నిధి కంపెనీ రిజిస్ట్రేషన్ & దాని ప్రక్రియ ఏమిటి

సూక్ష్మ, చిన్న మరియు మధ్య తరహా పరిశ్రమలు (MSMEలు) భారత ఆర్థిక వ్యవస్థకు వెన్నెముక. వారి వృద్ధికి తోడ్పడటానికి, ప్రభుత్వం వివిధ కార్యక్రమాలను అందిస్తుంది, ఇందులో నిర్దిష్ట రకం నాన్-బ్యాంకింగ్ ఫైనాన్షియల్ కంపెనీ (NBFC) - నిధి కంపెనీ. ఈ బ్లాగ్ నిధి కంపెనీ రిజిస్ట్రేషన్, దాని ప్రక్రియ మరియు అది అందించే ప్రయోజనాలను పరిశీలిస్తుంది.

నిధి కంపెనీ అంటే ఏమిటి?

నిధి కంపెనీ అనేది కంపెనీల చట్టం, 2013 మరియు నిధి రూల్స్, 2014 ప్రకారం నియంత్రించబడే ఒక ప్రత్యేకమైన NBFC. ఈ కంపెనీలు డిపాజిట్లను స్వీకరించడం మరియు రుణాలను అందించడం ద్వారా తమ సభ్యులలో పొదుపు మరియు పొదుపు అలవాట్లను ప్రోత్సహిస్తాయని నిధి కంపెనీ సూచిస్తుంది. వారు ప్రాథమికంగా వారి స్థానిక కమ్యూనిటీలను అందిస్తారు మరియు నిర్వచించబడిన భౌగోళిక ప్రాంతంలో పనిచేస్తారు.

నిధి కంపెనీ స్థితిని పొందడం కోసం అవసరాలు:

నమోదు చేసిన ఒక సంవత్సరం లోపల:

• కనీస సభ్యత్వం: నిధి కంపెనీ కార్యకలాపాలు ప్రారంభించిన ఒక సంవత్సరంలోపు కనీసం 200 మంది సభ్యులను కలిగి ఉండాలి.
• ఆర్థిక బలం: కంపెనీ నికర యాజమాన్యంలోని నిధులు (ఈక్విటీ షేర్ క్యాపిటల్ + ఉచిత నిల్వలు - కూడబెట్టిన నష్టాలు - కనిపించని ఆస్తులు) తప్పనిసరిగా ₹10 లక్షలు లేదా అంతకంటే ఎక్కువ ఉండాలి.
• డిపాజిట్ సెక్యూరిటీ: లెక్కించబడని టర్మ్ డిపాజిట్లు (భద్రతగా తాకట్టు పెట్టబడని డిపాజిట్లు) మొత్తం బకాయి ఉన్న డిపాజిట్లలో కనీసం 10% ఉండాలి.
• ఆరోగ్యకరమైన రుణ నిష్పత్తి: డిపాజిట్లకు నికర యాజమాన్యంలోని నిధుల నిష్పత్తి 1:20కి మించకూడదు. ఇది కంపెనీ తన డిపాజిట్ బాధ్యతలను బ్యాకప్ చేయడానికి తగిన మూలధనాన్ని కలిగి ఉందని నిర్ధారిస్తుంది.

సమ్మతి ఫైలింగ్:

ఒక నిధి కంపెనీ మొదటి సంవత్సరంలో పైన పేర్కొన్న అన్ని షరతులకు అనుగుణంగా ఉంటే, అది ఆ ఆర్థిక సంవత్సరం చివరి నుండి 1 రోజులలోపు నిర్దేశిత రుసుములతో పాటు ఫారమ్ NDH-90ని ఫైల్ చేయాలి. ఫారమ్‌ను ప్రాక్టీస్ చేసే చార్టర్డ్ అకౌంటెంట్ (CA), కంపెనీ సెక్రటరీ (CS) లేదా కాస్ట్ అండ్ వర్క్స్ అకౌంటెంట్ (CWA) ధృవీకరించాలి.

పొడిగింపు ఎంపిక:

మొదటి సంవత్సరంలో అవసరాలను తీర్చలేని కంపెనీలు ఒక అదనపు ఆర్థిక సంవత్సరం పొడిగింపు కోసం దరఖాస్తు చేసుకోవచ్చు. అలా చేయడానికి, వారు మొదటి ఆర్థిక సంవత్సరం ముగిసిన 2 రోజులలోపు NDH-30 ఫారమ్‌ను ప్రాంతీయ డైరెక్టర్‌కు సమర్పించాలి.

కఠినమైన అమలు:

రెండవ ఆర్థిక సంవత్సరం తర్వాత కూడా అవసరాలను తీర్చడంలో నిధి కంపెనీ విఫలమైతే, అది నిబంధనలకు లోబడే వరకు కొత్త డిపాజిట్లను స్వీకరించకుండా నిషేధించబడుతుంది. అదనంగా, ఇది పాటించనందుకు జరిమానాలను ఎదుర్కోవచ్చు.

నిధి కంపెనీ రిజిస్ట్రేషన్ యొక్క ప్రయోజనాలు

నిధి కంపెనీలు వ్యవస్థాపకులకు అనేక ప్రయోజనాలను అందిస్తాయి:

• పన్ను ప్రయోజనాలు: కొన్ని షరతులలో వారు తమ లాభాలపై పన్ను మినహాయింపులను పొందగలరు.
• తగ్గిన నియంత్రణ భారం: ఇతర NBFCలతో పోలిస్తే, నిధి కంపెనీలు తక్కువ కఠినమైన నిబంధనలను ఎదుర్కొంటాయి.
• స్థానిక దృష్టి: వారు తమ కమ్యూనిటీల నిర్దిష్ట ఆర్థిక అవసరాలను తీరుస్తారు, స్థానిక ఆర్థికాభివృద్ధిని ప్రోత్సహిస్తారు.
• మెరుగైన విశ్వసనీయత: నమోదు చట్టబద్ధతను తెస్తుంది మరియు సభ్యుల మధ్య నమ్మకాన్ని పెంచుతుంది.

నిధి కంపెనీ రిజిస్ట్రేషన్ కోసం అర్హత

నిధి కంపెనీ రిజిస్ట్రేషన్ కోసం, ఈ క్రింది అవసరాలు తప్పక తీర్చాలి:

• కనీస సభ్యులు: విలీనం సమయంలో కనీసం ఏడుగురు సభ్యులు అవసరం.
• కనీస మూలధనం: కనీస చెల్లింపు మూలధనం తప్పనిసరిగా రూ. 5 లక్షలు.
• వ్యాపార పరిమితులు: నిధి కంపెనీలు డిబెంచర్లు జారీ చేయడం లేదా బీమా పూచీకత్తు వంటి కార్యకలాపాలను చేపట్టలేవు.
• లాభాల పంపిణీ: వారు తమ నికర లాభంలో గరిష్టంగా 20% మాత్రమే డివిడెండ్‌గా పంపిణీ చేయగలరు.

నిధి ఫైనాన్స్ కంపెనీ రిజిస్ట్రేషన్ ప్రక్రియ

నిధి కంపెనీ రిజిస్ట్రేషన్ అనేక దశలను కలిగి ఉంటుంది:

1. డైరెక్టర్ ఐడెంటిఫికేషన్ నంబర్ (DIN) మరియు డిజిటల్ సిగ్నేచర్ సర్టిఫికేట్ (DSC): ప్రతిపాదిత డైరెక్టర్‌లందరూ తప్పనిసరిగా DINని పొందాలి. అదనంగా, ఆన్‌లైన్ ఫైలింగ్ కోసం కనీసం ఒక డైరెక్టర్‌కైనా DSC అవసరం.
2. పేరు ఆమోదం: మినిస్ట్రీ ఆఫ్ కార్పొరేట్ అఫైర్స్' (MCA) రిజర్వ్ యూనిక్ నేమ్ (RUN) సేవను ఉపయోగించి ప్రత్యేకమైన మరియు అందుబాటులో ఉన్న కంపెనీ పేరును ఎంచుకోండి.
3. మెమోరాండం ఆఫ్ అసోసియేషన్ (MoA) మరియు ఆర్టికల్స్ ఆఫ్ అసోసియేషన్ (AoA): కంపెనీ లక్ష్యాలు మరియు అంతర్గత పాలన నియమాలను వివరించే ఈ పత్రాలను సిద్ధం చేయండి.
4. SPICe+ ఫారమ్ ఫైలింగ్: MCA పోర్టల్‌లో SPICe+ ఫారమ్‌ను ఎలక్ట్రానిక్‌గా ఫైల్ చేయండి. ఈ ఫారమ్ కంపెనీ ఇన్‌కార్పొరేషన్, DIN, PAN మరియు TAN కోసం వివిధ అప్లికేషన్‌లను అనుసంధానిస్తుంది.
5. PAN మరియు TAN పొందడం: కంపెనీ కోసం శాశ్వత ఖాతా సంఖ్య (PAN) మరియు పన్ను మినహాయింపు మరియు కలెక్షన్ ఖాతా సంఖ్య (TAN) కోసం దరఖాస్తు చేసుకోండి.
6. వ్యాపార ధృవీకరణ పత్రం (CBC) ప్రారంభం: విజయవంతమైన నమోదు తర్వాత, MCA CBCని జారీ చేస్తుంది, కంపెనీ కార్యకలాపాలను ప్రారంభించడానికి అధికారం ఇస్తుంది.

నిధి కంపెనీ రిజిస్ట్రేషన్ పత్రాలు

నిధి కంపెనీ రిజిస్ట్రేషన్ కోసం కింది పత్రాలు సాధారణంగా అవసరం:

• DIN మరియు DSC: ప్రతిపాదిత డైరెక్టర్లందరికీ DINల కాపీలు మరియు ఎలక్ట్రానిక్‌గా సంతకం చేయడానికి అధికారం ఉన్న డైరెక్టర్ యొక్క DSC.
• గుర్తింపు మరియు చిరునామా రుజువు: డైరెక్టర్లు మరియు సభ్యులందరి పాన్ కార్డ్‌లు, ఓటర్ ID కార్డ్‌లు, పాస్‌పోర్ట్‌లు లేదా డ్రైవింగ్ లైసెన్స్‌లు.
• నివాస రుజువు: నమోదిత కార్యాలయ చిరునామా కోసం యుటిలిటీ బిల్లులు, అద్దె ఒప్పందాలు లేదా ఆస్తి యాజమాన్య పత్రాలు.
• MoA మరియు AoA: MoA మరియు AoA కాపీలపై తగిన స్టాంప్ మరియు సంతకం.
• సభ్యత్వ వివరాలు: సభ్యుల ద్వారా ప్రారంభ వాటా మూలధన చందా వివరాలు.

నిధి కంపెనీ రిజిస్ట్రేషన్ ఫీజు

నిధి కంపెనీకి రిజిస్ట్రేషన్ ఫీజు అధీకృత వాటా మూలధనంపై ఆధారపడి ఉంటుంది. MCA SPICe+ ఫారమ్‌ను దాఖలు చేయడానికి మరియు CBCని పొందేందుకు నామమాత్రపు రుసుమును వసూలు చేస్తుంది. అదనంగా, అధీకృత వాటా మూలధనం ఆధారంగా MoAపై స్టాంప్ డ్యూటీ చెల్లించాలి.

ముగింపు

నిధి కంపెనీ రిజిస్ట్రేషన్ వ్యవస్థాపకులకు వారి స్థానిక కమ్యూనిటీల ఆర్థిక అవసరాలను తీర్చడానికి ఒక ప్రత్యేక అవకాశాన్ని అందిస్తుంది. అర్హత ప్రమాణాలు, రిజిస్ట్రేషన్ ప్రక్రియ మరియు ప్రయోజనాలను అర్థం చేసుకోవడం ద్వారా, మీరు నిధి కంపెనీని స్థాపించడం గురించి సమాచారంతో నిర్ణయం తీసుకోవచ్చు.

తరచుగా అడిగే ప్రశ్నలు

1. నిధి కంపెనీల కోసం కొనసాగుతున్న సమ్మతి అవసరాలు ఏమిటి?

జవాబు నిధి కంపెనీలు వార్షిక రిటర్న్‌లను దాఖలు చేయడం, ఆర్థిక రికార్డులను నిర్వహించడం మరియు వర్తించే విధంగా ఆడిట్‌లను నిర్వహించడం వంటి వివిధ నిబంధనలను తప్పనిసరిగా పాటించాలి.

2. నిధి కంపెనీని బ్యాంకుగా మార్చవచ్చా?

జవాబు లేదు, నిధి కంపెనీలు నేరుగా బ్యాంకులుగా మార్చుకోలేవు. అయినప్పటికీ, వారు అర్హత ప్రమాణాలకు అనుగుణంగా ఉంటే, వారు బ్యాంక్‌గా పనిచేయడానికి రిజర్వ్ బ్యాంక్ ఆఫ్ ఇండియా (RBI) నుండి తాజా లైసెన్స్ కోసం దరఖాస్తు చేసుకోవచ్చు.

3. నిధి కంపెనీని ఎవరు నమోదు చేసుకోవచ్చు?

జవాబు నిధి కంపెనీని నమోదు చేయడానికి, మీరు నిర్దిష్ట ప్రమాణాలకు అనుగుణంగా ఉండాలి.

• విలీనం సమయంలో కనీసం ఏడుగురు సభ్యులు అవసరం.
• కనీస చెల్లింపు మూలధనం తప్పనిసరిగా రూ. 5 లక్షలు.
• డిబెంచర్లు జారీ చేయడం లేదా బీమా పూచీకత్తు చేయడం వంటి కార్యకలాపాలను కంపెనీ చేపట్టదు.
• లాభాల పంపిణీ నికర లాభంలో 20% డివిడెండ్‌గా పరిమితం చేయబడింది.

4. నిధి కంపెనీ రిజిస్ట్రేషన్‌తో అనుబంధించబడిన ఫీజులు ఏమిటి?

జవాబు రిజిస్ట్రేషన్ ఫీజు అధీకృత వాటా మూలధనంపై ఆధారపడి ఉంటుంది. CBCని దాఖలు చేయడానికి మరియు పొందేందుకు MCA నామమాత్రపు రుసుమును వసూలు చేస్తుంది. అదనంగా, అధీకృత వాటా మూలధనం ఆధారంగా MoAపై స్టాంప్ డ్యూటీ చెల్లించాలి.