమర్థవంతమైన రిస్క్ మేనేజ్‌మెంట్‌కు మార్గం సుగమం చేసే కంపెనీకి కార్యాచరణ మరియు విధాన మార్గదర్శకాలను అందిస్తుంది. సమీకృత రిస్క్ మేనేజ్‌మెంట్ సిస్టమ్స్, స్ట్రాటజీలు మరియు మెకానిజం ద్వారా కంపెనీని ప్రభావితం చేసే / ప్రభావితం చేసే క్రెడిట్ రిస్క్, మార్కెట్ రిస్క్, వడ్డీ రిస్క్, ఆపరేషనల్ రిస్క్ మరియు ఇతర రిస్క్‌లను కమిటీ గుర్తించడం, పర్యవేక్షించడం మరియు తగ్గించడం.
సమావేశాల ఆవర్తనం:
ప్రతి అర్ధ సంవత్సరంలో కనీసం ఒక కమిటీ సమావేశాన్ని నిర్వహించాలి.
7. వాటాదారుల సంబంధ కమిటీ
చట్టంలోని సెక్షన్ 178 మరియు సెబీ నిబంధనల ప్రకారం కమిటీ ఏర్పాటు చేయబడింది. కమిటీలో ఛైర్‌పర్సన్ ఉండాలి, అతను నాన్-ఎగ్జిక్యూటివ్ డైరెక్టర్‌గా ఉండాలి మరియు బోర్డ్ ద్వారా నిర్ణయించబడే ఇతర సభ్యులు ఉండాలి. కమిటీ వాటాదారులు, డిబెంచర్ హోల్డర్లు, పెట్టుబడిదారులు మరియు ఇతర సెక్యూరిటీ హోల్డర్ల ఫిర్యాదులను పర్యవేక్షించడం, పర్యవేక్షించడం మరియు పరిష్కరించడం, సెక్యూరిటీ హోల్డర్ల ప్రయోజనాలకు సంబంధించిన అన్ని విధులను నిర్వహించడం, రిజిస్ట్రార్ మరియు బదిలీ ఏజెంట్ల పనితీరును పర్యవేక్షించడం మొదలైనవి.
సమావేశాల ఆవర్తనం:
ప్రతి సంవత్సరం కనీసం ఒక కమిటీ సమావేశం నిర్వహించాలి.
8.క్రెడిట్ కమిటీ:
క్రెడిట్ కమిటీలో డైరెక్టర్లు మరియు సీనియర్ ఎగ్జిక్యూటివ్‌లు ఉంటారు. క్రెడిట్ కమిటీ తన ముందు ఉంచిన క్రెడిట్ ప్రతిపాదనలను విమర్శనాత్మకంగా విశ్లేషిస్తుంది.
సమావేశాల ఆవర్తనం:
కమిటీ పరిశీలనకు ఏదైనా విషయం అవసరమైనప్పుడు మరియు.
9.ఫైనాన్స్ కమిటీ:
ఫైనాన్స్ కమిటీలో డైరెక్టర్లు మరియు సీనియర్ ఎగ్జిక్యూటివ్‌లు ఉంటారు. కంపెనీ యొక్క సాధారణ లావాదేవీలను కమిటీ పరిశీలిస్తుంది, ఇందులో రుణాలు తీసుకోవడం, పెట్టుబడులు, కంపెనీ యొక్క బ్యాంక్ ఖాతాలను తెరవడం, ఆపరేషన్ మరియు మూసివేయడం, వివిధ పత్రాలు/ఒప్పందాలను అమలు చేయడానికి కంపెనీ అధికారులకు అధికారం ఇవ్వడం, ప్రాతినిధ్యం వహించడానికి పవర్ ఆఫ్ అటార్నీని జారీ చేయడం వంటివి ఉన్నాయి. వివిధ న్యాయస్థానాలలో మరియు వివిధ చట్టబద్ధమైన అధికారుల ముందు కంపెనీ, మొదలైనవి.
సమావేశాల ఆవర్తనం:
కమిటీ పరిశీలనకు ఏదైనా విషయం అవసరమైనప్పుడు మరియు.
10.ఎన్విరాన్‌మెంటల్ సోషల్ అండ్ గవర్నెన్స్ (ESG) కమిటీ:
పెరిగిన లాభదాయకత, బ్రాండ్ మరియు కీర్తి విలువ, వ్యాపారం మరియు సామాజిక విలువను అందించే కొత్త మరియు మెరుగైన ఉత్పత్తులు మరియు సేవల ద్వారా ప్రాతినిధ్యం వహించే కంపెనీకి విలువను సృష్టించడంపై నిర్దిష్ట దృష్టితో దాని ESG పద్ధతుల పరిణామంలో కంపెనీకి సహాయపడటానికి ESG కమిటీ ఏర్పాటు చేయబడింది. కమిటీ యొక్క ఆదేశం సమ్మతి విషయాలను పరిష్కరించదు (ఇది కంపెనీలోని సమ్మతి ఫంక్షన్ల ద్వారా పరిష్కరించబడుతుంది). ESG కమిటీలో పెట్టుబడిదారులకు ప్రాతినిధ్యం వహించే సభ్యులు, సీనియర్ మేనేజ్‌మెంట్ మరియు బోర్డు సభ్యులు ఉంటారు.
సమావేశాల ఆవర్తనం:
ESG కమిటీ పరస్పరం అనుకూలమైన సమయాల్లో త్రైమాసికానికి ఒకసారి సమావేశమవుతుంది.
పైన పేర్కొన్న వాటితో పాటు, కంపెనీ యొక్క సమర్థవంతమైన పనితీరు కోసం అవసరమైన ఇతర కమిటీలను బోర్డు ఏర్పాటు చేయవచ్చు.
చట్టం యొక్క షెడ్యూల్ IV మరియు లిస్టింగ్ నిబంధనలతో చదివిన చట్టం పరంగా, నామినేషన్ మరియు రెమ్యూనరేషన్ కమిటీ ఎగ్జిక్యూటివ్ డైరెక్టర్లు, ఇండిపెండెంట్ డైరెక్టర్లు ("IDలు") మరియు మొత్తం బోర్డుతో సహా నాన్ ఎగ్జిక్యూటివ్ డైరెక్టర్ల పనితీరు మూల్యాంకనం కోసం ప్రమాణాలను నిర్దేశించింది. , వార్షిక ప్రాతిపదికన.
కంపెనీ తన అనుబంధ సంస్థలకు సంబంధించి కింది కార్పొరేట్ గవర్నెన్స్ అవసరాలకు అనుగుణంగా ఉండేలా చూస్తుంది.
ఆడిట్ కమిటీ అన్ని లిస్టెడ్ సబ్సిడరీ కంపెనీలు చేసిన పెట్టుబడుల వివరాలతో సహా ఆర్థిక నివేదికలను సమీక్షిస్తుంది.
కంపెనీ బోర్డ్ ఆఫ్ డైరెక్టర్ల సమావేశంలో బోర్డు/ఆడిట్ కమిటీ యొక్క మినిట్స్ మరియు అన్ని లిస్టెడ్ సబ్సిడరీ కంపెనీల యొక్క అన్ని ముఖ్యమైన లావాదేవీలు/డెవలప్‌మెంట్‌ల స్టేట్‌మెంట్‌లను ఉంచే వ్యవస్థను కంపెనీ కలిగి ఉంటుంది.
బోర్డు ఆమోదించిన 'మెటీరియల్' అనుబంధ సంస్థలను నిర్ణయించే విధానాన్ని కంపెనీ వెబ్‌సైట్‌లో యాక్సెస్ చేయవచ్చు అనగా. https://www.iifl.com/investor-relations/corporate-governance.
RBI జారీ చేసిన ఫెయిర్ ప్రాక్టీసెస్ కోడ్‌పై మార్గదర్శకాలకు అనుగుణంగా, కంపెనీ వెబ్‌సైట్‌లో పోస్ట్ చేయబడిన ఫెయిర్ ప్రాక్టీసెస్ కోడ్‌పై ఒక విధానాన్ని అనుసరించింది మరియు ప్రతి సంవత్సరం సమీక్షించబడుతుంది లేదా RBI మార్గదర్శకాలలో మార్పుకు అనుగుణంగా ఏవైనా సవరణలు అవసరమైనప్పుడు మరియు అవసరమైనప్పుడు సమీక్షించబడుతుంది.
ఆడిట్ కమిటీ ఆమోదించిన వార్షిక ఆడిట్ ప్లాన్ ప్రకారం కంపెనీ అంతర్గత ఆడిట్ నిర్వహించబడుతుంది. అంతర్గత ఆడిట్ యొక్క పరిధి సాధారణ ఫ్రంట్-ఎండ్ మరియు బ్యాక్-ఎండ్ కార్యకలాపాలు మరియు అంతర్గత సమ్మతితో సహా వ్యాపారం యొక్క అన్ని అంశాలను కవర్ చేస్తుంది. ఇది ప్రాసెస్ నియంత్రణలను తనిఖీ చేయడానికి, ప్రమాదాన్ని పర్యవేక్షించడానికి మరియు లీకేజీలు లేదా మోసాలపై తనిఖీ చేయడానికి కంపెనీ చేపట్టిన చర్యలకు ప్రాధాన్యతనిస్తుంది. కంపెనీ దాని అంతర్గత ఆడిట్ మరియు నియంత్రణ వ్యవస్థలు తగినంతగా ఉన్నాయని మరియు వ్యాపార స్వభావం, రెగ్యులేటరీ ప్రిస్క్రిప్షన్లు మరియు దాని కార్యకలాపాల పరిమాణానికి అనుగుణంగా ఉండేలా పెట్టుబడి పెట్టింది. అంతర్గత నియంత్రణ వ్యవస్థ ఏకకాలిక మరియు అంతర్గత ఆడిట్‌లతో పాటు ప్రత్యేక ఆడిట్‌లు మరియు నిర్వహణ ద్వారా సాధారణ సమీక్షల ద్వారా భర్తీ చేయబడుతుంది. కంపెనీ-వ్యాప్త అంతర్గత ఆడిట్‌ల కోసం, కంపెనీ విస్తృత మరియు భిన్నమైన ధృవీకరణ విధానం మరియు ఇన్‌పుట్‌లను కలిగి ఉండటానికి మరియు ఆడిట్ ప్రక్రియ నుండి పెద్ద విలువను పొందడానికి అగ్రశ్రేణి ఆడిట్ సంస్థలను వేరు చేయడానికి ప్రధాన వ్యాపారాల ఆడిట్‌ను పంపిణీ చేసింది. ఈ విషయంలో, కంపెనీ NBFC, HFC మరియు MFI వ్యాపారాలకు ఇంటర్నల్ ఆడిటర్‌గా గ్లోబల్ సంస్థను కలిగి ఉంది.
కంపెనీ మెరుగైన రిస్క్ ఆధారిత పర్యవేక్షణ వ్యవస్థలను ఏర్పాటు చేసింది మరియు నిరంతర పర్యవేక్షణను నిర్ధారిస్తుంది. కంపెనీ ముంబైలోని ప్రధాన కార్యాలయంలో ఆడిట్ నిపుణుల యొక్క అంతర్గత బృందాన్ని కలిగి ఉంది, జోనల్ కార్యాలయాల్లోని ప్రాంతీయ బృందాల మద్దతు ఉంది. కంపెనీ ప్రధాన వ్యాపార వర్టికల్స్ అంటే, NBFC, HFC మరియు MFI కోసం ప్రత్యేక అంతర్గత ఆడిట్ బృందాలను ఏర్పాటు చేసింది. అంతర్గత బృందం ప్రత్యేక పరిస్థితుల ఆడిట్‌లను నిర్వహిస్తుంది మరియు అంతర్గత ఆడిటర్ల సిఫార్సులు మరియు చర్య తీసుకున్న నివేదికల అమలును అనుసరిస్తుంది. అదనంగా, కంపెనీ SEBI / ఎక్స్ఛేంజీలు / డిపాజిటరీల వంటి నియంత్రణ అధికారులచే నిర్దేశించబడిన అనేక నిర్దిష్ట ఆడిట్‌లకు కట్టుబడి ఉంటుంది మరియు నివేదికలు క్రమానుగతంగా నియంత్రణదారులకు సమర్పించబడతాయి.
బోర్డ్/ఆడిట్ కమిటీ మొత్తం రిస్క్ మేనేజ్‌మెంట్ ఫ్రేమ్‌వర్క్ మరియు మేనేజ్‌మెంట్ బృందంచే ఏర్పాటు చేయబడిన అంతర్గత నియంత్రణల సమర్ధతను సమీక్షిస్తుంది. ఆడిట్ కమిటీ త్రైమాసిక ప్రాతిపదికన ప్రధాన మోసాలను సమీక్షిస్తుంది మరియు వాటిపై చర్యలు తీసుకుంటుంది. ఇది వ్యవస్థను బలోపేతం చేయడానికి మరియు అలాంటి పునరావృతం కాకుండా నిరోధించడానికి అవసరమైన వ్యవస్థలు మరియు నియంత్రణల అమలుపై కూడా దృష్టి పెడుతుంది. ప్రతి దశలో తగిన తనిఖీలు మరియు బ్యాలెన్స్‌లు, రెగ్యులేటరీ సమ్మతి ఉండేలా అంతర్గత ప్రక్రియలు రూపొందించబడ్డాయి. అంతర్గత ఆడిట్ బృందం మోసాలను నిరోధించడం, గుర్తించడం, నివేదించడం మరియు సరిదిద్దడం కోసం అంతర్గత నియంత్రణల యొక్క సమర్ధత మరియు ప్రభావంపై హామీని అందించడానికి ఈ ప్రక్రియల ప్రమాద-ఆధారిత ఆడిట్‌ను నిర్వహిస్తుంది.
మార్గదర్శకాలకు అనుగుణంగా కంపెనీ స్పష్టంగా పేర్కొన్న పాత్ర మరియు బాధ్యతలతో CROని నియమిస్తుంది. కింది నిబంధనలు ఉన్నాయి:
CRO నియామకం
- CRO కంపెనీ యొక్క అధికార శ్రేణిలో సీనియర్ అధికారిగా ఉండాలి మరియు రిస్క్ మేనేజ్‌మెంట్ ప్రాంతంలో తగిన వృత్తిపరమైన అర్హత/అనుభవాన్ని కలిగి ఉండాలి.
- CRO బోర్డు ఆమోదంతో నిర్ణీత కాలవ్యవధికి నియమించబడతారు.
రిపోర్టింగ్ లైన్
- CRO బోర్డు యొక్క MD & CEO/ రిస్క్ మేనేజ్‌మెంట్ కమిటీ (RMC)కి నేరుగా రిపోర్టింగ్ లైన్‌లను కలిగి ఉంటుంది.
- CRO MD & CEOకి నివేదించిన సందర్భంలో, RMC/బోర్డు కనీసం త్రైమాసిక ప్రాతిపదికన MD & CEO లేకుండానే CROని కలుస్తుంది.
- CRO కంపెనీ యొక్క వ్యాపార వర్టికల్స్‌తో ఎటువంటి రిపోర్టింగ్ సంబంధాన్ని కలిగి ఉండదు మరియు ఎటువంటి వ్యాపార లక్ష్యాలు ఇవ్వబడవు.
- ఎటువంటి 'ద్వంద్వ టోపీలు' ఉండకూడదు అంటే CROకి ఇతర బాధ్యతలు ఇవ్వబడవు.
CRO పాత్ర
- రిస్క్ మేనేజ్‌మెంట్ యొక్క అత్యున్నత ప్రమాణాలను నిర్ధారించడానికి CRO స్వతంత్రంగా పనిచేయడం అవసరం.
- CRO గుర్తింపు, కొలత మరియు నష్టాలను తగ్గించే ప్రక్రియలో పాల్గొంటుంది.
- అన్ని క్రెడిట్ ఉత్పత్తులు (రిటైల్ లేదా హోల్‌సేల్) CRO ద్వారా స్వాభావిక మరియు నియంత్రణ ప్రమాదాల కోణం నుండి పరిశీలించబడతాయి.
- క్రెడిట్ ప్రతిపాదనలను నిర్ణయించడంలో CRO పాత్ర సలహాదారుగా మాత్రమే పరిమితం చేయబడుతుంది.
- క్రెడిట్ మంజూరు ప్రక్రియలో నిర్ణయాధికారులలో CRO ఒకరు అయితే, CROకి ఓటింగ్ అధికారం ఉంటుంది మరియు క్రెడిట్ మంజూరు ప్రక్రియలో భాగమైన సభ్యులందరూ వ్యక్తిగతంగా మరియు వివిధ అంశాలకు సంబంధించిన రిస్క్ దృక్పథంతో సహా అన్ని అంశాలకు బాధ్యత వహిస్తారు. క్రెడిట్ ప్రతిపాదన.
CRO యొక్క బాధ్యతలు
- ఎంటర్‌ప్రైజ్ రిస్క్ ఫంక్షన్ కోసం దృష్టి మరియు వ్యూహాన్ని సెట్ చేయడం మరియు కంపెనీ కోసం బలమైన రిస్క్ మేనేజ్‌మెంట్ ఫ్రేమ్‌వర్క్ మరియు ఆర్కిటెక్చర్‌ను రూపొందించడం. రిస్క్ మేనేజ్‌మెంట్ కార్యకలాపాల కోసం ఫ్రేమ్‌వర్క్‌ను ఏర్పాటు చేయడం మరియు సంస్థ అంతటా స్థిరమైన ప్రమాణాలను నడపడం ద్వారా మరియు ఎంటర్‌ప్రైజ్ వైడ్ రిస్క్‌ను నిర్వహించడం ద్వారా కంపెనీలో సమర్థవంతమైన రిస్క్ మేనేజ్‌మెంట్ ప్రోగ్రామ్ ఉందని నిర్ధారించడం.
- వివిధ ప్రమాదాలను గుర్తించండి; తగిన అంతర్గత నియంత్రణల ద్వారా ఈ నష్టాలను నిర్వహించడంలో సంస్థ ప్రభావాన్ని అంచనా వేయడం; మరియు నాయకత్వ సంస్కృతిలో భాగంగా అటువంటి రిస్క్ యొక్క వ్యాపార చిక్కుల గురించి మరియు దానిని ఎలా నిర్వహించాలో అవగాహన కల్పించండి.
- వ్యాపారాన్ని అర్థం చేసుకోండి మరియు బోర్డ్ మరియు బోర్డ్ కమిటీలకు నివేదించడంలో సహాయం చేయడం మరియు సంస్థ అంతటా క్రెడిట్ రిస్క్ మేనేజ్‌మెంట్ నియంత్రణలు, సిస్టమ్‌లు మరియు ప్రక్రియల ప్రభావంలో నాయకత్వాన్ని అందించడంతో సహా దానిని మూల్యాంకనం చేయడం, మెరుగుపరచడం మరియు పర్యవేక్షించడం.
- క్రెడిట్ రిస్క్‌తో సహా రిస్క్‌కు సంబంధించిన అన్ని అంశాలను ప్లాన్ చేయడం మరియు నిర్దేశించడం ద్వారా లెండింగ్ పోర్ట్‌ఫోలియో యొక్క మొత్తం నాణ్యతను నిర్ధారించే బాధ్యత. పోర్ట్‌ఫోలియో నాణ్యతలో క్షీణతను గుర్తించడానికి పోర్ట్‌ఫోలియో ట్రెండ్‌ల యొక్క సాధారణ సమీక్ష మరియు విశ్లేషణను అందించండి. మొత్తం క్రెడిట్ ఎక్స్పోజర్ సరిగ్గా ఆమోదించబడిందని, నివేదించబడిందని మరియు సమీక్షించబడిందని నిర్ధారించుకోవడం ద్వారా పోర్ట్‌ఫోలియో పర్యవేక్షణ మరియు నియంత్రణ ఇందులో ఉంటుంది.
- వ్యాపారం మరియు వాటి మధ్య సంబంధాల (వడ్డీ రేటు రిస్క్, లిక్విడిటీ రిస్క్, ఆపరేటింగ్ రిస్క్, క్రెడిట్ రిస్క్, రిప్యూటేషనల్ రిస్క్, రెగ్యులేటరీ రిస్క్, ఐటి రిస్క్ మొదలైనవి) యొక్క కంబైన్డ్ రిస్క్‌ల గురించి సిస్టమ్-వైడ్ వీక్షణ మరియు అవగాహనను నిర్ధారించడం.
- థర్డ్ పార్టీలు, రెగ్యులేటరీ బాడీలు మరియు ఇతరులతో సమర్ధవంతంగా భాగస్వామ్యం చేయడం, సముచితంగా మరియు ఉన్నత వ్యక్తిగత మరియు కార్పొరేట్ నైతిక విలువలు మరియు సమగ్రత యొక్క ప్రమాణాలకు రోల్ మోడల్‌గా పనిచేయడం.
- అన్ని డిపార్ట్‌మెంటల్ విధానాలు మరియు విధానాలను ఏర్పాటు చేయండి మరియు నిర్వహించండి. ప్రభావవంతమైన రిస్క్ మేనేజ్‌మెంట్‌కు అనుగుణంగా ఉండేలా తాజా నియంత్రణ మార్పులకు అనుగుణంగా ఉండటం.
- నియంత్రణ పరీక్ష యొక్క వెడల్పు మరియు లోతును రూపొందించడం, వ్యాపార కార్యకలాపాలను మూల్యాంకనం చేయడం, కొత్త ఉత్పత్తులు మరియు వ్యాపార అవకాశాల మూల్యాంకనంలో పాల్గొనడం మరియు రిస్క్ ఆకలికి అనుగుణంగా రిస్క్ మేనేజ్‌మెంట్‌పై సమగ్రమైన మరియు వివరణాత్మక నివేదికలను అందించడం ద్వారా వివిధ ప్రమాద(ల)ను తగ్గించడానికి స్థిరమైన ప్రక్రియలను రూపొందించండి. పరిమితులు.
CRO యొక్క తొలగింపు
- CRO బోర్డు ఆమోదంతో మాత్రమే పదవీకాలం పూర్తయ్యేలోపు అతని పదవి నుండి బదిలీ చేయబడవచ్చు/తొలగించబడవచ్చు
- అటువంటి అకాల బదిలీ/తొలగింపు ఏదైనా రిజిస్టర్ చేయబడిన RBI యొక్క ప్రాంతీయ కార్యాలయం యొక్క నాన్-బ్యాంకింగ్ పర్యవేక్షణ విభాగానికి నివేదించబడుతుంది.
ఒకవేళ కంపెనీ జాబితా చేయబడినట్లయితే, CRO యొక్క బాధ్యతలో ఏదైనా మార్పు స్టాక్ ఎక్స్ఛేంజీలకు కూడా నివేదించబడుతుంది.
కంపెనీ తన డైరెక్టర్లు, అధికారులు మరియు ఇతర ఉద్యోగులు అన్ని సమయాల్లో నైతికంగా వ్యవహరించాలని మరియు కంపెనీ ఆమోదించిన విధానం(ies), ప్రక్రియ(లు) మరియు కోడ్(లు)కి అనుగుణంగా ఉండాలని కంపెనీ ఆశిస్తోంది.
కంపెనీ యొక్క డైరెక్టర్లు, సీనియర్ మేనేజ్‌మెంట్ మరియు ఇతర ఉద్యోగులు కంపెనీ తరపున / వారితో వ్యవహరించే విషయంలో ఎలాంటి ప్రయోజనాల వైరుధ్యాన్ని నివారించడానికి ప్రయత్నిస్తారు. కంపెనీ యొక్క డైరెక్టర్లు మరియు సీనియర్ మేనేజ్‌మెంట్ సిబ్బంది కంపెనీకి వ్యక్తిగత ఆసక్తి ఉన్న చోట కంపెనీ నమోదు చేసిన/ప్రతిపాదించబడిన అన్ని మెటీరియల్, ఫైనాన్షియల్ మరియు కమర్షియల్ లావాదేవీలకు సంబంధించి తగిన బహిర్గతం చేయాలని నిర్ధారిస్తారు. చట్టం మరియు లిస్టింగ్ రెగ్యులేషన్స్ పరంగా పెద్దది.
ఒక వ్యక్తి లేదా సంస్థ యొక్క ప్రయోజనాలు లేదా ఆసక్తులు కంపెనీ ప్రయోజనం లేదా ఆసక్తులతో విభేదించినప్పుడు ఆసక్తి సంఘర్షణ ఏర్పడుతుంది. బోర్డు లేదా కమిటీ పరిశీలనలో ఉన్న విషయంలో డైరెక్టర్‌కు సంభావ్య వైరుధ్యం ఉన్నట్లయితే, అటువంటి డైరెక్టర్ వర్తించే చట్టాల నిబంధనలకు అనుగుణంగా తన ఆసక్తిని బహిర్గతం చేయాలి మరియు నిబంధనల ప్రకారం అవసరమయ్యే విషయాలపై చర్చలు మరియు ఓటింగ్‌కు దూరంగా ఉండాలి. చట్టం యొక్క. ఏదైనా ప్రతిపాదిత లావాదేవీపై ఆసక్తి ఉన్న డైరెక్టర్ ఇతర బోర్డు/కమిటీ సభ్యులపై ఎలాంటి ప్రభావం చూపకూడదు. సంభావ్య లేదా అసలైన వైరుధ్యం ఉనికిలో ఉందో లేదో నిర్ణయించడానికి ఇతర ఉద్యోగులు అతని/ఆమె సూపర్‌వైజర్ మరియు మేనేజ్‌మెంట్ కమిటీకి ఏదైనా సంభావ్య వైరుధ్యం యొక్క పరిస్థితులను బహిర్గతం చేయాలి. అసలైన లేదా సంభావ్య వైరుధ్యం నిర్ణయించబడినట్లయితే, నిర్వహణ కమిటీ పరిస్థితులకు అనుగుణంగా సరైనదిగా కనిపించే ఏదైనా దిద్దుబాటు చర్య తీసుకోవచ్చు. వాస్తవాలను బహిర్గతం చేయడంలో వైఫల్యం క్రమశిక్షణా చర్యకు కారణం అవుతుంది.
నియామకం
CCO కనీసం 3 సంవత్సరాల కంటే తక్కువ స్థిర పదవీకాలం కోసం నియమించబడాలి. అయితే, అసాధారణమైన సందర్భాల్లో, తగిన వారసత్వ ప్రణాళికను ఏర్పాటు చేసినట్లయితే, బోర్డు / బోర్డు కమిటీ కనీస పదవీకాలాన్ని ఒక సంవత్సరం పాటు సడలించవచ్చు;
రిపోర్టింగ్ లైన్
CCO MD & CEO మరియు/లేదా బోర్డ్/బోర్డ్ కమిటీకి నేరుగా రిపోర్టింగ్ లైన్‌లను కలిగి ఉంటుంది.
వర్తింపు ఫంక్షన్ యొక్క బాధ్యతలు -
కింది కార్యకలాపాలను కనిష్టంగా చేపట్టడానికి సమ్మతి ఫంక్షన్ బాధ్యత వహిస్తుంది:
- పాలసీలు మరియు విధానాలు, సమ్మతి మాన్యువల్స్‌లోని ప్రిస్క్రిప్షన్లు, అంతర్గత ప్రవర్తనా నియమావళి మొదలైన వాటితో సహా సమ్మతి పాలసీ అమలును పర్యవేక్షించడంలో బోర్డు మరియు సీనియర్ మేనేజ్‌మెంట్‌కు సహాయం చేయండి.
- సంస్థలో వర్తింపు ప్రమాద స్థాయిని గుర్తించడంలో ప్రధాన పాత్ర పోషిస్తుంది. ఇప్పటికే ఉన్న / కొత్త ఉత్పత్తులు మరియు ప్రక్రియలలో వర్తింపు ప్రమాదాలు విశ్లేషించబడతాయి మరియు తగిన ప్రమాద ఉపశమనాలను ఉంచాలి. చీఫ్ కంప్లయన్స్ ఆఫీసర్ (CCO) 'కొత్త ఉత్పత్తి' కమిటీ/ల సభ్యుడు. సమ్మతి ప్రమాదం యొక్క సూచిక పారామితులు తగినంతగా పర్యవేక్షించబడతాయని నిర్ధారించుకోవడానికి అన్ని కొత్త ఉత్పత్తులు పరిచయం చేసిన కనీసం మొదటి ఆరు నెలల పాటు ఇంటెన్సివ్ మానిటరింగ్‌కు లోబడి ఉండాలి.
- సమ్మతి ఫంక్షన్ తగినంత మరియు ప్రాతినిధ్య సమ్మతి పరీక్షను నిర్వహించడం ద్వారా సమ్మతిని పర్యవేక్షిస్తుంది మరియు పరీక్షిస్తుంది మరియు అటువంటి సమ్మతి పరీక్ష ఫలితాలు సీనియర్ మేనేజ్‌మెంట్‌కు నివేదించబడతాయి. ఇది అవసరమైన నివారణ సూచనలతో పాటు సిబ్బంది మధ్య సమ్మతి వైఫల్యాల సందర్భాలను కాలానుగుణంగా ప్రసారం చేస్తుంది. ప్రధాన వర్తింపు వైఫల్యాల కోసం సిబ్బంది జవాబుదారీతనం పరిశీలించబడుతుంది.
- సమయానుకూలంగా మరియు స్థిరమైన పద్ధతిలో లేఖ మరియు ఆత్మ రెండింటిలోనూ RBI అందించిన నియంత్రణ/పర్యవేక్షక ఆదేశాలకు అనుగుణంగా ఉండేలా చూసుకోండి. అన్ని రిస్క్ మిటిగేషన్ ప్లాన్ (RMP) / మానిటరబుల్ యాక్షన్ ప్లాన్ (MAP) పాయింట్లు నిర్దేశించిన సమయపాలనలో పాటించబడే ప్రభావవంతమైన సమ్మతి ప్రోగ్రామ్‌ను RBI ఆశించడం కొనసాగిస్తుంది. RMP/MAPతో సంతృప్తికరంగా లేని సమ్మతి RBI నుండి జరిమానా చర్యను ఆహ్వానించవచ్చు.
- ఎంటిటీ కార్యకలాపాలు RBI నియంత్రణ/పర్యవేక్షణకు మాత్రమే పరిమితం కానటువంటి సందర్భాల్లో ఇతర నియంత్రణ సంస్థల ఆదేశాలకు అనుగుణంగా హాజరవుతారు. ఇంకా, ఇతర రెగ్యులేటర్ల ద్వారా ఏదైనా సమస్యపై NBFCకి తెలియజేయబడిన అసౌకర్యం మరియు ఏదైనా ఇతర అధికారులు / చట్టాన్ని అమలు చేసే ఏజెన్సీలు తీసుకున్న చర్యలు RBI దృష్టికి తీసుకురాబడతాయి.
- వివిధ రెగ్యులేటరీ మరియు చట్టబద్ధమైన మార్గదర్శకాల వివరణలు / వివరణలు కోరడం కోసం కార్యాచరణ విభాగాల సిబ్బందికి సమ్మతి విభాగం ఒక రిఫరెన్స్ పాయింట్‌గా కూడా ఉపయోగపడుతుంది.
- CCO అనేది NBFC మరియు రెగ్యులేటర్లు / సూపర్‌వైజర్‌ల మధ్య సంప్రదింపుల నోడల్ పాయింట్ మరియు తప్పనిసరిగా RBIతో జరిగే నిర్మాణాత్మక లేదా ఇతర సాధారణ చర్చలలో తప్పనిసరిగా పాల్గొనాలి. ఇంకా, ఆర్‌బిఐ తనిఖీ నివేదికల సమ్మతి తప్పనిసరిగా ఆర్‌బిఐకి కంప్లయన్స్ ఫంక్షన్ కార్యాలయం ద్వారా తెలియజేయబడుతుంది.
- కొన్ని NBFCలలో, వేర్వేరు చట్టబద్ధమైన మరియు ఇతర అవసరాలకు అనుగుణంగా ప్రత్యేక విభాగాలు / విభాగాలు ఉండవచ్చు. అటువంటి సందర్భాలలో, సంబంధిత విభాగాలు వారి సంబంధిత ప్రాంతాలకు ప్రధాన బాధ్యత వహిస్తాయి, అవి స్పష్టంగా వివరించబడతాయి. వర్తించే చట్టబద్ధమైన నిబంధనలు మరియు నిబంధనలకు కట్టుబడి ఉండటం ప్రతి సిబ్బంది యొక్క బాధ్యత. ఏదేమైనప్పటికీ, సమ్మతి ఫంక్షన్ మొత్తం పర్యవేక్షణను నిర్ధారించాలి.
చట్టబద్ధమైన ఆడిటర్లు
సంస్థ యొక్క బోర్డు మరియు ఆడిట్ కమిటీ వృత్తిపరమైన సామర్థ్యం మరియు స్వతంత్రంగా ఉన్న చట్టబద్ధమైన ఆడిటర్ల నియామకానికి బాధ్యత వహిస్తాయి. ఇంకా కంపెనీ ఆడిట్ నిర్వహించే చార్టర్డ్ అకౌంటెంట్ సంస్థ యొక్క భాగస్వామి/లను ప్రతి మూడు సంవత్సరాలకు మారుస్తుంది, తద్వారా అదే భాగస్వామి మూడు సంవత్సరాల కంటే ఎక్కువ కాలం పాటు కంపెనీని నిరంతరం ఆడిట్ చేయకూడదు. ఏదేమైనప్పటికీ, అలా తిప్పబడిన భాగస్వామి, కంపెనీ నిర్ణయించినట్లయితే, మూడు సంవత్సరాల విరామం తర్వాత కంపెనీ యొక్క ఆడిట్ నిర్వహించడానికి అర్హులు. కంపెనీ ఆడిటర్ల సంస్థ యొక్క నియామక లేఖలో తగిన నిబంధనలను పొందుపరచాలి మరియు దాని సమ్మతిని నిర్ధారించాలి.
ఆర్‌బిఐ మార్గదర్శకాల ప్రకారం, ఎన్‌బిఎఫ్‌సి మూడు (3) సంవత్సరాల నిరంతర కాలానికి SAలను నియమిస్తుంది, ప్రతి సంవత్సరం అర్హత నిబంధనలను సంతృప్తిపరిచే సంస్థలు మరియు ACB మరియు బోర్డు ఆమోదానికి లోబడి ఉంటాయి.
అంతర్గత ఆడిటర్లు
సంస్థ యొక్క బోర్డు మరియు ఆడిట్ కమిటీ అంతర్గత ఆడిటర్లను నియమిస్తాయి, వారు అంతర్గత నియంత్రణలు, ప్రక్రియలు మరియు నిర్వహణ ద్వారా స్థాపించబడిన విధానాల యొక్క స్వతంత్ర మరియు లక్ష్య అంచనాను నిర్వహిస్తారు మరియు తదనుగుణంగా దాని సమర్ధత మరియు ప్రభావాన్ని పర్యవేక్షిస్తారు. అంతర్గత ఆడిటర్ నేరుగా ఆడిట్ కమిటీకి నివేదించాలి.
సెక్రటేరియల్ ఆడిటర్లు
బోర్డు మరియు ఆడిట్ కమిటీ ప్రతి ఆర్థిక సంవత్సరానికి కంపెనీ యొక్క సెక్రటేరియల్ ఆడిట్ నిర్వహించడానికి చట్టం యొక్క నిబంధనలకు అనుగుణంగా, ఆచరణలో ఒక స్వతంత్ర కంపెనీ కార్యదర్శిని నియమిస్తుంది. సెక్రటేరియల్ ఆడిటర్ తన నివేదికను చట్టం కింద నిర్దేశించిన రూపంలో మరియు పద్ధతిలో అందించాలి. సెక్రటేరియల్ ఆడిట్ నివేదిక దాని నోట్ మరియు రికార్డుల కోసం బోర్డు ముందు ఉంచబడుతుంది మరియు ఇది చట్టం ప్రకారం కంపెనీ సభ్యులకు పంపిణీ చేయబడే బోర్డు యొక్క నివేదికకు జోడించబడుతుంది.
ప్రకటనలు & పారదర్శకత
ఎ) కంపెనీ రిస్క్ మేనేజ్‌మెంట్ కమిటీ ద్వారా డైరెక్టర్ల బోర్డును వార్షిక ప్రాతిపదికన లేదా బోర్డు నిర్ణయించిన ఇతర ఫ్రీక్వెన్సీలో, క్రింది వాటిని అప్‌డేట్ చేస్తుంది:
- ప్రోగ్రెసివ్ రిస్క్ మేనేజ్‌మెంట్ సిస్టమ్ మరియు రిస్క్ మేనేజ్‌మెంట్ విధానం మరియు కంపెనీ అనుసరించే వ్యూహాన్ని అమలు చేయడంలో సాధించిన పురోగతి;
- వివిధ కమిటీల కూర్పు, వాటి పాత్ర మరియు విధులు, సమావేశాల ఆవర్తన మరియు కవరేజ్ మరియు సమీక్ష విధులకు అనుగుణంగా ఉండటం మొదలైన వాటితో కార్పొరేట్ పాలనా ప్రమాణాలకు అనుగుణంగా ఉండటం.
బి) కంపెనీ వార్షిక ఫైనాన్షియల్ స్టేట్‌మెంట్‌లలో కింది వాటిని బహిర్గతం చేయాలి:
- ఇతర ఆర్థిక రంగ నియంత్రణ సంస్థల నుండి పొందిన రిజిస్ట్రేషన్ / లైసెన్స్ / అధికారం, ఏ పేరుతో పిలిచినా;
- క్రెడిట్ రేటింగ్ ఏజెన్సీలు కేటాయించిన రేటింగ్‌లు మరియు సంవత్సరంలో రేటింగ్‌ల వలసలు;
- ఏదైనా రెగ్యులేటర్ విధించిన జరిమానాలు, ఏదైనా ఉంటే;
- జాయింట్ వెంచర్లు మరియు విదేశీ అనుబంధ సంస్థలకు సంబంధించి ప్రాంతం, పనిచేసే దేశం మరియు జాయింట్ వెంచర్ భాగస్వాములు మరియు
- ఆస్తి-బాధ్యత ప్రొఫైల్, మాతృ కంపెనీ ఉత్పత్తుల ఫైనాన్సింగ్ పరిధి, ఎన్‌పిఎలు మరియు ఎన్‌పిఎల కదలికలు, అన్ని ఆఫ్-బ్యాలెన్స్ షీట్ ఎక్స్‌పోజర్‌ల వివరాలు, కంపెనీ జారీ చేసిన నిర్మాణాత్మక ఉత్పత్తులు అలాగే సెక్యూరిటైజేషన్/అసైన్‌మెంట్ లావాదేవీలు మరియు ఇతర బహిర్గతం, ఆర్‌బిఐ సూచించినట్లుగా ఎప్పటికప్పుడు.
కంపెనీ యొక్క వర్తించే చట్టాలు మరియు విధానాల ప్రకారం అవసరమైన విధంగా స్టాక్ ఎక్స్ఛేంజ్‌లు, రెగ్యులేటరీ అథారిటీలకు కంపెనీ అవసరమైన బహిర్గతం చేస్తుంది. బహిర్గతం వివిధ పద్ధతుల ద్వారా చేయబడుతుంది, అంటే కంపెనీ/స్టాక్ ఎక్స్ఛేంజ్‌ల వెబ్‌సైట్‌లో హోస్టింగ్ చేయడం, సెక్యూరిటీ హోల్డర్‌లకు వ్యక్తిగత కమ్యూనికేషన్, వార్షిక ఆర్థిక నివేదికలు, పత్రికా ప్రకటన మరియు ఏదైనా ఇతర అనుమతించబడిన పద్ధతులు మొదలైనవి.
కంపెనీ, కంపెనీల చట్టం, 2013 యొక్క ఆవశ్యకతకు అనుగుణంగా, రిజర్వ్ బ్యాంక్ ఆఫ్ ఇండియా జారీ చేసిన మార్గదర్శకాలు మరియు కంపెనీకి వర్తించే ఇతర చట్టాలు, నియమాలు మరియు నిబంధనలకు అనుగుణంగా, కోడ్‌లు మరియు విధానాలను రూపొందించారు మరియు స్వీకరించారు. కంపెనీ యొక్క మొత్తం కార్పొరేట్ గవర్నెన్స్ ఫ్రేమ్‌వర్క్. ఈ విధానాలు చట్టబద్ధమైన ఆవశ్యకత లేదా కంపెనీకి వర్తించే వివిధ చట్టాలు, నియమాలు, నిబంధనలు, విగ్రహాల సవరణలు లేదా సవరణల ఆధారంగా క్రమ వ్యవధిలో సమీక్షించబడతాయి మరియు నవీకరించబడతాయి. అటువంటి పాలసీల సూచిక జాబితా క్రింది విధంగా ఉంది:
- ఫెయిర్ ప్రాక్టీసెస్ కోడ్
- ఎక్స్పోజర్ పాలసీ
- KYC & AML పాలసీ & KYC డాక్యుమెంటేషన్ పాలసీ
- డైరెక్టర్ యొక్క ఫిట్ మరియు సరైన నిర్ణయంపై పాలసీ
- డిమాండ్ లోన్ పాలసీ
- వడ్డీ రేటు విధానం
- అవుట్‌సోర్సింగ్ విధానం
- RBI ఆదేశాల ప్రకారం ఫిర్యాదుల పరిష్కార విధానం
- ట్రెజరీ మాన్యువల్ (దీనిలో రుణ విధానం, రిసోర్స్ ప్లానింగ్ పాలసీ, ఇంటర్ కంపెనీ డిపాజిట్- డిమాండ్ మరియు కాల్ పాలసీ, ALM పాలసీ, ఇన్వెస్ట్‌మెంట్ పాలసీ, రిస్క్ మేనేజ్‌మెంట్ పాలసీ ఉంటాయి).
- NPA ప్రొవిజనింగ్ పాలసీ)
- అవినీతి నిరోధక విధానం
- సమాచార సాంకేతిక విధానాలు
- ఉద్యోగి మరియు అంతర్గత వ్యక్తుల కోసం ప్రవర్తనా నియమావళి
- పత్రాల సంరక్షణ/ఆర్కైవల్ పాలసీపై విధానం
- నామినేషన్ & రెమ్యునరేషన్ పాలసీ
- CSR విధానం
- జాగరణ యంత్రాంగం/విజిల్ బ్లోయర్ విధానం
- సంబంధిత పార్టీ లావాదేవీలపై విధానం
- డివిడెండ్ పంపిణీ విధానం
- మెటీరియల్ సబ్సిడరీని నిర్ణయించే విధానం
- బోర్డ్ డైవర్సిటీ పాలసీ
- మెటీరియల్ లిటిగేషన్‌పై పాలసీ
- సమాచారం లేదా సంఘటనల మెటీరియాలిటీని నిర్ణయించే విధానం
కంపెనీ వార్షిక నివేదికలో కార్పొరేట్ గవర్నెన్స్‌పై ప్రత్యేక విభాగాన్ని కలిగి ఉంటుంది, ఇది మంచి కార్పొరేట్ గవర్నెన్స్ కోసం దాని ప్రయత్నాలలో భాగంగా కంపెనీ చేపట్టిన చర్యలు / కార్యకలాపాలను తెలియజేస్తుంది.
కంపెనీ సెక్రటరీ కంపెనీకి కంప్లయన్స్ ఆఫీసర్‌గా ఉంటారు
బోర్డు అవసరమైనప్పుడు కార్పొరేట్ గవర్నెన్స్ ఫ్రేమ్‌వర్క్‌ను ఎప్పటికప్పుడు సమీక్షించవచ్చు. మార్పులు, ఏవైనా ఉంటే, బోర్డు ఆమోదం తర్వాత మాత్రమే అమలులోకి వస్తాయి. ఏవైనా ఇతర నియంత్రణ మార్పులు పాలసీలో ఎప్పటికప్పుడు అప్‌డేట్ చేయబడతాయి.