लहान व्यवसाय आणि एमएसएमईसाठी कर आकारणी टिपा
भारतातील सूक्ष्म, लघु आणि मध्यम उद्योगांचे (एमएसएमई) आर्थिक आरोग्य कर आकारणीच्या भूमिकेवर अवलंबून आहे. जीडीपीच्या सुमारे 30 टक्के आणि लाखो कर्मचारी असलेले हे व्यवसाय अर्थव्यवस्थेचा कणा आहेत. कर कार्यक्षमतेने व्यवस्थापित करणे आव्हानात्मक असू शकते, परंतु पैशाची बचत करण्यासाठी आणि शाश्वत वाढ सुनिश्चित करण्यासाठी लघु उद्योगांना उपलब्ध असलेल्या कर लाभांना समजून घेणे आवश्यक आहे.
एमएसएमई उद्योग बहुतेकदा कमी नफ्यावर काम करतात, म्हणून कर सवलतींचा पूर्ण फायदा घेतल्याने लक्षणीय फरक पडू शकतो. योग्य कर नियोजन अनावश्यक दंड टाळण्यास मदत करते आणि कायदेशीर जबाबदाऱ्यांचे पालन सुनिश्चित करते. विविध एमएसएमई कर लाभ जाणून घेता येतात आणि कर बचत वाढविण्यासाठी त्यांचा वापर करता येतो. या लेखात, आपण विविध कर, प्रमुख फायदे, व्यावहारिक टिप्स आणि एमएसएमई उद्योगांना कर व्यवस्थापनात मदत करणारे सरकारी उपक्रम यावर चर्चा करू.
कर वाचवण्यासाठी MSME साठी 5 उपयुक्त टिप्स
- कर लाभांसाठी तपशीलवार आणि अचूक आर्थिक नोंदी ठेवा.
- कर दायित्व कमी करण्यासाठी सर्व पात्र कपातीचा वापर करा.
- इनपुट टॅक्स क्रेडिटचा दावा करून GST ओझे कमी करा.
- कर लांबणीवर टाकण्यासाठी किंवा टाळण्यासाठी सरकारी बाँडमध्ये शहाणपणाने गुंतवणूक करा.
- इष्टतम कर लाभांसाठी सरकारी योजनांचा लाभ घ्या.
तुमच्या कराचे नियोजन करून, तुम्ही करांवरील बरेच पैसे वाचवू शकता आणि ते तुमच्या व्यवसायाचा विस्तार आणि वाढ करण्यासाठी वापरू शकता. जर तुम्हाला एमएसएमईंना नेमके कोणते कर भरावे लागतात हे समजून घ्यायचे असेल तर pay आणि कोणत्या कर बचत धोरणे अवलंबायची, वाचत रहा.
एमएसएमईंना लागू होणारे करांचे प्रकार
एमएसएमईंना करांचे प्रकार समजून घेणे आवश्यक आहे pay लघु उद्योगांना कर सवलती देण्याचा हा पहिला टप्पा आहे. भारतातील एमएसएमईंना करांच्या दोन मुख्य श्रेणींचा सामना करावा लागतो: प्रत्यक्ष आणि अप्रत्यक्ष.
प्रत्यक्ष कर:
- आयकर: एमएसएमईच्या नफ्यावर आयकर आकारला जातो. तथापि, ₹४०० कोटी पर्यंत वार्षिक उलाढाल असलेल्या कंपन्यांना २५% च्या सवलतीच्या दराने कर आकारला जातो. उलट, हा कमी दर लहान व्यवसायांवरील आर्थिक भार कमी करण्यासाठी आहे.
- अनुमानित कर: २ कोटी रुपयांपेक्षा कमी उलाढाल असलेल्या एमएसएमई देखील कलम ४४एडी अंतर्गत अनुमानित कर आकारणीचा पर्याय निवडू शकतात, जिथे अंदाजे नफ्यावर उलाढालीच्या ८ टक्के दराने कर भरला जातो. हे अनुपालन सुलभ करते आणि कागदपत्रांवर होणारा खर्च कमी करते.
अप्रत्यक्ष कर:
- वस्तू आणि सेवा कर (GST): एमएसएमईंची उलाढाल ₹४० लाख (विशेष श्रेणीतील राज्यांसाठी ₹२० लाख) पेक्षा जास्त असल्यास GST साठी नोंदणी करणे आवश्यक आहे. जीएसटी अनुपालन गुंतागुंतीचे वाटू शकते, परंतु MSMEs द्वारे उत्पादित अनेक उत्पादने आणि सेवांसाठी सरकार कमी दर देते.
लघु उद्योगांना अनेक सवलती आणि कमी केलेले दर कर लाभांतर्गत येतात, ज्यामुळे व्यवसायांना खर्च व्यवस्थापित करण्यास मदत होते. उदाहरणार्थ, हस्तकला आणि कापडांसाठी जीएसटी दर ५% इतके कमी आहेत, ज्यामुळे लहान उत्पादकांवरचा भार कमी होतो.
या जबाबदाऱ्या जाणून घेतल्याने एमएसएमई त्यांच्या आर्थिक नियोजनाचे चांगले नियोजन करू शकतात आणि त्यांना दंड होऊ शकत नाही. एमएसएमई कर लाभांची योग्य समज आणि वापर यामुळे व्यवस्थापन ऑपरेशन्समध्ये स्पर्धात्मक फायदा मिळतो.
एमएसएमईसाठी कर बचत टिपा:
लघु उद्योगांना जास्तीत जास्त कर लाभ देण्यासाठी काळजीपूर्वक नियोजन आणि धोरणात्मक अंमलबजावणी आवश्यक आहे. एमएसएमईंना त्यांची कर बचत सुधारण्यास मदत करण्यासाठी येथे काही व्यावहारिक टिप्स आहेत:
- अचूक नोंदी ठेवा: सर्व व्यवहारांचे तपशीलवार आणि अचूक रेकॉर्ड ठेवणे आवश्यक आहे. योग्य हिशोब ठेवणे सर्व वजावटीचे खर्च ओळखण्यात मदत करते आणि ऑडिट दरम्यान अनुपालन सुनिश्चित करते.
- पूर्णपणे वजावटीचा लाभ घ्या: सर्व उपलब्ध वजावट वापरा, जसे की कलम 80C, 80D आणि 80JJA अंतर्गत. उदाहरणार्थ, कर्मचाऱ्यांच्या पगारातील कपात आणि भांडवली गुंतवणूक करपात्र उत्पन्न लक्षणीयरीत्या कमी करू शकते.
- हक्क इनपुट टॅक्स क्रेडिट्स (ITC): जीएसटी अंतर्गत नोंदणीकृत एमएसएमई त्यांच्या व्यवसायात वापरल्या जाणाऱ्या वस्तू आणि सेवांवर आयटीसीचा दावा करू शकतात. यामुळे निव्वळ जीएसटी कमी होतो payसक्षम, पैसे वाचवणे.
- सरकारी रोख्यांमध्ये गुंतवणूक करा: विशिष्ट सरकारी बाँडमध्ये भांडवली नफा पुन्हा गुंतवल्याने एमएसएमईंना कर पुढे ढकलण्यास किंवा टाळण्यास मदत होऊ शकते. दीर्घकालीन बचतीसाठी एमएसएमईसाठी जास्तीत जास्त कर लाभांचा वापर करण्याचा हा एक धोरणात्मक मार्ग आहे.
- सरकारी योजनांचा वापर करा: स्टार्टअप इंडिया आणि मेक इन इंडिया सारखे कार्यक्रम विविध कर सवलती देतात. या योजनांबद्दल माहिती देत राहणे हे सुनिश्चित करते की MSMEs मौल्यवान कर सवलती गमावणार नाहीत.
उदाहरण टीप:
जर एखाद्या एमएसएमईने नवीन यंत्रसामग्रीवर ₹१० लाख खर्च केले तर कलम ३५एडी नुसार, ते या गुंतवणुकीतील १०० टक्के वजावट म्हणून घेऊ शकतात ज्यामुळे त्यांचे करपात्र उत्पन्न ₹१० लाखांनी कमी होते. यामुळे त्यांचे करदायित्व तात्काळ कमी होते आणि पुनर्गुंतवणूकीला चालना मिळते.
या धोरणांमुळे एमएसएमईंना पैसे वाचवता येतात आणि त्यांना अनुपालनात ठेवता येते, ज्यामुळे लघु उद्योगांना उपलब्ध असलेल्या कर लाभांचा जास्तीत जास्त फायदा मिळतो.
Quick आणि तुमच्या व्यवसायाच्या वाढीसाठी सुलभ कर्ज
आता लागूलघु उद्योगांसाठी प्रमुख कर लाभ
भारतातील एमएसएमईंना वाढ आणि आर्थिक स्थिरता वाढविण्यासाठी डिझाइन केलेले विविध प्रकारचे एमएसएमई कर लाभ मिळतात. येथे काही प्रमुख फायदे आहेत:
- कलम 80JJA वजावट: नवीन कर्मचाऱ्यांना कामावर घेणारे एमएसएमई अतिरिक्त वेतनावरील कपातीचा दावा करू शकतात. प्रत्येक नवीन कर्मचाऱ्यासाठी, त्यांच्या पगारातील 30% सलग तीन वर्षे कपात केली जाऊ शकते. यामुळे केवळ करपात्र उत्पन्न कमी होत नाही तर रोजगारालाही प्रोत्साहन मिळते.
- अनुमानित कर आकारणी योजना: आम्ही आधीच नमूद केले आहे की ₹२ कोटी पर्यंत उलाढाल असलेले एमएसएमई हे करू शकतात pay गृहीत नफ्यावर आधारित कर. ही योजना अनुपालनाचा भार कमी करते आणि कर गणना सुलभ करते. उदाहरणार्थ, जर एखादा व्यवसाय दरवर्षी ₹१.५ कोटी उत्पन्न करतो, तर तो payत्याच्या उलाढालीच्या फक्त ८ टक्के भागावर कर आकारला जातो आणि त्यामुळे कर दायित्व नाटकीयरित्या कमी होते.
- कमी GST दर: MSMEs द्वारे उत्पादित केलेल्या जीवनावश्यक वस्तू आणि सेवांना कमी झालेल्या GST दरांचा फायदा होतो. उदाहरणार्थ, अनेक कृषी उत्पादने, कापड आणि हस्तकला 5% स्लॅब अंतर्गत येतात. ही कपात MSME उत्पादने बाजारात अधिक स्पर्धात्मक बनवते.
- कॅपिटल गेन सूट: MSMEs कर टाळण्यासाठी विशिष्ट सरकारी बाँडमध्ये मालमत्ता विकून भांडवली नफा पुन्हा गुंतवू शकतात. हे अंतर्गत एक महत्त्वपूर्ण बचत धोरण आहे लघु उद्योगांना कर लाभ.
- स्टार्टअप कर सुट्ट्या: स्टार्टअप इंडिया उपक्रमांतर्गत नोंदणीकृत स्टार्टअप्सना त्यांच्या कामकाजाच्या पहिल्या तीन वर्षांसाठी, अटींच्या अधीन राहून, कर सवलतींचा आनंद घेता येतो. ते व्यवसाय वाढीमध्ये नफा पुन्हा गुंतवू शकतात.
उदाहरण परिस्थिती:
समजा १.८ कोटी उलाढाल आणि १०% नफा असलेला एक एमएसएमई आहे. तर अनुमानित कर आकारणीशिवाय, ते जबाबदार असतील pay ₹१८ लाख कर. गृहीत धरलेल्या योजनेसह, त्यांना कदाचित pay १४.४ लाख रुपयांच्या (उलाढालीच्या ८ टक्के) कर कमी होतो आणि दरवर्षी सुमारे १ लाख रुपयांची बचत होते.
लघु उद्योगांसाठीच्या या कर सवलती व्यवसाय मालकांना त्यांचे वित्त अशा प्रकारे व्यवस्थापित करण्यास प्रोत्साहित करतात की ज्यामुळे व्यवसाय शाश्वतपणे वाढू शकेल.
एमएसएमई कर लाभ कसे मिळवायचे:
दावा करणे कर लाभ साठी मीम्सचा समावेश आहे संरचित प्रक्रिया:
- दस्तऐवजीकरण आयोजित करा: सर्व आवश्यक कागदपत्रे, जसे की पावत्या, पगाराच्या नोंदी आणि गुंतवणुकीचे पुरावे व्यवस्थित असल्याची खात्री करा. वजावटीचा दावा करण्यासाठी अचूक दस्तऐवजीकरण महत्त्वाची आहे.
- मुख्य मुदत जाणून घ्या:
- इन्कम टॅक्स रिटर्न (ITR) दरवर्षी 31 जुलैपर्यंत भरणे आवश्यक आहे (विशिष्ट परिस्थितींमध्ये तारखा वाढू शकतात).
- उलाढालीवर अवलंबून जीएसटी रिटर्न मासिक किंवा त्रैमासिक भरले जातात. उशीरा फाइलिंग दंड आकर्षित करू शकतात.
- ऑनलाइन पोर्टल वापरा: आयकरासाठी सरकारचे ई-फायलिंग पोर्टल आणि जीएसटी रिटर्नसाठी जीएसटी पोर्टल ही प्रक्रिया अधिक सोपी करते. कार्यक्षमतेने रिटर्न भरण्यासाठी या प्लॅटफॉर्मशी परिचित व्हा.
- व्यावसायिक सहाय्य मिळवा: कर सल्लागार किंवा चार्टर्ड अकाउंटंट एमएसएमईसाठी उपलब्ध असलेल्या सर्व कर लाभांचा वापर केला जात आहे आणि फाइलिंग अचूक आहेत याची खात्री करण्यास मदत करू शकतात.
टाळण्याच्या सामान्य चुका:
- मुदत चुकल्यास दंड आकारला जाईल.
- चुकीच्या डेटा एंट्रीमुळे वाद किंवा ऑडिट होऊ शकतात.
- कपातींचा अभाव संभाव्य बचत कमी करू शकतो.
जर एमएसएमईंनी या पायऱ्यांचे पालन केले तर त्यांना हे लक्षात येईल की ते उपलब्ध कर सवलतींचा पूर्ण फायदा घेत आहेत, ज्यामुळे त्यांची आर्थिक स्थिरता सुधारण्यास मदत होईल.
MSME कर आकारणीसाठी सरकारी उपक्रम आणि समर्थन:
भारत सरकार एमएसएमईंना समर्थन देण्यासाठी अनेक उपक्रम ऑफर करते:
- स्टार्टअप इंडिया: नवीन व्यवसायांना त्यांचा नफा पुन्हा गुंतवण्यास मदत करण्यासाठी ऑपरेशनच्या पहिल्या तीन वर्षांसाठी कर सवलती देते.
- मेक इन इंडिया: कर सवलती देशांतर्गत उत्पादनाला प्रोत्साहन देतात आणि स्थानिक व्यवसायांना प्रोत्साहन देतात.
हे लघु उद्योगांना व्यापक कर लाभांच्या श्रेणीत देखील आहेत, जे आर्थिक भार कमी करतात आणि वाढीला देखील चालना देतात. सहभागी होऊन एमएसएमईंना मौल्यवान संसाधने आणि बचत उपलब्ध होते.
निष्कर्ष
स्पर्धात्मक बाजारपेठेत व्यवसाय चालविण्यासाठी लघु उद्योगांना मिळणाऱ्या कर सवलती एमएसएमईंनी समजून घेतल्या पाहिजेत. व्यवसाय करांचा बोजा कमी करण्यासाठी, पैसे वाचवण्यासाठी आणि माहितीपूर्ण राहून त्यांना पुन्हा वाढीमध्ये गुंतवण्यासाठी एमएसएमई कर सवलतींचा वापर करू शकतात. दीर्घकालीन यश आणि आर्थिक स्थिरतेसाठी, योग्य नियोजन महत्वाचे आहे.
एमएसएमईंसाठी कर आकारणी टिप्ससाठी वारंवार विचारले जाणारे प्रश्न:
प्रश्न १. भारतातील लघु उद्योगांना सर्वात महत्वाचे कर फायदे कोणते आहेत?
उत्तर. भारतातील लघु उद्योगांसाठी फायदेशीर असलेल्या योजना म्हणजे कलम ४४AD अंतर्गत अनुमानित कर योजना, कलम ८०JJA अंतर्गत नवीन कर्मचाऱ्यांच्या रोजगारासाठी वजावटी. अशा तरतुदींनुसार, लघु उद्योगांना मिळणाऱ्या कर लाभांमुळे त्यांची करपात्रता कमी होईल तसेच अनुपालन वाढेल, परिणामी चांगली नफा आणि मजबूत व्यवसाय वाढ होईल.
प्रश्न २. एमएसएमई कर लाभांचा प्रभावीपणे वापर कसा करू शकतात?
उत्तर. एमएसएमईसाठी कर लाभ जास्तीत जास्त करण्यासाठी, एमएसएमईंनी अचूक रेकॉर्ड ठेवावेत, सर्व पात्र वजावटीचा दावा करावा आणि जीएसटी अंतर्गत इनपुट टॅक्स क्रेडिटचा लाभ घ्यावा. स्टार्टअप इंडियासारख्या सरकारी योजनांचा योग्य वापर अतिरिक्त कर बचत देखील प्रदान करतो. या पायऱ्या व्यवसायांना उपलब्ध प्रोत्साहनांचा फायदा घेण्यास मदत करतात, ज्यामुळे कर देयता लक्षणीयरीत्या कमी होतात.
प्रश्न ३. लघु उद्योगांना कर सवलतींचा दावा करण्यासाठी कोणती कागदपत्रे आवश्यक आहेत?
उत्तर. लघु उद्योगांना कर सवलती मिळविण्यासाठी, एमएसएमईंना उत्पन्न आणि खर्चाचे विवरणपत्रे, गुंतवणूकीचे पुरावे, कर्मचाऱ्यांच्या पगाराचे रेकॉर्ड आणि जीएसटी इनव्हॉइस यासारख्या कागदपत्रांची आवश्यकता असते. योग्य कागदपत्रांमुळे कर भरणे सोपे होते आणि पात्र वजावटीची जास्तीत जास्त शक्यता निर्माण होते, ज्यामुळे कर नियमांचे पालन करणे आणि उपलब्ध प्रोत्साहनांचा लाभ घेणे सोपे होते.
प्रश्न ४. एमएसएमई कर लाभ देणारे कोणतेही सरकारी उपक्रम आहेत का?
उत्तर. हो, स्टार्टअप इंडिया आणि मेक इन इंडिया सारख्या सरकारी योजनांमध्ये कर सवलती, कमी जीएसटी दर आणि भांडवली नफ्यावर सूट असे एमएसएमई कर लाभ मिळतात. या कार्यक्रमांचा उद्देश लहान व्यवसायांना त्यांचा कर भार कमी करून, नवोपक्रमांना चालना देऊन आणि भारतात उद्योजकतेला प्रोत्साहन देऊन पाठिंबा देणे आहे.
Quick आणि तुमच्या व्यवसायाच्या वाढीसाठी सुलभ कर्ज
आता लागूअस्वीकरण: या पोस्टमध्ये असलेली माहिती केवळ सामान्य माहितीच्या उद्देशाने आहे. आयआयएफएल फायनान्स लिमिटेड (त्याच्या सहयोगी आणि संलग्न कंपन्यांसह) ("कंपनी") या पोस्टच्या मजकुरातील कोणत्याही त्रुटी किंवा वगळण्यासाठी कोणतेही उत्तरदायित्व किंवा जबाबदारी स्वीकारत नाही आणि कोणत्याही परिस्थितीत कंपनी कोणत्याही नुकसान, नुकसान, दुखापत किंवा निराशेसाठी जबाबदार असणार नाही. इत्यादी कोणत्याही वाचकाने ग्रस्त. या पोस्टमधील सर्व माहिती "जशी आहे तशी" प्रदान केली आहे, या माहितीच्या वापरातून मिळालेल्या पूर्णतेची, अचूकतेची, वेळेवर किंवा परिणामांची इ.ची कोणतीही हमी न देता, आणि कोणत्याही प्रकारच्या हमीशिवाय, व्यक्त किंवा निहित, यासह, परंतु नाही. विशिष्ट हेतूसाठी कार्यप्रदर्शन, व्यापारक्षमता आणि फिटनेसच्या वॉरंटीपुरते मर्यादित. कायदे, नियम आणि नियमांचे बदलते स्वरूप लक्षात घेता, या पोस्टमध्ये असलेल्या माहितीमध्ये विलंब, वगळणे किंवा चुकीचेपणा असू शकतात. कंपनी कायदेशीर, लेखा, कर किंवा इतर व्यावसायिक सल्ला आणि सेवा प्रदान करण्यात गुंतलेली नाही हे समजून या पोस्टवरील माहिती प्रदान केली आहे. यामुळे, व्यावसायिक लेखा, कर, कायदेशीर किंवा इतर सक्षम सल्लागारांशी सल्लामसलत करण्यासाठी ते पर्याय म्हणून वापरले जाऊ नये. या पोस्टमध्ये लेखकांची मते आणि मते असू शकतात आणि कोणत्याही अन्य एजन्सी किंवा संस्थेचे अधिकृत धोरण किंवा स्थिती प्रतिबिंबित करणे आवश्यक नाही. या पोस्टमध्ये बाह्य वेबसाइट्सचे दुवे देखील असू शकतात जे कंपनीद्वारे किंवा कोणत्याही प्रकारे संलग्न केले जात नाहीत किंवा राखले जात नाहीत आणि कंपनी या बाह्य वेबसाइटवरील कोणत्याही माहितीच्या अचूकतेची, प्रासंगिकतेची, वेळेवर किंवा पूर्णतेची हमी देत नाही. या पोस्टमध्ये नमूद केलेली कोणतीही/सर्व (गोल्ड/वैयक्तिक/व्यवसाय) कर्ज उत्पादनाची वैशिष्ट्ये आणि माहिती वेळोवेळी बदलू शकते, वाचकांना सूचित केले जाते की त्यांनी सांगितलेल्या वर्तमान तपशीलांसाठी कंपनीशी संपर्क साधावा (गोल्ड/वैयक्तिक/ व्यवसाय) कर्ज.