வணிகக் கடனுக்கான வருமான வரி அறிக்கை: எத்தனை ஆண்டுகள் தேவைப்படும்?

ஒரு வணிகக் கடன் விண்ணப்பத்தை மதிப்பிடும்போது, ​​கடன் வழங்குநர்கள் பொதுவாக வருமான நிலைத்தன்மைக்கான ஆதாரங்களைக் கோருகின்றனர்.payவருமான வரித் திறன் மற்றும் நிதித் தொடர்ச்சி. பொதுவாக மதிப்பாய்வு செய்யப்படும் ஆவணங்களில், வருமான வரி அறிக்கைகள் (ITRs) பெரும்பாலும் ஒரு முக்கியப் பங்கு வகிக்கின்றன, ஏனெனில் அவை வரி அதிகாரிகளுக்கு அறிவிக்கப்பட்ட வருமானத்தின் பதிவை வழங்குகின்றன.

தேவைப்படும் வருமான வரி அறிக்கை ஆண்டுகளின் எண்ணிக்கை, கடன் வழங்குநர்கள், கடன் தயாரிப்புகள் மற்றும் கடன் வாங்குபவரின் தன்மைகளைப் பொறுத்து மாறுபடலாம். பல வங்கிகள் பொதுவாக நீண்ட கால வரி தாக்கல் வரலாற்றை விரும்பினாலும், சில வங்கி சாரா நிதி நிறுவனங்கள் (NBFCs), தங்களின் உள் கடன் கொள்கைகள் மற்றும் துணை ஆவணங்களுக்கு உட்பட்டு, குறைவான ஆண்டுகள் தாக்கல் செய்யப்பட்ட வருமான வரி அறிக்கைகளைக் கொண்ட விண்ணப்பங்களையும் மதிப்பீடு செய்யலாம்.

வணிக உரிமையாளர்கள் பயன்படுத்தும் பல்வேறு வருமான வரிப் படிவங்கள், கடன் விண்ணப்பங்களுக்கு எத்தனை ஆண்டுகளுக்கான வருமான வரி அறிக்கை பொதுவாகக் கோரப்படுகிறது, அறிவிக்கப்பட்ட வருமானம் கடன் மதிப்பீட்டை எவ்வாறு பாதிக்கக்கூடும், மற்றும் வருமான வரி தாக்கல் வரலாறு குறைவாக உள்ள சூழ்நிலைகளில் என்ன மாற்று வழிகள் கிடைக்கக்கூடும் என்பனவற்றை இந்தக் கட்டுரை விளக்குகிறது.

வணிகக் கடனுக்கு எந்த வருமான வரிப் படிவம் செல்லுபடியாகும்?

கடன் மதிப்பீட்டின் போது, ​​கடன் வழங்குநர்கள் பொதுவாக வருமான வரி அறிக்கை மற்றும் பயன்படுத்தப்பட்ட குறிப்பிட்ட படிவம் ஆகிய இரண்டையும் மதிப்பாய்வு செய்கிறார்கள், ஏனெனில் வெவ்வேறு வருமான வரி அறிக்கை பிரிவுகள் வெவ்வேறு வகையான வருமானம் மற்றும் நிதித் தகவல்களை உள்ளடக்குகின்றன.

வணிக உரிமையாளர்களுக்கான முக்கிய படிவங்கள் பின்வருமாறு:

• ITR-1 (சஹஜ்): சம்பளம் பெறும் நபர்கள் மற்றும் குறிப்பிட்ட பிற வரி செலுத்துவோருக்காக வடிவமைக்கப்பட்டதுpayவியாபார வருமானம் இல்லாதவர்கள். இது பொதுவாக வணிக வருமான ஆதாரமாக ஏற்றுக்கொள்ளப்படவில்லை வணிகக் கடனுக்காக.
• ஐடிஆர்-2: வரிகளால் பயன்படுத்தப்படுகிறதுpayமூலதன ஆதாயங்கள் அல்லது பல சொத்துக்கள் போன்ற வருமானம் உள்ளவர்கள், ஆனால் வணிக அல்லது தொழில்முறை வருமானம் இல்லாதவர்களுக்கு இது பொருந்தாது. மேலும், வணிக வருமானத்தை நிரூபிப்பதற்கும் இது பொருத்தமானதல்ல.
• ஐடிஆர்-3: அனுமான வரிவிதிப்புத் திட்டத்திற்கு வெளியே வணிகம் அல்லது தொழில் மூலம் வருமானம் ஈட்டும் தனிநபர்கள் மற்றும் இந்து கூட்டுக் குடும்பங்களால் (HUFs) இது தாக்கல் செய்யப்படுகிறது. இதில் விரிவான நிதி வெளிப்படுத்தல்கள் அடங்கியிருப்பதால், பெரிய வணிகக் கடன் விண்ணப்பங்களுக்கு இது பரவலாக விரும்பப்படுகிறது. அட்டவணை பிபி (வணிகம் மற்றும் தொழில்)கடன் வழங்குநர்கள் நிகர வணிக வருமானத்தைப் புரிந்துகொள்வதற்காக ஆய்வு செய்வது.
• ஐடிஆர்-4 (சுகம்): வரி விதிப்பிற்காகpayபிரிவுகளின் கீழ் அனுமான வரிவிதிப்பைத் தேர்வு செய்பவர்கள் 44AD, 44ADA, அல்லது 44AEவருமான வரிச் சட்டத்தின் கீழ் பரிந்துரைக்கப்பட்ட தகுதி நிபந்தனைகள் மற்றும் விற்றுமுதல் அல்லது மொத்த வரவு வரம்புகளுக்கு உட்பட்டு. வருமானம் விரிவான கணக்குகள் மூலம் அல்லாமல் அனுமான அடிப்படையில் அறிவிக்கப்படுவதால், கடன் வழங்குபவர்கள், குறிப்பாக அதிக மதிப்புள்ள கடன் விண்ணப்பங்களுக்கு, கூடுதல் நிதி ஆவணங்களைக் கோரலாம்.

வணிகத்திற்கான உரிய வருமான வரிப் படிவத்தைத் தாக்கல் செய்வது, வணிக வருமானம் வரிப் பதிவேடுகளில் சரியாகப் பிரதிபலிக்கப்படுவதை உறுதிசெய்ய உதவுவதோடு, கடன் மதிப்பீட்டின் போது விண்ணப்பதாரரின் நிதிநிலையைப் புரிந்துகொள்ள கடன் வழங்குநர்களுக்கும் உதவக்கூடும்.

வருமான வரி படிவம் Quick- குறிப்பு அட்டவணை

கடன் வழங்குநர்கள் எத்தனை வருட வருமான வரி அறிக்கையைக் கோருகிறார்கள்?

சுயதொழில் செய்பவர்கள் கடன் வாங்குபவர்களிடமிருந்து பொதுவாக எழும் கேள்விகளில் ஒன்று, கடன் விண்ணப்பங்களுக்கு எத்தனை ஆண்டுகளுக்கான வருமான வரி அறிக்கை (ITR) தேவைப்படும் என்பதுதான். ஒவ்வொரு கடன் வழங்குநருக்கும் பொருந்தக்கூடிய ஒரே விதிமுறை எதுவும் இல்லை என்றாலும், வங்கிகளுக்கும் வங்கி சாரா நிதி நிறுவனங்களுக்கும் (NBFCs) இடையே நடைமுறையில் உள்ள தொழில் துறை மாறுபடும்.

பெரும்பாலான வங்கிகள் பொதுவாக 2–3 ஆண்டுகளுக்கான, தாக்கல் செய்யப்பட்டு ஒப்புக்கொள்ளப்பட்ட வருமான வரி அறிக்கைகளைக் கேட்கின்றன . நீண்ட கால தாக்கல் வரலாறு, சீரான வருமானம் மற்றும் வணிகத் தொடர்ச்சியை நிரூபிக்க உதவுகிறது, இது கடன் மதிப்பீட்டின் போது கடன் வழங்குபவரின் நம்பிக்கையை மேம்படுத்தக்கூடும்.

பல வங்கி சாரா நிதி நிறுவனங்கள் (NBFCs), தகுதியுள்ள கடன் வாங்குபவர்களிடமிருந்து 1–2 வருட வருமான வரி அறிக்கையை (ITR) ஏற்றுக்கொள்ளக்கூடும் ; குறிப்பாக, கோரப்பட்ட கடன் தொகை ஒப்பீட்டளவில் குறைவாக இருக்கும்போதும், பிற நிதி ஆவணங்கள் விண்ணப்பத்தை ஆதரிக்கும்போதும் இது பொருந்தும்.

சரியான தேவை பொதுவாக பின்வருவனவற்றைப் பொறுத்தது:

• கடன் தொகை
• வணிகத்தின் வயது
• அறிவிக்கப்பட்ட வருமானத்தின் நிலைத்தன்மை
• கடன் சுயவிவரம்
• உள் கடன் கொள்கை

வருமான வரி அறிக்கை, உரிய கடைசித் தேதிக்குள், வருமான வரித் துறையின் மின்-தாக்கல் இணையதளம் மூலம் உருவாக்கப்பட்ட ஒப்புகையுடன் தாக்கல் செய்யப்பட வேண்டும். முழுமையற்ற அல்லது சரிபார்க்கப்படாத அறிக்கை, ஆவணத் தேவைகளைப் பூர்த்தி செய்யாது.

கடன் வழங்குநரின் வகை வாரியான பொதுவான வருமான வரி அறிக்கை தேவைகள்

கூடுதல் ஆண்டுகளுக்கான சீரான வருமானம் ஒரு விண்ணப்பத்தை வலுப்படுத்தக்கூடும் என்றாலும், அவை ஒப்புதலுக்கு உத்தரவாதம் அளிக்காது. கடன் அனுமதி, கடன் காலம், வட்டி விகிதம் மற்றும் கடன் வழங்கல் ஆகியவை கடன் வழங்குநரின் மதிப்பீடு, ஆவணங்கள் மற்றும் மறுஆய்வைப் பொறுத்து அமையும்.payநிர்வாகத் திறன் மற்றும் பொருந்தக்கூடிய கடன் கொள்கைகள்.

வருமான வரி அறிக்கை வருமானம் உங்கள் தகுதியான கடன் தொகையை எவ்வாறு பாதிக்கிறது

பல வணிக உரிமையாளர்கள், தகுதியான கழிவுகள் மூலமாகவோ அல்லது அனுமான வரிவிதிப்பைத் தேர்ந்தெடுப்பதன் மூலமாகவோ, தங்கள் வரிக்குட்பட்ட வருமானத்தை சட்டப்பூர்வமாகக் குறைக்கின்றனர். இது வரிப் பொறுப்பைக் குறைக்கக்கூடும் என்றாலும், வருமான வரி அறிக்கை (ITR) வருமான வணிகக் கடன் தொகைக் கணக்கீடுகளையும் இது பாதிக்கக்கூடும் .

கடன் வழங்குபவர்கள் பொதுவாக மதிப்பாய்வு செய்கிறார்கள் உங்கள் வருமான வரி அறிக்கையில் அறிவிக்கப்பட்ட நிகர வருமானம் மறுமதிப்பீட்டை மதிப்பிடும்போது மற்ற நிதி மற்றும் கடன் தொடர்பான காரணிகளுடன் சேர்த்துpayவருமானத் திறன். வரித் தாக்கல்கள் மூலம் தெரிவிக்கப்படும் வருமானம், ஒட்டுமொத்த மதிப்பீட்டுச் செயல்முறையின் ஒரு பகுதியாக அமைகிறது; இது விண்ணப்பதாரரின் ஆவணப்படுத்தப்பட்ட வருமான விவரத்தைப் புரிந்துகொள்ள கடன் வழங்குநர்களுக்கு உதவுகிறது.

அனுமான வரிவிதிப்புக் கட்டமைப்பின் கீழ் செயல்படும் வணிகங்களுக்கு, அறிவிக்கப்பட்ட வருமானம், அந்த வணிகத்தால் உருவாக்கப்படும் உண்மையான பணப் புழக்கங்களிலிருந்து வேறுபடலாம். இதன் விளைவாக, கடன் வழங்குநர்கள் தங்களின் கடன் கொள்கைகளால் அனுமதிக்கப்பட்டால், வங்கி அறிக்கைகள், ஜிஎஸ்டி தாக்கல்கள், நிதிநிலை அறிக்கைகள் அல்லது பிற துணை ஆவணங்கள் போன்ற கூடுதல் பதிவுகளை மதிப்பாய்வு செய்யலாம்.

கடன் வழங்குநர்களிடையே மதிப்பீட்டு முறைகள் வேறுபடுவதால், அறிவிக்கப்பட்ட வருமானத்தைத் தனித்துப் பார்க்கக்கூடாது. தற்போதுள்ள பொறுப்புகள், வணிக நிலைத்தன்மை, மறுpayபணி அனுபவ வரலாறு, பணியாளர் விலகல் முறைகள் மற்றும் பிற கடன் தகுதி தொடர்பான பரிசீலனைகளும் ஒட்டுமொத்த மதிப்பீட்டுச் செயல்முறையின் ஒரு பகுதியாக அமையலாம்.

அனுமான வரிவிதிப்புத் திட்டத்தின் கீழ் தாக்கல் செய்யும் வணிக உரிமையாளர்கள் இந்த சாதக பாதகத்தையும் புரிந்து கொள்ள வேண்டும். பிரிவு 44ADதகுதியான வரிpayவணிகர்கள் பொதுவாக வருமான வரிச் சட்டத்தின் கீழ், தங்கள் வருமானத்தை விற்றுமுதல் தொகையின் ஒரு குறிப்பிட்ட சதவீதமாக அறிவிக்கின்றனர். இது வரி இணக்கத்தை எளிதாக்கினாலும், அறிவிக்கப்பட்ட வருமானம் உண்மையான வணிகப் பண உருவாக்கத்தை விடக் குறைவாக இருக்கலாம், இது பெரிய கடன்களைப் பெறுவதற்கான கடன் வாங்கும் திறனைப் பாதிக்கக்கூடும்.

அறிவிக்கப்பட்ட வருமானம் பெரும்பாலும் கடன் வழங்குபவரின் மதிப்பீட்டுச் செயல்முறையின் ஒரு முக்கியப் பகுதியாக அமைகிறது, ஏனெனில் அது காலப்போக்கில் வணிக வருமானம் குறித்த ஆவணப்படுத்தப்பட்ட தகவல்களை வழங்குகிறது. கூடுதல் நிதிப் பதிவுகள் கிடைக்கும் பட்சத்தில், கடன் வழங்குபவர்கள் கடன் வாங்குபவரின் நிதி நிலைமை குறித்து ஒரு பரந்த புரிதலைப் பெறுவதற்காக, வரித் தாக்கல்களுடன் சேர்த்து அவற்றையும் மதிப்பீடு செய்யலாம்.

குறிப்பு: கடன் தகுதி, வருமான மதிப்பீட்டு முறைகள், அனுமதிக்கப்பட்ட தொகை, வட்டி விகிதம் மற்றும் மறுpayகடன் வழங்குநர்களைப் பொறுத்து கடன் விதிமுறைகள் மாறுபடும், மேலும் அவை ஆவணங்கள், கடன் மதிப்பீடு, வணிகச் செயல்திறன், மறு ஆய்வு போன்ற பல காரணிகளைச் சார்ந்துள்ளன.payகடன் வழங்கும் திறன் மற்றும் பொருந்தக்கூடிய கடன் வழங்கும் கொள்கைகள்.

வருமான வரி அறிக்கை இல்லாமல் வணிகக் கடன் பெறுதல்: எந்த ஆவணங்கள் ஏற்றுக்கொள்ளப்படும்?

வணிகக் கடனுக்கான வருமானத்தை உறுதிப்படுத்த, தாக்கல் செய்யப்பட்ட வருமான வரி அறிக்கை மிகவும் பொதுவான வழிகளில் ஒன்றாகும், ஆனால் அது மட்டுமே ஒரே வழி அல்ல. சில வங்கி சாரா நிதி நிறுவனங்கள் (NBFCs), பிற வணிக ஆவணங்களைப் பயன்படுத்தி கடன் வாங்குபவரின் நிதி நிலையை மதிப்பிடுவதன் மூலம் , வருமான வரி அறிக்கை தாக்கல் செய்யாமலேயே வணிகக் கடனை வழங்குகின்றன . இறுதி முடிவு, கடன் வழங்குபவரின் கடன் கொள்கை, ஆவணங்கள் மற்றும் தகுதி அளவுகோல்களைப் பொறுத்தே அமையும்.

பொதுவாக ஏற்றுக்கொள்ளப்பட்ட மாற்று வழிகளில் பின்வருவன அடங்கும்:

• ஜிஎஸ்டி வருமானங்கள்: வழக்கமாக 6 முதல் 12 மாதங்களுக்கு, நிலையான வணிக விற்றுமுதல் காட்டப்படுவதை உறுதிசெய்யும் வகையில் ஜிஎஸ்டி தாக்கல் செய்யப்பட வேண்டும்.
• வங்கி அறிக்கைகள்: வழக்கமாகக் கடந்த 12–24 மாதங்கள், சீரான வணிக வரவுகள் மற்றும் பணப்புழக்கத்தைப் பிரதிபலிக்கின்றன.
• CA-சான்றளிக்கப்பட்ட நிதிநிலை அறிக்கைகள்: பட்டயக் கணக்காளரால் தயாரிக்கப்பட்ட அல்லது சான்றளிக்கப்பட்ட இலாப நட்டக் கணக்கு மற்றும் இருப்புநிலைக் குறிப்பு ஆகியவை வருமான மதிப்பீட்டிற்குத் துணைபுரியலாம்.
• வணிகப் பதிவு ஆவணங்கள்: ஜிஎஸ்டி பதிவு, உத்யம் பதிவு, வர்த்தக உரிமம், கூட்டாண்மை ஒப்பந்தம் அல்லது பொருந்தக்கூடிய பிற வணிகச் சான்றுகள் தேவைப்படலாம்.
• அடையாள மற்றும் முகவரிச் சான்று: வழக்கமான KYC ஆவணங்கள் விண்ணப்பச் செயல்முறையின் ஒரு பகுதியாகவே நீடிக்கின்றன.

வருமான வரி அறிக்கை இல்லாத வணிகக் கடனுக்கான விண்ணப்பங்கள் , கடன் வழங்குநரின் கொள்கையால் அனுமதிக்கப்படும் பட்சத்தில், பொதுவாக மாற்று வணிகப் பதிவுகளைப் பயன்படுத்தி மதிப்பிடப்படுகின்றன. போதுமான வரி தாக்கல் வரலாற்றை இன்னும் ஏற்படுத்தாத வணிகங்களுக்கு, ஆவணப்படுத்தல், தகுதி மதிப்பீடு மற்றும் கடன் தகுதி மதிப்பீடு ஆகியவற்றுக்கு உட்பட்டு, இத்தகைய தயாரிப்புகள் பொருத்தமானதாக இருக்கலாம்.

உங்கள் வணிகம் புதிதாக இருந்தாலும், தவறாமல் வருமான வரி தாக்கல் செய்யத் தொடங்குவது, எதிர்காலக் கடன் விண்ணப்பங்களுக்கும் விரிவான நிதி வாய்ப்புகளுக்கும் ஆதரவளிக்கக்கூடிய, ஆவணப்படுத்தப்பட்ட நிதிப் பதிவை உருவாக்க உதவுகிறது.

நிபந்தனைகள்: ஆவணத் தேவைகள் மற்றும் கடன் வழங்கும் விதிமுறைகள், கடன் வழங்குநர்களைப் பொறுத்து மாறுபடும் மற்றும் கடன் வாங்குபவரின் சுயவிவரம், வணிகச் செயல்திறன், மறு கொள்முதல் போன்றவற்றைச் சார்ந்துள்ளன.payநிர்வாகத் திறன் மற்றும் உள் கடன் மதிப்பீடு.

வங்கி சாரா நிதி நிறுவனங்கள் மற்றும் வங்கிகளில் வருமான வரித் தாக்கல் தேவைகள்: பொதுவான வேறுபாடுகள்

வணிகக் கடன் விண்ணப்பங்களுக்கான வருமான வரி அறிக்கை (ITR) ஆண்டுகளின் எண்ணிக்கை, கடன் வழங்குநரின் வகை, தயாரிப்பு வகை மற்றும் கடன் கொள்கை ஆகியவற்றைப் பொறுத்து பெரும்பாலும் மாறுபடும்.

குறிப்பாக அதிக கடன் தொகைகள் அல்லது விரிவான நிதி மதிப்பீடுகள் சம்பந்தப்பட்டிருக்கும்போது, ​​பல வங்கிகள் பொதுவாக 2-3 ஆண்டுகளுக்கான தாக்கல் செய்யப்பட்டு ஒப்புக்கொள்ளப்பட்ட வருமான வரி அறிக்கைகளைக் (ITRs) கோருகின்றன.

குறிப்பிட்ட வங்கி சாரா நிதி நிறுவனங்கள் (NBFCs) ஆதரிக்கப்படும் விண்ணப்பங்களைப் பரிசீலிக்கலாம். 1–2 வருட வருமான வரி அறிக்கைகள்விண்ணப்பதாரரின் நிதி நிலை, வணிகச் செயல்திறன் ஆகியவற்றைப் பொறுத்து,payதிறன் மற்றும் துணை ஆவணங்கள்.

கடன் வழங்குநரின் வகையைப் பொருட்படுத்தாமல், இறுதித் தகுதி என்பது கடன் மதிப்பீடு, ஆவணத் தேவைகள், நிறுவனத்தின் கொள்கைகள் மற்றும் பொருந்தக்கூடிய ஒழுங்குமுறை வழிகாட்டுதல்களுக்கு உட்பட்டதாகவே இருக்கும்.

தீர்மானம்

வணிகக் கடனுக்கான வருமான வரி அறிக்கை (ITR) தேவைகளைப் புரிந்துகொள்வது , கடன் மதிப்பீட்டுச் செயல்பாட்டின் போது கடன் வழங்குநர்கள் வணிக வருமானத்தை எவ்வாறு மதிப்பிடுகிறார்கள் என்பதைத் தெளிவுபடுத்த உதவும். வருமான வரி அறிக்கைகள் பெரும்பாலும் நிதித் தகவல்களின் ஒரு முக்கிய ஆதாரமாகச் செயல்படுகின்றன, ஏனெனில் அவை காலப்போக்கில் அறிவிக்கப்பட்ட வருமானங்களின் ஆவணப்படுத்தப்பட்ட பதிவை வழங்குகின்றன.

நடைமுறையில், வருமான வரி அறிக்கை (ITR) தேவைகள் கடன் வழங்குநர்கள் மற்றும் கடன் தயாரிப்புகளைப் பொறுத்து வேறுபடுகின்றன. நீண்டகால வரி தாக்கல் வரலாறு கூடுதல் நிதி சார்ந்த தகவல்களை வழங்கக்கூடும் என்றாலும், கடன் வழங்குநர்கள் பொதுவாக வரிப் பதிவுகளுடன் வணிகச் செயல்பாடு, வங்கி நடத்தை உள்ளிட்ட பல காரணிகளையும் கருத்தில் கொள்கின்றனர்.payதிறன் மற்றும் துணை ஆவணங்கள்.

முறையாக நிறுவப்பட்ட வருமான வரி அறிக்கை (ITR) வரலாறு கிடைக்காத பட்சத்தில், கடன் வழங்குநரின் கொள்கைகளுக்கு உட்பட்டு, ஜிஎஸ்டி தாக்கல், வணிக வங்கிக் கணக்கு அறிக்கைகள் அல்லது நிதிநிலை அறிக்கைகள் போன்ற மாற்றுப் பதிவுகளும் மதிப்பீட்டுச் செயல்முறையின் ஒரு பகுதியாக அமையலாம். நிறுவனங்களுக்கு இடையே கடன் வழங்கும் தேவைகள் மாறுபடுவதால், ஆவணப்படுத்தல் மற்றும் தகுதி ஆகியவை இறுதியில் ஒவ்வொரு வழக்கின் அடிப்படையிலும் மதிப்பிடப்படுகின்றன.

பொறுப்புத் துறப்பு: இந்த வலைப்பதிவில் உள்ள தகவல்கள் பொதுவான நோக்கங்களுக்காக மட்டுமே மற்றும் முன்னறிவிப்பின்றி மாறக்கூடும். இது சட்ட, வரி அல்லது நிதி ஆலோசனையாகக் கருதப்படாது. வாசகர்கள் தொழில்முறை வழிகாட்டுதலைப் பெற வேண்டும் மற்றும் தங்கள் சொந்த விருப்பத்தின் பேரில் முடிவுகளை எடுக்க வேண்டும். இந்த உள்ளடக்கத்தை நம்பி எடுக்கப்படும் எந்தவொரு முடிவிற்கும் IIFL ஃபைனான்ஸ் பொறுப்பேற்காது. மேலும் படிக்க