బిల్ డిస్కౌంటింగ్ వర్సెస్ ఫ్యాక్టరింగ్: మీ వ్యాపారానికి ఏ స్వల్పకాలిక ఫైనాన్స్ ఎంపిక సరైనది?

చెల్లించని ఇన్‌వాయిస్ అనేది అమ్మకం పూర్తయినట్లు సూచించవచ్చు, కానీ కొనుగోలుదారు దానిని చెల్లించే వరకు నగదు అందుబాటులో లేకుండా పోవచ్చు. బిల్ డిస్కౌంటింగ్ మరియు ఫ్యాక్టరింగ్ ఆ నిరీక్షణను తగ్గించగలవు, అయినప్పటికీ చట్టపరంగా మరియు ఆచరణలో అవి విభిన్నంగా పనిచేస్తాయి. ఈ గైడ్ ఫ్యాక్టరింగ్ మరియు బిల్ డిస్కౌంటింగ్‌ల మధ్య తేడాలను వివరిస్తుంది, ఒక ఉదాహరణాత్మక INR గణనను చూపుతుంది, ఇన్‌వాయిస్ డిస్కౌంటింగ్‌ను పోల్చి చూస్తుంది మరియు ఒక పద్ధతిని ఎంచుకునే ముందు భారతీయ వ్యాపారాలు పరిగణించదగిన ప్రశ్నలను వివరిస్తుంది.

బిల్ డిస్కౌంటింగ్ అంటే ఏమిటి? (ఒక INR ఉదాహరణతో)

బిల్ డిస్కౌంటింగ్ కింద, ఒక విక్రేత గడువు ముగియక ముందే అర్హత గల ట్రేడ్ బిల్లును లేదా అంగీకరించిన ఇన్‌వాయిస్‌ను ఒక బ్యాంకుకు, NBFCకి లేదా ఇతర అనుమతి పొందిన ఫైనాన్షియర్‌కు సమర్పిస్తాడు. వాణిజ్య లావాదేవీని మరియు పార్టీలను అంచనా వేసిన తర్వాత, ఫైనాన్షియర్ అంగీకరించిన డిస్కౌంట్ మరియు వర్తించే ఛార్జీలను తీసివేసి, బిల్లు విలువను అందించవచ్చు. Payమెచ్యూరిటీ వద్ద చెల్లింపు మరియు కొనుగోలుదారు చెల్లించకపోతే పరిహారం pay సౌకర్య పత్రాలపై ఆధారపడి ఉంటుంది.

90 రోజులలో చెల్లించవలసిన ₹5,00,000 బిల్లును ఉదాహరణగా పరిగణించండి. 12% వార్షిక డిస్కౌంట్ రేటును ఊహించుకుంటే, గణన ఈ విధంగా ఉంటుంది:

తగ్గింపు = ₹5,00,000 × 12% × (90 ÷ 365) = ₹14,795, సుమారుగా.

ఉదాహరణ నికర రాబడి = ₹5,00,000 − ₹14,795 = ₹4,85,205.

మెచ్యూరిటీ సమయంలో, ఫైనాన్షియర్ కోరుకునేది payఒప్పందంలో పేర్కొన్న పద్ధతిలో చెల్లించబడుతుంది. సదుపాయం రీకోర్స్‌తో కూడినదైతే, కొనుగోలుదారు అలా చేయనప్పుడు విక్రేత బాధ్యత వహించవలసి ఉంటుంది. pay.

గమనిక: పైన పేర్కొన్న రేటు మరియు మొత్తాలు కేవలం సూత్రాన్ని మాత్రమే వివరిస్తాయి. అవి మార్కెట్ ధరలు లేదా రుణ ఆఫర్లు కావు. వాస్తవ ధర, రుసుములు, పన్నులు, రాబడి, అర్హత మరియు పంపిణీ అనేవి ఫైనాన్షియర్ యొక్క అంచనా, పత్రాలు మరియు నిబంధనలపై ఆధారపడి ఉంటాయి.

LC-మద్దతుగల vs LC-రహిత బిల్ డిస్కౌంటింగ్

LC-మద్దతుగల బిల్లు అనేది బ్యాంకు జారీ చేసిన లెటర్ ఆఫ్ క్రెడిట్‌పై ఆధారపడి ఉంటుంది. Payరుణం LC నిబంధనలకు మరియు అనుగుణమైన పత్రాల సమర్పణకు లోబడి ఉంటుంది. నాన్-LC బిల్లు కొనుగోలుదారుడి క్రెడిట్ నాణ్యత, అంతర్లీన వాణిజ్యానికి సంబంధించిన రుజువు మరియు ఫైనాన్షియర్ విధానంపై మరింత ప్రత్యక్షంగా ఆధారపడి ఉంటుంది. ఈ రెండు నిర్మాణాలకు సార్వత్రిక రేటు శ్రేణి లేదు: జారీ చేసే బ్యాంకు, కొనుగోలుదారు, కాలపరిమితి మరియు సౌకర్యాన్ని బట్టి ధర, మార్జిన్, పత్రాలు మరియు రికోర్స్ మారవచ్చు.

ఫ్యాక్టరింగ్ అంటే ఏమిటి? ఇది బిల్ డిస్కౌంటింగ్ నుండి ఎలా భిన్నంగా ఉంటుంది?

భారతదేశ ఫ్యాక్టరింగ్ రెగ్యులేషన్ చట్టం ప్రకారం, ఫ్యాక్టరింగ్ వ్యాపారం అనేది ప్రతిఫలంగా స్వీకరించదగిన మొత్తాలను ఒక ఫ్యాక్టర్‌కు అప్పగించడంపై కేంద్రీకృతమై ఉంటుంది. 'ఫ్యాక్టరింగ్ వ్యాపారం' అంటే ఏమిటో తెలుసుకోవాలనుకునే పాఠకుల కోసం, ఆచరణాత్మక విషయం ఏమిటంటే, ఒక విక్రేత కేవలం వినియోగదారుల కోసం వేచి ఉండకుండా, ఒక ఒప్పందం ప్రకారం నిర్దిష్ట స్వీకరించదగిన మొత్తాలను బదిలీ చేస్తాడు. pay.

ఈ ఏర్పాటు ఎంచుకున్న ఇన్‌వాయిస్‌లను లేదా విస్తృతమైన వాటిని కవర్ చేయవచ్చు. ఇది రికోర్స్‌తో లేదా రికోర్స్ లేకుండా ఉండవచ్చు. కొనుగోలుదారుకు తెలియజేయడం, వసూళ్ల పని మరియు క్రెడిట్ రక్షణ కూడా ఒప్పందంపై ఆధారపడి ఉంటాయి. అందువల్ల, ఫ్యాక్టరింగ్‌ను ఎల్లప్పుడూ డిఫాల్ట్ రిస్క్‌ను బదిలీ చేయడం లేదా వసూళ్లను అవుట్‌సోర్స్ చేయడం అని వర్ణించకూడదు. దీనికి విరుద్ధంగా, బిల్ డిస్కౌంటింగ్ అనేది అర్హత కలిగిన ట్రేడ్ బిల్లును డిస్కౌంట్ చేయడం చుట్టూ నిర్మించబడింది. ఈ రెండు సదుపాయాల ఖర్చులలో ఫైనాన్సింగ్ ఛార్జీలు, సేవా రుసుములు లేదా ఇతర వెల్లడించిన మొత్తాలు ఉండవచ్చు.

బిల్ డిస్కౌంటింగ్, ఫ్యాక్టరింగ్, ఇన్వాయిస్ డిస్కౌంటింగ్: తులనాత్మక పరిశీలన

గమనిక: ఉత్పత్తి లేబుల్‌లు మరియు నిర్మాణాలు ప్రొవైడర్‌లను బట్టి మారుతూ ఉంటాయి. ఈ పట్టిక ఒక సాధారణ పోలిక మాత్రమే, ఇది సార్వత్రిక నిబంధనలు లేదా అర్హతకు సంబంధించిన ప్రకటన కాదు.

రిసీవబుల్ ఫ్యాక్టరింగ్ మరియు డిస్కౌంటింగ్ మధ్య ఉన్న ప్రధాన వ్యత్యాసం కేవలం వాటి పేర్లలో మాత్రమే కాకుండా, చట్టపరమైన మరియు కార్యాచరణపరమైన ఏర్పాటులో ఉంటుంది. లావాదేవీల ఆధారిత అవసరానికి బిల్ డిస్కౌంటింగ్ సరిపోవచ్చు, వసూళ్ల నిర్వహణను కోరుకునే కంపెనీకి ఫ్యాక్టరింగ్ సరిపోవచ్చు, మరియు వసూళ్ల నియంత్రణ ముఖ్యమైన చోట ఇన్వాయిస్ డిస్కౌంటింగ్ ఆకర్షణీయంగా ఉండవచ్చు. ప్రతి సందర్భంలోనూ, సంతకం చేసిన ఒప్పందమే వాస్తవ ఫలితాన్ని నిర్ధారిస్తుంది.

భారతదేశంలో బిల్ డిస్కౌంటింగ్‌ను ఎవరు ఉపయోగించగలరు?

అర్హత అనేది సౌకర్యంపై ఆధారపడి ఉంటుంది. బ్యాంకులు, NBFCలు మరియు ఇతర అనుమతి పొందిన ఫైనాన్షియర్లు అర్హత కలిగిన ట్రేడ్ రిసీవబుల్స్‌పై డిస్కౌంట్ చేయవచ్చు. RBI యొక్క TReDS ఫ్రేమ్‌వర్క్, బహుళ ఫైనాన్షియర్ల ద్వారా కార్పొరేట్లు, ప్రభుత్వ విభాగాలు మరియు ప్రభుత్వ రంగ సంస్థల నుండి MSME రిసీవబుల్స్‌కు ఫైనాన్సింగ్ లేదా డిస్కౌంట్ చేయడానికి వీలు కల్పిస్తుంది.

అర్హత కలిగిన తయారీ మరియు సేవా ఎంఎస్ఎంఈలు నిర్దిష్ట కొనుగోలుదారులకు చేసే నిజమైన సరఫరాల కోసం ఎన్ఎస్ఎంఈ బిల్ డిస్కౌంటింగ్ పథకాన్ని కూడా ఎన్ఎస్ఐసి నిర్వహిస్తుంది. దీని ప్రచురించిన పథకం వ్యాపారులను మినహాయించింది, కాబట్టి దీనిని ప్రతి వ్యాపార వర్గానికి అందుబాటులో ఉన్నట్లుగా చూపకూడదు. ఇతర సౌకర్యాలకు వేర్వేరు విధానాలు ఉండవచ్చు.

బిల్ డిస్కౌంటింగ్ ఎవరు చేయగలరని అడిగే వారి కోసం, సాధారణ మదింపు పత్రాలలో వర్తించే చోట KYC, GST మరియు ఉద్యమ్ వివరాలు, ఇన్‌వాయిస్‌లు, అంగీకార లేదా డెలివరీ రుజువులు, బ్యాంక్ రికార్డులు మరియు కొనుగోలుదారు సమాచారం ఉండవచ్చు. ప్రొవైడర్లందరికీ వర్తించే విధంగా ఒకటి లేదా రెండు సంవత్సరాల నిర్వహణ చరిత్రకు సంబంధించిన సార్వత్రిక నియమం ఏదీ లేదు.

కొనుగోలుదారుడు చెల్లింపులో విఫలమైతే ఏమి జరుగుతుంది?

సమాధానం రీకోర్స్‌పై ఆధారపడి ఉంటుంది. రీకోర్స్ బిల్ డిస్కౌంటింగ్‌లో, కొనుగోలుదారు విఫలమైతే, ఫైనాన్షియర్ చెల్లించని మొత్తాన్ని మరియు ఒప్పందపు ఛార్జీలను విక్రేత నుండి వసూలు చేసుకోవచ్చు. pay. నాన్-రికార్స్ నిర్మాణం కింద, మినహాయింపులు మరియు ఒప్పందానికి లోబడి, నిర్దిష్ట కొనుగోలుదారు క్రెడిట్ రిస్క్‌ను ఫైనాన్షియర్ స్వీకరించవచ్చు.

ఫ్యాక్టరింగ్ అనేది రీకోర్స్‌తో లేదా రీకోర్స్ లేకుండా కూడా ఉండవచ్చు. TReDS విషయంలో, లావాదేవీలు MSME విక్రేతకు రీకోర్స్ లేకుండా ఉంటాయని RBI పేర్కొంది. LC-ఆధారిత డిస్కౌంటింగ్ జారీచేసే బ్యాంకు యొక్క హామీని జోడిస్తుంది, కానీ payఅమలు ఇప్పటికీ LC నిబంధనలు మరియు అనుగుణమైన పత్రాలపై ఆధారపడి ఉంటుంది. అమలు చేయడానికి ముందు పరిహార నిబంధన, వివాద మినహాయింపులు, నోటీసు ప్రక్రియ మరియు వసూలు బాధ్యతను క్షుణ్ణంగా చదవడం అవసరం.

ఏ ఎంపిక ఏ వ్యాపారానికి సరిపోవచ్చు?

ఎంపిక అనేది సార్వత్రికంగా మెరుగైన ఉత్పత్తిని కనుగొనడం కన్నా, వసూళ్ల చక్రానికి అనుగుణంగా నిర్మాణాన్ని సరిపోల్చడంపై ఎక్కువగా ఆధారపడి ఉంటుంది. ఆమోదించబడిన వాణిజ్య బిల్లులు మరియు లావాదేవీల వారీగా నగదు కొరత ఉన్న వ్యాపారానికి బిల్ డిస్కౌంటింగ్ సరిపోవచ్చు. అంగీకరించిన వసూళ్ల నిర్వహణ లేదా క్రెడిట్-రిస్క్ ట్రీట్‌మెంట్‌తో పాటు ఫైనాన్స్ కోరుకునే కంపెనీకి ఫ్యాక్టరింగ్ అనుకూలంగా ఉండవచ్చు. వసూళ్ల బాధ్యతను ఎక్కువగా తమ వద్దే ఉంచుకుంటూ నిధులు కోరుకునే వ్యాపారానికి ఇన్వాయిస్ డిస్కౌంటింగ్ సరిపోవచ్చు.

తుది ఎంపిక కొనుగోలుదారు నాణ్యత, ఇన్‌వాయిస్ పరిమాణం, పరిష్కార మార్గాలు, వినియోగదారులకు నోటీసు, వసూలు సామర్థ్యం, ​​వెల్లడించిన మొత్తం ఖర్చు మరియు పత్రాల అవసరాలపై ఆధారపడి ఉంటుంది. ఆమోదం, పరిమితులు మరియు పంపిణీ అనేవి ఫైనాన్షియర్ మూల్యాంకనం మరియు కుదిరిన ఒప్పందానికి లోబడి ఉంటాయి.

ముగింపు

ఈ బ్లాగ్ బిల్ డిస్కౌంటింగ్, దాని లెక్కింపు మరియు డిఫాల్ట్ రిస్క్, ఫ్యాక్టరింగ్ వెనుక ఉన్న చట్టపరమైన సందర్భం, వ్యాపార అర్థం, మరియు ఫ్యాక్టరింగ్, బిల్ డిస్కౌంటింగ్ మరియు ఇన్వాయిస్ డిస్కౌంటింగ్‌ల మధ్య తేడాలను వివరించింది. ప్రతి రిసీవబుల్స్ సైకిల్‌కు ఒకే నిర్మాణం సరిపోదు. కేవలం ప్రొడక్ట్ లేబుల్స్‌తోనే కాకుండా, రీకోర్స్, కలెక్షన్స్, బయ్యర్ నోటిఫికేషన్, డాక్యుమెంటేషన్ మరియు మొత్తం ఖర్చు మధ్య చేసే పోలిక మరింత ఉపయోగకరంగా ఉంటుంది.

నిరాకరణ: ఈ బ్లాగులోని సమాచారం సాధారణ ప్రయోజనాల కోసం మాత్రమే మరియు నోటీసు లేకుండా మారవచ్చు. ఇది చట్టపరమైన, పన్ను లేదా ఆర్థిక సలహాగా పరిగణించబడదు. పాఠకులు వృత్తిపరమైన మార్గదర్శకత్వం తీసుకోవాలి మరియు వారి స్వంత అభీష్టానుసారం నిర్ణయాలు తీసుకోవాలి. ఈ కంటెంట్‌పై ఆధారపడటానికి IIFL ఫైనాన్స్ బాధ్యత వహించదు. ఇంకా చదవండి