నాన్-పెర్ఫార్మింగ్ అసెట్స్ (NPA) - అర్థం, రకాలు & ఉదాహరణలు

ప్రతి పరిశ్రమకు దాని నిర్దిష్ట పరిభాష ఉంటుంది. బ్యాంకింగ్ విషయంలోనూ అలాగే ఉంది. బ్యాంకింగ్ పరిశ్రమలో, బ్యాంకర్లు తరచుగా నాన్-పెర్ఫార్మింగ్ అసెట్స్ లేదా NPA గురించి ప్రస్తావిస్తారు. బ్యాంకు కోసం నాన్-పెర్ఫార్మింగ్ అసెట్స్ అంటే అసలు మరియు వడ్డీపై రుణాలు payచాలా కాలం చెల్లుతుంది. వాటిని 'బాధలో ఉన్న ఆస్తులు' లేదా 'చెడు ఆస్తులు' అని కూడా అంటారు.

బ్యాంకు కోసం, రుణం అనేది వడ్డీ నుండి ఆదాయాన్ని పొందడం వలన ఒక ఆస్తి payమెంట్లు. అయినప్పటికీ, రుణగ్రహీత తిరిగి చెల్లించడంలో విఫలమైనప్పుడు ఇది రుణాన్ని నిరర్థక ఆస్తిగా వర్గీకరిస్తుందిpay బ్యాంకు పదేపదే ప్రయత్నించినప్పటికీ రుణం. సాధారణంగా, ఒక ఆస్తి 90 రోజుల తర్వాత NPAగా వర్గీకరించబడుతుంది.

ఎన్‌పిఎ అనేది బ్యాంకు లేదా రుణం ఇచ్చే సంస్థకు ఎప్పుడూ కావాల్సినది కాదు, ఎందుకంటే ఇది వారి ఆర్థిక ఆరోగ్యంపై గణనీయమైన ఒత్తిడిని కలిగిస్తుంది. అయినప్పటికీ, చెడిపోయిన ఈ ఆస్తులకు వారు కేటాయింపులు చేస్తారు.

భారతదేశంలో నిరర్థక ఆస్తులు

భారతదేశంలో NPAల సమస్య చాలా భయంకరంగా ఉంది, కానీ మెరుగుపడుతోంది. అధికారిక మూలాల ప్రకారం, మార్చి 31, 2023 నాటికి, 1.96 లక్షల కోట్ల ఎన్‌పిఎలు బాకీ ఉన్నాయి. అయినప్పటికీ, FY2023-24 నాటికి బ్యాంకుల ఆస్తుల నాణ్యతలో ఆశించిన మెరుగుదల కూడా ఉంది. పేర్కొన్న సంవత్సరం నాటికి బ్యాంకుల మొండి బకాయిలు 4.5%కి తగ్గుతాయని అంచనా వేయబడింది.

అలాగే, ప్రెస్ ఇన్ఫర్మేషన్ బ్యూరో ఇటీవలి పత్రికా ప్రకటన ప్రకారం, భారత ప్రభుత్వ ఆర్థిక సేవల విభాగం (DFS) షెడ్యూల్డ్ కమర్షియల్ బ్యాంకుల NPAలలో గణనీయమైన తగ్గింపును నివేదించింది. NPAలు మార్చి 9,33,779 నాటికి రూ. 2019 కోట్ల నుండి మార్చి 5,71,515 నాటికి రూ. 2023 కోట్లకు తగ్గాయి. దివాలా మరియు దివాలా కోడ్, SARFAESI చట్టానికి సవరణలు మరియు ప్రుడెన్షియల్ ఫ్రేమ్‌వర్క్ వంటి కార్యక్రమాలు ఈ క్షీణతకు కారణమని చెప్పవచ్చు. ఒత్తిడితో కూడిన ఆస్తుల రిజల్యూషన్.

ఎస్‌సిబిల నికర ఎన్‌పిఎలు మార్చి ‘1.36లో రూ. 23 లక్షల కోట్ల నుండి మార్చి ‘2.04లో రూ. 22 లక్షల కోట్లు తగ్గినట్లు నివేదించినందున ఆస్తుల నాణ్యతలో కూడా చెప్పుకోదగ్గ మెరుగుదల ఉంది.

బ్యాంక్ కోసం అసెట్ మరియు నాన్-పెర్ఫార్మింగ్ అసెట్ అంటే ఏమిటి?

బ్యాంకింగ్ విషయానికొస్తే, రుణాలు మరియు అడ్వాన్సులు ఒక ఆస్తి. దీనర్థం, ఆస్తి అనేది బ్యాంకుకు భవిష్యత్తులో ఆదాయాన్ని సంపాదించే లేదా ఆర్థిక ప్రయోజనాలను అందించే సామర్థ్యాన్ని కలిగి ఉంటుంది.

నాన్-పెర్ఫార్మింగ్ అసెట్ అనేది ఆదాయాన్ని ఉత్పత్తి చేయడాన్ని ఆపివేసింది. అసలు మరియు వడ్డీ payఈ రుణాలపై రుణాలు తిరిగి పొందేందుకు రుణదాత పదేపదే చొరవ తీసుకున్న తర్వాత కూడా బాకీ ఉంది. వాటిని 'బాధలో ఉన్న ఆస్తులు' లేదా 'చెడు ఆస్తులు' అని కూడా అంటారు.

ఈ NPAలలో కొన్ని రుణాలు, బాండ్లు, క్రెడిట్ కార్డ్ రుణాలు, తనఖాలు, వాణిజ్య రుణాలు మరియు క్రెడిట్ కార్డ్ రుణాలు.

నాన్-పెర్ఫార్మింగ్ అసెట్స్ (NPAలు) ఎలా పని చేస్తాయి?

రుణాన్ని ఎన్‌పిఎగా వర్గీకరించడానికి, గణనీయమైన వ్యవధిpayment ఉత్తీర్ణులై ఉండాలి. రుణదాతలు ఆలస్యానికి దారితీసే అన్ని అంశాలను పరిగణనలోకి తీసుకుంటారు payవడ్డీ మరియు అసలు payమెంట్లు. 90 రోజుల తర్వాత కూడా, రుణగ్రహీత ఇప్పటికీ బకాయి చెల్లించలేదు payమెంట్స్, ఆస్తి NPAగా పరిగణించబడుతుంది.

అటువంటి సందర్భం వచ్చినప్పుడు, బ్యాంకులు తమ బ్యాలెన్స్ షీట్‌లో ఆస్తిని నమోదు చేస్తాయి. అప్పుడు వారు అవసరమైన చర్యను ప్రారంభిస్తారు. రుణగ్రహీత తనఖాని తాకట్టు పెట్టి, చేయలేకపోతే pay, బ్యాంకు తనఖాను స్వాధీనం చేసుకుని విక్రయించవచ్చు మరియు బకాయిలను తిరిగి పొందవచ్చు. రుణగ్రహీతకి తాకట్టు పెట్టిన తాకట్టు లేకుంటే, రుణదాత ఆస్తిని చెడ్డ రుణంగా వర్గీకరించవచ్చు మరియు దానిని తగ్గింపు ధరకు సేకరణ ఏజెన్సీకి విక్రయించవచ్చు.

నాన్-పెర్ఫార్మింగ్ అసెట్స్ (NPA) రకాలు

భారతీయ రిజర్వ్ బ్యాంక్ (RBI) బ్యాంకులు ఆస్తుల యొక్క ప్రామాణిక వర్గీకరణను అనుసరించాలని షరతు విధించింది. వర్గీకరణ క్రింది విధంగా ఉంది:

• ప్రామాణిక ఆస్తులు: RBI ప్రకారం, స్టాండర్డ్ అసెట్స్ వ్యాపారానికి సంబంధించిన సాధారణ రిస్క్‌లను మాత్రమే కలిగి ఉంటాయి మరియు రుణదాతకు ఎటువంటి సమస్యను కలిగించవు. కాబట్టి, RBI ప్రకారం, అటువంటి ఆస్తి నిరర్థక ఆస్తిగా ఉండకూడదు.
• ఉప-ప్రామాణిక ఆస్తులు: రీకి సంబంధించి 12 నెలలకు మించని ఎన్‌పిఎలు ఇవిpayబకాయిలు. ఇక్కడ, గుర్తించబడిన లోపాలను సరిదిద్దకపోతే బ్యాంకులు కొంత నష్టాన్ని చవిచూసే అవకాశం ఉన్నందున, ఉప-ప్రామాణిక ఆస్తులతో సంబంధం ఉన్న రిస్క్ ప్రామాణిక ఆస్తుల కంటే ఎక్కువగా ఉంటుంది.
• అనుమానాస్పద ఆస్తులు: ఒక ఆస్తి 12 నెలలకు పైగా సబ్-స్టాండర్డ్ కేటగిరీలో ఉన్నప్పుడు, అది సందేహాస్పద ఆస్తిగా వర్గీకరించబడుతుంది. సందేహాస్పద ఆస్తులు సేకరణ లేదా పరిసమాప్తిని పూర్తిగా సందేహాస్పదంగా మరియు సందేహాస్పదంగా చేస్తాయి.
• నష్ట ఆస్తులు: ఆర్థిక సంస్థ లేదా రెగ్యులేటరీ బాడీ (పాక్షికంగా లేదా పూర్తిగా) నిరర్థక ఆస్తులను వ్రాయలేనప్పుడు నష్ట ఆస్తులు సంభవిస్తాయి. అటువంటి ఆస్తి కొంత పునరుద్ధరణ విలువను కలిగి ఉన్నప్పటికీ, అది సేకరించలేనిదిగా పరిగణించబడుతుంది మరియు బ్యాంకింగ్ ఆస్తిగా కొనసాగడానికి చాలా తక్కువ విలువను కలిగి ఉంటుంది.

NPA ప్రొవిజనింగ్

NPAలు బ్యాంకుకు లేదా రుణం ఇచ్చే సంస్థకు అనుకూలంగా లేనప్పటికీ, బ్యాంకులు తమ లాభాలు లేదా ఆదాయంలో కొంత భాగాన్ని NPAలను కవర్ చేయడానికి కేటాయించాయి. దీనినే NPA ప్రొవిజనింగ్ అంటారు.

భావనను మరింత వివరించడానికి, NPA ప్రొవిజనింగ్ అనేది బ్యాంక్ డిఫాల్ట్ సంభావ్యతను అంచనా వేసినప్పుడు మరియు నిరర్థక ఆస్తుల కోసం లాభాల నుండి కొంత మొత్తాన్ని కేటాయించడం. ఈ విధంగా, బ్యాంకులు ఆరోగ్యకరమైన ఖాతాల పుస్తకాన్ని నిర్వహించగలవు.

ఎన్‌పిఎల కోసం ప్రొవిజనింగ్, అవి టైర్ I లేదా టైర్ II బ్యాంక్‌లు మరియు వర్గీకృత ఆస్తి రకాన్ని బట్టి బ్యాంకులచే నిర్వహించబడతాయి. సాధారణంగా, ప్రమాదకర రుణాలకు అధిక కేటాయింపులు అవసరం. అయితే, బలమైన బ్యాంకులు తక్కువ పక్కన పెట్టవచ్చు.

GNPA మరియు NNPA

NPA సంఖ్యలను క్రమం తప్పకుండా పబ్లిక్‌గా ఉంచాలని RBI బ్యాంకులను ఆదేశించింది. అందువల్ల, బ్యాంకులు తమ NPA పరిస్థితిని వెల్లడించడానికి క్రింది రెండు మార్గాలను కలిగి ఉన్నాయి.

స్థూల నాన్-పెర్ఫార్మింగ్ అసెట్: స్థూల నిరర్థక ఆస్తులు లేదా GNPA, ఒక నిర్దిష్ట త్రైమాసికం లేదా ఆర్థిక సంవత్సరంలో బ్యాంక్ కోసం స్థూల నిరర్థక ఆస్తుల మొత్తం విలువ. GNPA అనేది అసలు మొత్తం మరియు ఆ రుణంపై వడ్డీ మొత్తం.

నికర నాన్-పెర్ఫార్మింగ్ అసెట్: బ్యాంక్ చేసిన కేటాయింపులను తీసివేసిన తర్వాత మిగిలి ఉన్న NPAల విలువ నికర నిరర్థక ఆస్తులు. బ్యాంక్ కేటాయించిన తర్వాత ఇది NPAల ఖచ్చితమైన విలువ.

NPA నిష్పత్తులు

NPAలు మరియు వాటి విలువలను తెలుసుకోవడంతో పాటు, NPA నిష్పత్తులు కూడా ఉన్నాయి. ఇది మొత్తం అడ్వాన్సులలో ఎంత రికవరీ చేయలేదో మరియు సంభావ్య ఆర్థిక కష్టాల హెచ్చరిక సంకేతాలను సూచించడంలో సహాయపడుతుంది. NPA నిష్పత్తులను లెక్కించడానికి రెండు మార్గాలు ఉన్నాయి.

GNPA నిష్పత్తి: GNPA నిష్పత్తి అనేది స్థూల NPA మరియు స్థూల అడ్వాన్స్‌ల నిష్పత్తి.

NNPA నిష్పత్తి: NNPA నిష్పత్తి అనేది నికర NPA మరియు నికర అడ్వాన్స్‌ల నిష్పత్తి.

NPA ఉదాహరణ

ఒక రుణగ్రహీత తన వ్యాపారం కోసం రూ.10 లక్షల రుణం తీసుకున్నాడనుకుందాం.

వరుసగా తొమ్మిది నెలల పాటు, అతను నెలవారీ రీ చేస్తాడుpayరూ. 10,000 మెంట్లు.

10వ నెల నుంచి సమస్య మొదలవుతుంది. రుణగ్రహీత చేయలేడు pay తదుపరి మూడు నెలల పాటు.

ఇప్పుడు, బ్యాంకు రుణగ్రహీత రుణాన్ని ఎన్‌పిఎగా వర్గీకరిస్తుంది మరియు దానిని తిరిగి పొందే చర్యలను ప్రారంభిస్తుంది.

రుణాలు మరియు క్రెడిట్ స్కోర్

రిటైల్ స్థాయిలో, కస్టమర్ తరచుగా వ్యక్తిగత కారణాల కోసం లేదా వ్యాపార ప్రయోజనాల కోసం రుణం తీసుకుంటాడు. ఎ వ్యక్తిగత రుణం విద్య, సెలవు, గృహ మెరుగుదల మరియు ఇతర ప్రయోజనాల వంటి ఏదైనా చట్టపరమైన ప్రయోజనం కోసం ఉపయోగించే అసురక్షిత రుణం. ఆసక్తికరంగా, క్రెడిట్ స్కోర్‌ను మెరుగుపరచడానికి వ్యక్తిగత రుణాన్ని కూడా ఉపయోగించవచ్చు.

A వ్యాపార రుణం కొత్త వ్యాపారాన్ని ప్రారంభించడానికి లేదా ఇప్పటికే ఉన్న వ్యాపారాన్ని స్కేల్ చేయడానికి తీసుకోబడుతుంది. ఇది వర్కింగ్ క్యాపిటల్ మేనేజ్‌మెంట్‌కు ఫైనాన్స్ చేయడానికి ఉపయోగించబడుతుంది; మందగమన కాలంలో నగదు ప్రవాహాలను నిర్ధారించండి; కొత్త సాంకేతికత లేదా పరికరాలలో పెట్టుబడి పెట్టండి; కొత్త వ్యాపారాన్ని పొందడం; ఇప్పటికే ఉన్న రుణాన్ని రీఫైనాన్స్ చేయండి మరియు కొత్త వ్యాపార అవకాశాలను పెంచుకోండి.

IIFL వ్యాపార రుణాల కోసం దరఖాస్తుదారులు తప్పనిసరిగా కలిగి ఉండాలి CIBIL స్కోర్ యొక్క 675 మరియు అంతకంటే ఎక్కువ.

IIFL ఫైనాన్స్ దాని వెబ్‌సైట్‌లో ఒకరి CIBIL స్కోర్‌ను తనిఖీ చేసే ఎంపికను అందిస్తుంది. క్రెడిట్ స్కోర్ నివేదిక నుండి ఒకరి క్రెడిట్ స్కోర్ తెలుసుకోవడానికి https://www.iifl.com/credit-scoreని సందర్శించండి.

ఈ క్రెడిట్ స్కోర్ రుణదాతలకు తిరిగి అంచనా వేయడానికి సహాయపడుతుందిpayరుణగ్రహీత యొక్క సామర్థ్యం.

తరచుగా అడిగే ప్రశ్నలు

Q1. నాన్ పెర్ఫార్మింగ్ అసెట్స్ అంటే ఏమిటి?

నిరర్థక ఆస్తులు అంటే ఆదాయాన్ని ఉత్పత్తి చేయడం ఆపివేసిన బ్యాంకులు రుణాలు మరియు అడ్వాన్సులు.

ఇవి అసాధారణమైన అసలు మరియు వడ్డీని కలిగి ఉన్న ఆస్తులు pay90 రోజులకు పైగా వాటిపై మెంట్స్.

Q2. NPAతో బ్యాంకులు ఎలా వ్యవహరిస్తాయి?

ఫాలో-అప్‌లను ప్రారంభించడం, ప్రాథమిక లేఖలు జారీ చేయడం, తిరిగి హామీదారుని సంప్రదించడం ద్వారా బ్యాంకులు ఎన్‌పిఎలతో వ్యవహరిస్తాయి.pay, EMI సెలవులు అందించడం, డిఫాల్ట్ మరియు ఆలస్యంపై పెనాల్టీ విధించడం payబకాయిలను రికవరీ చేయడానికి పూచీకత్తును స్వాధీనం చేసుకోవడం మరియు విక్రయించడం మరియు చివరి చర్యగా, రుణగ్రహీత ఉద్దేశపూర్వక ఎగవేతదారు అయితే చట్టపరమైన చర్యను ప్రారంభించడం.

Q3. నాన్-పెర్ఫార్మింగ్ ఆస్తులకు ఏమి జరుగుతుంది?

రుణగ్రహీత ఆస్తులను తాకట్టు పెట్టినట్లయితే, రుణదాత చట్టపరమైన చర్య తీసుకోవచ్చు మరియు తాకట్టు పెట్టిన ఆస్తులను లిక్విడేట్ చేయమని డిఫాల్టర్‌ను బలవంతం చేయవచ్చు.

అనుషంగిక లేకపోవడంతో, దీర్ఘకాలం కాని రీpayరుణాన్ని చెడ్డ రుణంగా వర్గీకరించడానికి రుణదాత దారి తీయవచ్చు. రుణదాత NPAని డిస్కౌంట్ రేటుతో సేకరణ ఏజెన్సీకి విక్రయించవచ్చు.

Q4. నాన్-పెర్ఫార్మింగ్ అసెట్ యొక్క ఉదాహరణ ఏమిటి?

NPAకి ఉదాహరణ ఇవ్వడానికి, aని పరిగణించండి గృహ రుణం రుణగ్రహీత ద్వారా. ప్రారంభ EMI చేసిన తర్వాత payమెంట్స్, రుణగ్రహీత ఆగిపోతుంది payఅసలు మరియు వడ్డీ, మరియు ఇది 90 రోజులకు పైగా చెల్లించబడదు. అప్పు అప్పుడు NPA అవుతుంది.

Q5. NPA నియమం ఏమిటి?

రిజర్వ్ బ్యాంక్ ఆఫ్ ఇండియా నియమం ప్రకారం, బకాయి వడ్డీ మరియు అసలుతో రుణం pay90 రోజులకు పైగా ఉన్న మెంట్లు NPAగా వర్గీకరించబడ్డాయి. అదే 12 నెలల వరకు చెల్లించని పక్షంలో అది సబ్-స్టాండర్డ్ అసెట్ అవుతుంది. ఇది 12 నెలలు దాటితే, అది సందేహాస్పద ఆస్తిగా మారుతుంది మరియు నష్ట ఆస్తిగా మారుతుంది. బ్యాంకు NPAని పాక్షికంగా లేదా పూర్తిగా రద్దు చేయలేనప్పుడు రెండోది జరుగుతుంది. ఇది రికవరీ విలువను కలిగి ఉన్నప్పటికీ, అది బ్యాంకింగ్ ఆస్తిగా కొనసాగడానికి సేకరించలేనిదిగా మరియు చాలా తక్కువ విలువగా పరిగణించబడుతుంది.