कंपनी प्रभावी धोरणे आणि कार्यपद्धतींच्या अंमलबजावणीद्वारे सुशासन सुनिश्चित करते, ज्याचे बोर्ड किंवा बोर्डाच्या सदस्यांच्या समित्यांद्वारे अनिवार्य आणि नियमितपणे पुनरावलोकन केले जाते.
कंपनी संचालक मंडळाच्या सक्षम मार्गदर्शनाखाली आणि मंडळाने अनिवार्य केलेल्या कार्यपद्धती आणि धोरणांद्वारे कार्य करते.
आमच्या मंडळाकडे स्वतंत्र संचालक आहेत, त्यांच्या व्यावसायिक सचोटीसाठी तसेच समृद्ध आर्थिक आणि बँकिंग अनुभव आणि कौशल्य यासाठी अत्यंत आदरणीय आहेत.
कंपनी आपला व्यवसाय लागू कायदे, नियम आणि नियम आणि व्यावसायिक नैतिकता आणि नैतिक आचरणाच्या सर्वोच्च मानकांनुसार चालवण्यासाठी वचनबद्ध आहे. कॉर्पोरेट गव्हर्नन्स म्हणजे शाश्वत आधारावर शेअरधारकांचे मूल्य वाढवणे आणि कंपनीच्या इतर सर्व भागधारकांसाठी निष्पक्षता सुनिश्चित करणे.
कंपनी प्रभावी धोरणे आणि कार्यपद्धतींच्या अंमलबजावणीद्वारे सुशासन सुनिश्चित करते, ज्याचे बोर्ड किंवा बोर्डाच्या सदस्यांच्या समित्यांद्वारे अनिवार्य आणि नियमितपणे पुनरावलोकन केले जाते.
मार्गदर्शक तत्त्वे कंपनीच्या वेबसाइटवर प्रकाशित केली जातील.
कंपनीच्या मंडळाची धोरणात्मक पर्यवेक्षणाद्वारे भागधारकांचे मूल्य संरक्षित आणि वाढविण्यासाठी विश्वासू भूमिका असते. मंडळ त्यांच्या समित्यांसोबत थेट तसेच अनिवार्य कार्यपद्धती आणि धोरणांद्वारे योग्य नियंत्रणे आणि मार्गदर्शन प्रदान करते.
संचालक मंडळाची रचना
कंपनीच्या संचालक मंडळामध्ये (“बोर्ड”) कार्यकारी आणि गैर-कार्यकारी संचालक (एका स्वतंत्र महिला संचालकासह) यांचा इष्टतम संयोजन आहे, ज्यात वेळोवेळी सुधारणा केल्याप्रमाणे कायदा, SEBI नियमावलीच्या तरतुदींनुसार. मंडळ नेतृत्व, धोरणात्मक मार्गदर्शन प्रदान करते आणि कंपनी आणि तिच्या भागधारकांच्या हिताचे रक्षण करण्यासाठी आपली विश्वासू कर्तव्ये पार पाडते. मंडळाचा अध्यक्ष हा स्वतंत्र गैर-कार्यकारी संचालक असतो आणि बहुतेक मंडळामध्ये गैर-कार्यकारी आणि स्वतंत्र संचालक असतात. कंपनीचे कोणतेही संचालक एकमेकांशी संबंधित नाहीत.
मंडळाच्या बैठका
संचालक मंडळाच्या बैठका वर्षातून किमान चार वेळा अशा प्रकारे आयोजित केल्या जातील की सलग दोन बैठकांमध्ये 120 (एकशे वीस) दिवसांपेक्षा जास्त हस्तक्षेप होणार नाही. फलदायी चर्चा आणि माहितीपूर्ण निर्णय घेण्यासाठी बोर्ड/समितीच्या बैठकीच्या अजेंडासाठी तपशीलवार नोट्स/माहिती सर्व संचालकांना आधीच पाठवली जाईल. किमान माहिती वैधानिकरित्या मंडळ/समित्यांना, लागू मार्गदर्शक तत्त्वांनुसार उपलब्ध करून दिली जाईल, अधिनियमानुसार विभाग/विनियम, SEBI नियम आणि RBI मास्टर निर्देश संचालकांना प्रदान केले जातील.
मंडळाच्या जबाबदाऱ्या
- 1. मंडळाचा मुख्य उद्देश म्हणजे कंपनीचे भागधारक आणि भागधारक यांच्या योग्य हितसंबंधांची पूर्तता करताना एकत्रितपणे कंपनीच्या घडामोडींचे निर्देश करून कंपनीची समृद्धी सुनिश्चित करणे.
- मंडळ प्रामुख्याने यासाठी जबाबदार आहे:
- दृष्टी, ध्येय आणि मूल्ये स्थापित करणे आणि वेळोवेळी कंपनीचे ध्येय, धोरण निश्चित करणे, पुनरावलोकन करणे.
- रणनीती आणि रचना निश्चित करणे आणि त्यांची अंमलबजावणी आणि समर्थन करण्याचे साधन ठरवणे.
- व्यवस्थापनाकडे सोपवणे, वापरण्यासाठी मॉनिटरिंग निकष निश्चित करणे आणि अंतर्गत नियंत्रणांची प्रभावीता सुनिश्चित करणे.
- भागधारकांना उत्तरदायित्व देणे आणि संबंधित भागधारकांना जबाबदार असणे
मंडळाचे स्वातंत्र्य
स्वतंत्र संचालकांनी कंपनीची एकूण रणनीती तयार करण्याच्या प्रक्रियेत सहभागी होऊन मंडळाच्या निर्णय प्रक्रियेत महत्त्वाची भूमिका बजावणे अपेक्षित आहे. स्वतंत्र संचालकांनी बोर्ड आणि त्याच्या समित्यांच्या बैठकीत स्वतंत्र, निःपक्षपाती आणि वस्तुनिष्ठ दृष्टीकोन आणण्याचा प्रयत्न केला पाहिजे आणि त्यांनी कंपनी आणि तिच्या भागधारकांच्या हिताच्या दृष्टीने काम करावे.
कंपनीच्या संचालक मंडळावर नियुक्त केलेले स्वतंत्र संचालक कायदा आणि सूची विनियमांच्या तरतुदींनुसार स्वतंत्रतेचे निकष पूर्ण करतील. ते प्रत्येक आर्थिक वर्षासाठी स्वातंत्र्याच्या निकषांचे पालन करत असल्याची पुष्टी करणारी घोषणा सादर करतील आणि त्यांच्या स्वातंत्र्यावर परिणाम करू शकणार्‍या परिस्थितीत कोणताही बदल झाल्यास अशी घोषणा सबमिट केली जाईल. एक स्वतंत्र संचालक सलग पाच वर्षांपर्यंत पदावर राहू शकतो आणि कंपनीच्या सदस्यांनी विशेष ठराव पारित केल्यावर आणि अशा नियुक्तीचा खुलासा केल्यावर सलग पाच वर्षांपर्यंतच्या दुसर्‍या कालावधीसाठी पुनर्नियुक्तीसाठी पात्र असेल. मंडळाचा अहवाल. परंतु, स्वतंत्र संचालक, जो सलग दोन टर्म पूर्ण करतो तो कंपनीमध्ये स्वतंत्र संचालक म्हणून तीन वर्षांचा कालावधी संपल्यानंतरच कंपनीमध्ये स्वतंत्र संचालक म्हणून नियुक्तीसाठी पात्र असेल.
कायदा, SEBI नियम आणि RBI मास्टर डायरेक्शन्सच्या संदर्भात, बोर्डाने लागू कायद्यांच्या आवश्यकतांचे पालन करण्यासाठी आणि ऑपरेशनल सोयीसाठी विशिष्ट बाबी हाताळण्यासाठी अनेक समित्या स्थापन केल्या आहेत आणि त्यांच्या वतीने कार्य करण्याचे अधिकार दिले आहेत. सध्या मंडळाने, इतरांसह, खालील समित्या स्थापन केल्या आहेत:
- लेखापरीक्षण समिती
- मालमत्ता दायित्व व्यवस्थापन समिती
- नामनिर्देशन आणि मोबदला समिती
- कॉर्पोरेट सामाजिक उत्तरदायित्व समिती
- आयटी धोरण समिती
- जोखीम व्यवस्थापन समिती
- भागधारक संबंध समिती
- पत समिती
- वित्त समिती
- पर्यावरण सामाजिक आणि शासन समिती
1. ऑडिट समिती
कंपनीने कायद्यातील तरतुदी, SEBI नियम आणि RBI मास्टर निर्देशांच्या लागू तरतुदींनुसार ऑडिट समिती स्थापन केली आहे. समितीचे अधिकार आणि भूमिकेत लेखाविषयक बाबी, आर्थिक अहवाल आणि अंतर्गत नियंत्रणे यांचा समावेश होतो. त्यामध्ये प्रामुख्याने अंतर्गत नियंत्रणाच्या प्रणाली आणि कार्यपद्धतींचे पुनरावलोकन, वित्तीय कार्यप्रणालीचे पुनरावलोकन, नियामक मार्गदर्शक तत्त्वांचे पालन सुनिश्चित करणे, कंपनी आणि तिच्या सहाय्यक कंपन्यांच्या लेखा धोरणांचे पुनरावलोकन करणे समाविष्ट आहे. ही समिती कंपनीच्या व्हिसल ब्लोअर पॉलिसी/विजिल मेकॅनिझमचे निरीक्षण करते आणि संबंधित पक्षांसोबतच्या व्यवहारांचे पुनरावलोकन आणि मंजूरी आणि निरीक्षण करते.
बैठकांचा कालावधी:
समितीच्या प्रत्येक वर्षी किमान चार बैठका घेतल्या जातील आणि समितीच्या दोन बैठकांमध्ये 120 दिवसांपेक्षा जास्त वेळ जाणार नाही.
2. मालमत्ता दायित्व व्यवस्थापन समिती (ALCO)
ALCO प्रामुख्याने मालमत्तेच्या दायित्वाच्या अंतरावर लक्ष ठेवण्यासाठी आणि कंपनीच्या व्यवसायाशी संबंधित जोखीम वेळोवेळी कमी करण्यासाठी धोरणात्मक कारवाईसाठी जबाबदार आहे. समिती मंडळाने ठरवून दिलेल्या जोखमीच्या व्यवस्थापनाबाबत मर्यादांचे पालन करणे, अर्थसंकल्प आणि जोखीम व्यवस्थापन उद्दिष्टांच्या अनुषंगाने व्यवसाय धोरण ठरवणे, पुढील तिमाही, सहामाही आणि वर्षासाठी अपेक्षित व्यवसायाच्या प्रमाणावर आधारित निधीची आवश्यकता पूर्ण करणे याची खात्री करते. , आवश्यक निधीची पातळी निश्चित करा, कंपनीच्या व्यवसायाच्या गरजा पूर्ण करण्यासाठी पुरेसा निधी नेहमीच उपलब्ध आहे याची खात्री करण्यासाठी, योग्य निधी स्रोत ओळखणे, ज्यामध्ये वचनबद्ध स्टँड बाय लाइन, इच्छित परिपक्वता प्रोफाइल, वाढीव दायित्वांचे मिश्रण आणि स्पष्टीकरण समाविष्ट आहे. वर्तमान व्याजदराचे दृश्य, व्याजदरांच्या भविष्यातील दिशेचा दृष्टिकोन विकसित करा आणि त्यानुसार निधीचे मिश्रण, संसाधने इत्यादींवर निर्णय घ्या.
बैठकांचा कालावधी:
जेव्हा आणि जेव्हा समितीच्या विचारार्थ कोणतीही बाब आवश्यक असेल.
3. नामनिर्देशन आणि मोबदला समिती:
कायद्याच्या कलम 178 आणि कंपन्या (मंडळाच्या बैठका आणि त्याचे अधिकार) नियम, 2014 ("नियम") च्या तरतुदींनुसार आणि सेबी विनियम आणि आरबीआय मास्टर निर्देशांच्या लागू तरतुदींनुसार कंपनीने नामांकन तयार केले आहे आणि मोबदला समिती. समिती जबाबदार आहे (i) काही निश्चित केलेल्या निकषांवर आधारित संचालक/स्वतंत्र संचालक म्हणून नियुक्तीसाठी उमेदवार ओळखणे आणि निवडणे (ii) प्रमुख व्यवस्थापकीय कर्मचारी म्हणून नियुक्तीसाठी संभाव्य व्यक्तींची ओळख करणे आणि इतर वरिष्ठ व्यवस्थापन पदांवर (iii) सूत्र तयार करणे आणि पुनरावलोकन करणे वेळोवेळी संचालकांची निवड आणि नियुक्ती करण्याचे धोरण आणि संचालकांच्या योग्य आणि योग्य स्थितीसाठी निकषांचे विश्लेषण करणे, (iv) संचालक, प्रमुख व्यवस्थापकीय कर्मचारी आणि वरिष्ठ व्यवस्थापन कर्मचार्‍यांच्या मानधनावर निर्णय घेणे (v) मंडळाच्या कामगिरीचे पुनरावलोकन संचालक आणि वरिष्ठ व्यवस्थापन कर्मचारी आणि (vi) संचालक मंडळाच्या विविधतेवर धोरण तयार करणे, इ. (vii) ESOP योजनेच्या तपशीलवार अटी व शर्तींचे व्यवस्थापन, देखरेख आणि तयार करणे (viii) संचालकांची योग्य आणि योग्य स्थिती (xi) कौशल्यांचे मूल्यमापन प्रत्येक नियुक्तीच्या वेळी स्वतंत्र संचालकांची.
बैठकांचा कालावधी:
समितीची प्रत्येक वर्षी किमान एक बैठक घेतली जाईल
4. कॉर्पोरेट सामाजिक उत्तरदायित्व समिती:
कंपनीने कॉर्पोरेट सोशल रिस्पॉन्सिबिलिटी कमिटी स्थापन केली आहे (CSR समिती) कायद्याच्या कलम 135 च्या तरतुदीनुसार. सध्या अस्तित्वात असलेल्या बाबींचे पुनरावलोकन करण्याची जबाबदारी समितीची आहे CSR अनुसूची VII मध्ये नमूद केल्याप्रमाणे करावयाच्या उपक्रमांना सूचित करणारे धोरण
बैठकांचा कालावधी:
समितीची प्रत्येक वर्षी किमान एक बैठक घेतली जाईल
5. आयटी धोरण समिती:
माहिती तंत्रज्ञान फ्रेमवर्क संदर्भात 8 जून 2017 रोजीच्या RBI मास्टर निर्देशानुसार समिती स्थापन करण्यात आली आहे. समिती जबाबदार आहे (i) कॉर्पोरेट धोरणांच्या अनुषंगाने आयटी धोरण आणि धोरण मंजूर करणे आणि व्यवस्थापनाने एक प्रभावी धोरणात्मक नियोजन प्रक्रिया ठेवली आहे याची खात्री करणे (ii) आयटी प्रशासनाचे निरीक्षण आणि परिणामकारकता (iii) विद्यमान आणि संबंधित जोखमींशी संबंधित पर्यवेक्षण नियोजित IT ऑपरेशन्स आणि संस्थेची जोखीम सहिष्णुता वेळेवर कमी करणे सुनिश्चित करण्यासाठी (iv) IT गुंतवणूक जोखीम आणि फायद्यांचे संतुलन दर्शवते आणि बजेट स्वीकार्य आहे याची खात्री करणे (v) धोरणात्मक उद्दिष्टे साध्य करण्यासाठी आवश्यक IT संसाधने निर्धारित करण्यासाठी व्यवस्थापन वापरत असलेल्या पद्धतीचे निरीक्षण करणे. आणि आयटी संसाधनांच्या सोर्सिंग आणि वापरासाठी उच्च-स्तरीय दिशा प्रदान करते (vi) संस्थेची वाढ टिकवून ठेवण्यासाठी आणि IT जोखीम आणि नियंत्रणे आणि (vii) इतर IT आउटसोर्सिंग संबंधित जबाबदाऱ्यांबद्दल जागरूक होण्यासाठी IT गुंतवणुकीचे योग्य संतुलन सुनिश्चित करणे.
बैठकांचा कालावधी:
समितीच्या वर्षभरात किमान दोन बैठका घेतल्या जातील, अशा दोन बैठकांमध्ये सहा महिन्यांपेक्षा जास्त वेळ जाऊ नये.
6. जोखीम व्यवस्थापन समिती:
कंपनीने RBI मार्गदर्शक तत्त्वे आणि SEBI नियमांनुसार जोखीम व्यवस्थापन समिती स्थापन केली आहे. सर्व समजलेल्या जोखमींची स्थिती वेळोवेळी जोखीम व्यवस्थापन समितीकडे ठेवली जाते जी त्याचे गंभीरपणे मूल्यांकन करते आणि कंपनीला ऑपरेशनल आणि धोरणात्मक मार्गदर्शन प्रदान करते ज्यामुळे कंपनीच्या हिताचे रक्षण करण्यासाठी प्रभावी जोखीम व्यवस्थापनाचा मार्ग मोकळा होतो. समिती एकात्मिक जोखीम व्यवस्थापन प्रणाली, रणनीती आणि यंत्रणेद्वारे क्रेडिट जोखीम, बाजारातील जोखीम, व्याज जोखीम, ऑपरेशनल जोखीम आणि कंपनीला प्रभावित / प्रभावित करू शकणारी इतर जोखीम ओळखते, देखरेख करते आणि कमी करते.
बैठकांचा कालावधी:
प्रत्येक सहामाहीत समितीची किमान एक बैठक घ्यावी.
7. भागधारकांची संबंध समिती
कायद्याच्या कलम 178 आणि SEBI नियमांनुसार समिती स्थापन करण्यात आली आहे. समितीमध्ये एक अध्यक्ष असावा जो गैर-कार्यकारी संचालक असावा आणि बोर्डाने ठरवले जाईल असे इतर सदस्य असावेत. समभागधारक, डिबेंचर धारक, गुंतवणूकदार आणि इतर सुरक्षा धारकांच्या तक्रारींचे निरीक्षण करणे, त्यांचे निरीक्षण करणे आणि त्यांचे निराकरण करणे, सुरक्षा धारकांच्या हिताशी संबंधित सर्व कार्ये करणे, रजिस्ट्रार आणि हस्तांतरण एजंट्सच्या कामगिरीवर देखरेख करणे इ.
बैठकांचा कालावधी:
समितीची दरवर्षी किमान एक बैठक घ्यावी.
8.क्रेडिट समिती:
क्रेडिट कमिटीमध्ये संचालक आणि वरिष्ठ अधिकारी असतात. क्रेडिट कमिटी तिच्यासमोर ठेवलेल्या क्रेडिट प्रस्तावांचे गंभीरपणे विश्लेषण करते.
बैठकांचा कालावधी:
जेव्हा आणि जेव्हा समितीच्या विचारार्थ कोणतीही बाब आवश्यक असेल.
9.वित्त समिती:
वित्त समितीमध्ये संचालक आणि वरिष्ठ अधिकारी असतात. ही समिती कंपनीच्या नित्य व्यवहारांवर लक्ष ठेवते ज्यात कर्ज घेणे, गुंतवणूक करणे, कंपनीचे बँक खाती उघडणे, ऑपरेशन आणि बंद करणे, कंपनीच्या अधिकार्‍यांना विविध कागदपत्रे/करारांची अंमलबजावणी करण्यासाठी अधिकृत करणे, कंपनीचे प्रतिनिधीत्व करण्यासाठी पॉवर ऑफ अॅटर्नी देणे यांचा समावेश आहे. कंपनी कायद्याच्या विविध न्यायालयांमध्ये आणि विविध वैधानिक प्राधिकरणांसमोर, इ.
बैठकांचा कालावधी:
जेव्हा आणि जेव्हा समितीच्या विचारार्थ कोणतीही बाब आवश्यक असेल.
10.पर्यावरण सामाजिक आणि प्रशासन (ESG) समिती:
वाढीव नफा, ब्रँड आणि प्रतिष्ठित मूल्य, व्यवसाय आणि सामाजिक मूल्य वितरीत करणार्‍या नवीन आणि वर्धित उत्पादने आणि सेवांनी प्रतिनिधित्व केलेल्या कंपनीसाठी मूल्य निर्माण करण्यावर विशिष्ट लक्ष केंद्रित करून कंपनीला तिच्या ESG पद्धतींच्या उत्क्रांतीत मदत करण्यासाठी ESG समितीची स्थापना करण्यात आली आहे. समितीचा आदेश अनुपालन बाबींना संबोधित करत नाही (जे कंपनीमधील अनुपालन कार्यांद्वारे संबोधित केले जाते). ESG समितीमध्ये गुंतवणूकदारांचे प्रतिनिधीत्व करणारे सदस्य, वरिष्ठ व्यवस्थापन आणि मंडळाचे सदस्य असतात.
बैठकांचा कालावधी:
ESG समितीची परस्पर सोयीस्कर वेळी तिमाही बैठक होईल.
वरील व्यतिरिक्त, मंडळ कंपनीच्या प्रभावी कामकाजासाठी आवश्यक असेल अशा इतर समित्या स्थापन करू शकते.
अधिनियमाच्या अनुसूची IV आणि सूची विनियमांसह वाचलेल्या कायद्याच्या संदर्भात, नामनिर्देशन आणि मोबदला समितीने कार्यकारी संचालक, स्वतंत्र संचालक ("आयडी") आणि संपूर्ण मंडळासह गैर-कार्यकारी संचालकांच्या कामगिरीचे मूल्यमापन करण्यासाठी निकष निश्चित केले आहेत. , वार्षिक आधारावर.
कंपनी तिच्या उपकंपन्यांच्या संदर्भात खालील कॉर्पोरेट गव्हर्नन्स आवश्यकतांचे पालन सुनिश्चित करेल.
लेखापरीक्षण समिती सर्व असूचीबद्ध सहाय्यक कंपन्यांनी केलेल्या गुंतवणुकीच्या तपशीलांसह आर्थिक विवरणांचे पुनरावलोकन करेल.
कंपनीकडे बोर्ड/ऑडिट समितीचे इतिवृत्त आणि कंपनीच्या संचालक मंडळाच्या बैठकीत सर्व असूचीबद्ध उपकंपन्यांमधील सर्व महत्त्वपूर्ण व्यवहार/विकासाचे विवरण ठेवण्याची प्रणाली असेल.
बोर्डाने मंजूर केलेल्या 'मटेरिअल' सहाय्यक कंपन्या निश्चित करण्याचे धोरण कंपनीच्या वेबसाइटवर अॅक्सेस केले जाऊ शकते म्हणजे https://www.iifl.com/investor-relations/corporate-governance.
RBI ने जारी केलेल्या वाजवी आचरण संहितेवरील मार्गदर्शक तत्त्वांनुसार, कंपनीने योग्य आचरण संहितेवर धोरण स्वीकारले आहे जे कंपनीच्या वेबसाइटवर पोस्ट केले जाते आणि RBI मार्गदर्शक तत्त्वांमध्ये बदल करण्यासाठी आवश्यक असलेल्या कोणत्याही दुरुस्त्यांनुसार वार्षिक किंवा आणि त्याप्रमाणे पुनरावलोकन केले जाते.
कंपनीचे अंतर्गत ऑडिट ऑडिट समितीने मंजूर केलेल्या वार्षिक ऑडिट योजनेनुसार केले जाते. अंतर्गत लेखापरीक्षणाच्या व्याप्तीमध्ये नियमित फ्रंट-एंड आणि बॅक-एंड ऑपरेशन्स आणि अंतर्गत अनुपालनांसह व्यवसायाच्या सर्व पैलूंचा समावेश होतो. प्रक्रिया नियंत्रणे तपासण्यावर, कंपनीने जोखमीवर लक्ष ठेवण्यासाठी केलेल्या उपाययोजना आणि गळती किंवा फसवणूक तपासण्यावर भर दिला जातो. कंपनीने हे सुनिश्चित करण्यासाठी गुंतवणूक केली आहे की तिच्या अंतर्गत ऑडिट आणि नियंत्रण प्रणाली पुरेशा आणि व्यवसायाचे स्वरूप, नियामक प्रिस्क्रिप्शन आणि त्याच्या ऑपरेशन्सच्या आकाराशी सुसंगत आहेत. अंतर्गत नियंत्रण प्रणाली समवर्ती आणि अंतर्गत ऑडिट, तसेच विशेष ऑडिट आणि व्यवस्थापनाद्वारे नियमित पुनरावलोकनांद्वारे पूरक आहे. कंपनी-व्यापी अंतर्गत लेखापरीक्षणांसाठी, कंपनीने प्रमुख व्यवसायांचे लेखापरीक्षण विस्तीर्ण आणि विषम पडताळणी दृष्टीकोन आणि इनपुट आणि ऑडिट प्रक्रियेतून मोठे मूल्य मिळविण्यासाठी शीर्ष लेखापरीक्षण संस्थांना वेगळे करण्यासाठी वितरित केले आहे. या संदर्भात, कंपनीने NBFC, HFC आणि MFI व्यवसायांसाठी अंतर्गत लेखापरीक्षक म्हणून जागतिक फर्मची स्थापना केली आहे.
कंपनीने वर्धित जोखीम आधारित पर्यवेक्षण प्रणाली स्थापित केली आहे आणि सतत देखरेख सुनिश्चित केली आहे. कंपनीकडे मुंबईतील मुख्य कार्यालयात लेखापरीक्षण व्यावसायिकांची अंतर्गत टीम आहे, ज्याला विभागीय कार्यालयातील प्रादेशिक संघांचा पाठिंबा आहे. कंपनीने मुख्य व्यवसाय उभ्यासाठी समर्पित स्वतंत्र अंतर्गत लेखापरीक्षण संघ आहेत जसे की, NBFC, HFC आणि MFI. अंतर्गत टीम विशेष परिस्थिती ऑडिट करते आणि अंतर्गत लेखा परीक्षकांच्या शिफारशी आणि कार्यवाही अहवालांच्या अंमलबजावणीचा पाठपुरावा करते. याव्यतिरिक्त, कंपनी SEBI / एक्सचेंजेस / डिपॉझिटरीज सारख्या नियामक प्राधिकरणांद्वारे अनिवार्य केलेल्या अनेक विशिष्ट ऑडिटचे पालन करते आणि अहवाल वेळोवेळी नियामकांना सादर केले जातात.
बोर्ड/ऑडिट समिती संपूर्ण जोखीम व्यवस्थापन फ्रेमवर्क आणि व्यवस्थापन संघाद्वारे स्थापित केलेल्या अंतर्गत नियंत्रणांच्या पर्याप्ततेचा आढावा घेते. लेखापरीक्षण समिती त्रैमासिक आधारावर फसवणुकीच्या प्रमुख घटनांचा आढावा घेते आणि त्यावर कारवाई केली जाते. हे प्रणाली मजबूत करण्यासाठी आणि अशा पुनरावृत्ती टाळण्यासाठी आवश्यक प्रणाली आणि नियंत्रणांच्या अंमलबजावणीवर देखील लक्ष केंद्रित करते. प्रत्येक टप्प्यावर पुरेशी तपासणी आणि शिल्लक, नियामक अनुपालन सुनिश्चित करण्यासाठी अंतर्गत प्रक्रियांची रचना केली गेली आहे. फसवणूक रोखणे, शोधणे, अहवाल देणे आणि त्यावर उपाय करणे यासाठी अंतर्गत नियंत्रणांची पर्याप्तता आणि परिणामकारकता याची खात्री देण्यासाठी अंतर्गत ऑडिट टीम या प्रक्रियेचे जोखीम-आधारित ऑडिट करते.
मार्गदर्शक तत्त्वांनुसार कंपनी स्पष्टपणे निर्दिष्ट भूमिका आणि जबाबदाऱ्यांसह CRO नियुक्त करेल. खालील संदर्भ अटी आहेत:
सीआरओची नियुक्ती
- सीआरओ हा कंपनीच्या पदानुक्रमातील वरिष्ठ अधिकारी असेल आणि जोखीम व्यवस्थापनाच्या क्षेत्रात पुरेशी व्यावसायिक पात्रता/अनुभव असेल.
- CRO ची नियुक्ती बोर्डाच्या मान्यतेने निश्चित कालावधीसाठी केली जाईल.
रिपोर्टिंग लाइन
- CRO कडे बोर्डाच्या MD आणि CEO/ जोखीम व्यवस्थापन समिती (RMC) यांना थेट रिपोर्टिंग लाइन्स असतील.
- सीआरओने एमडी आणि सीईओला अहवाल दिल्यास, आरएमसी/ बोर्ड एमडी आणि सीईओच्या उपस्थितीशिवाय सीआरओला भेटेल, किमान तिमाही आधारावर.
- CRO चा कंपनीच्या व्यवसायाशी संबंध नसावा आणि त्याला कोणतेही व्यावसायिक लक्ष्य दिले जाणार नाही.
- कोणतीही 'ड्युअल हॅटिंग' असणार नाही म्हणजेच CRO ला इतर कोणतीही जबाबदारी दिली जाणार नाही.
CRO ची भूमिका
- CRO ला स्वतंत्रपणे कार्य करणे आवश्यक आहे जेणेकरून जोखीम व्यवस्थापनाची सर्वोच्च मानके सुनिश्चित करता येतील.
- सीआरओ ओळख, मापन आणि जोखीम कमी करण्याच्या प्रक्रियेत सहभागी असेल.
- सर्व क्रेडिट उत्पादने (किरकोळ किंवा घाऊक) CRO द्वारे अंतर्निहित आणि नियंत्रण जोखमीच्या कोनातून तपासली जातील.
- क्रेडिट प्रस्तावांवर निर्णय घेण्यात CRO ची भूमिका केवळ सल्लागार असण्यापुरती मर्यादित असेल.
- क्रेडिट मंजुरी प्रक्रियेत CRO निर्णय घेणाऱ्यांपैकी एक असल्यास, CRO कडे मतदानाचा अधिकार असेल आणि क्रेडिट मंजुरी प्रक्रियेचा भाग असलेले सर्व सदस्य वैयक्तिकरित्या आणि वैयक्तिकरित्या सर्व पैलूंसाठी जबाबदार असतील, ज्यात संबंधित जोखीम दृष्टीकोन समाविष्ट आहे. क्रेडिट प्रस्ताव.
CRO च्या जबाबदाऱ्या
- एंटरप्राइझ जोखीम कार्यासाठी दृष्टी आणि धोरण निश्चित करणे आणि कंपनीसाठी एक मजबूत जोखीम व्यवस्थापन फ्रेमवर्क आणि आर्किटेक्चर तयार करणे. जोखीम व्यवस्थापन क्रियाकलापांसाठी फ्रेमवर्क स्थापित करून आणि संपूर्ण संस्थेमध्ये सातत्यपूर्ण मानके चालवून आणि एंटरप्राइझ व्यापक जोखीम व्यवस्थापित करून, कंपनीमध्ये प्रभावी जोखीम व्यवस्थापन कार्यक्रम कार्यरत असल्याची खात्री करणे.
- विविध जोखीम ओळखा; योग्य अंतर्गत नियंत्रणांद्वारे या जोखमींचे व्यवस्थापन करण्यासाठी एंटरप्राइझच्या प्रभावीतेचे मूल्यांकन करणे; आणि नेतृत्व संस्कृतीचा भाग म्हणून अशा जोखमीचे व्यावसायिक परिणाम आणि ते कसे व्यवस्थापित करावे याबद्दल जागरूकता निर्माण करणे.
- व्यवसाय समजून घ्या आणि बोर्ड आणि बोर्ड समित्यांना अहवाल देण्यास मदत करणे आणि क्रेडिट जोखीम व्यवस्थापन नियंत्रणे, प्रणाली आणि संपूर्ण संस्थेतील प्रक्रियांच्या प्रभावीतेमध्ये नेतृत्व प्रदान करण्यासह त्याचे मूल्यमापन, सुधारणा आणि निरीक्षण करा.
- क्रेडिट जोखमीसह जोखमीच्या सर्व पैलूंचे नियोजन आणि निर्देश करून कर्ज पोर्टफोलिओची एकूण गुणवत्ता सुनिश्चित करण्यासाठी जबाबदार. पोर्टफोलिओच्या गुणवत्तेतील बिघाड शोधण्यासाठी पोर्टफोलिओ ट्रेंडचे नियमित पुनरावलोकन आणि विश्लेषण प्रदान करा. यामध्ये सर्व क्रेडिट एक्सपोजर योग्यरित्या मंजूर, अहवाल आणि पुनरावलोकन केले आहे याची खात्री करून पोर्टफोलिओचे निरीक्षण आणि नियंत्रण समाविष्ट आहे.
- व्यवसायातील एकत्रित जोखीम आणि त्यांचे आंतर-संबंध (व्याजदर जोखीम, तरलता जोखीम, ऑपरेटिंग जोखीम, क्रेडिट जोखीम, प्रतिष्ठा जोखीम, नियामक जोखीम, आयटी जोखीम इ.) यांचे सिस्टम-व्यापी दृश्य आणि समजून घेणे सुनिश्चित करणे.
- तृतीय पक्ष, नियामक संस्था आणि इतरांसह प्रभावीपणे भागीदारी करणे, योग्य म्हणून आणि उच्च वैयक्तिक आणि कॉर्पोरेट नैतिक मूल्ये आणि सचोटीच्या मानकांसाठी एक आदर्श म्हणून सेवा करणे.
- सर्व विभागीय धोरणे आणि कार्यपद्धती स्थापित आणि व्यवस्थापित करा. त्याचे पालन सुनिश्चित करण्यासाठी प्रभावी जोखीम व्यवस्थापनाच्या संदर्भात नवीनतम नियामक बदलांशी परिचित असणे.
- नियंत्रण चाचणीची रुंदी आणि खोली तयार करून, व्यवसाय ऑपरेशन्सचे मूल्यांकन करून, नवीन उत्पादने आणि व्यवसायाच्या संधींच्या मूल्यांकनात भाग घेऊन आणि जोखीम भूक आणि जोखीम व्यवस्थापनावर एकत्रित आणि तपशीलवार अहवाल प्रदान करून विविध जोखीम कमी करण्यासाठी टिकाऊ प्रक्रिया तयार करा. मर्यादा
CRO काढणे
- केवळ बोर्डाच्या मान्यतेने कार्यकाळ पूर्ण होण्यापूर्वी सीआरओची त्याच्या पदावरून बदली/काढली जाऊ शकते.
- असे कोणतेही अकाली हस्तांतरण/काढणे RBI च्या प्रादेशिक कार्यालयाच्या नॉन-बँकिंग पर्यवेक्षण विभागाला कळवले जाईल ज्यांच्या अधिकारक्षेत्रात कंपनी नोंदणीकृत आहे.
जर कंपनी सूचीबद्ध झाली असेल तर, CRO च्या अधिकारातील कोणताही बदल स्टॉक एक्सचेंजला देखील कळवला जाईल.
कंपनीचे संचालक, अधिकारी आणि इतर कर्मचार्‍यांनी नेहमीच नैतिकतेने वागावे आणि कंपनीने अवलंबलेले धोरण(आय), प्रक्रिया(ते) आणि संहिता(ने) यांचे पालन करण्याची पुष्टी करणे अपेक्षित आहे.
कंपनीचे संचालक, वरिष्ठ व्यवस्थापन आणि इतर कर्मचारी कंपनीच्या वतीने / त्यांच्या व्यवहारात हितसंबंधांचा कोणताही संघर्ष टाळण्याचा प्रयत्न करतील. कंपनीचे संचालक आणि वरिष्ठ व्यवस्थापन कर्मचार्‍यांनी कंपनीने प्रविष्ट केलेल्या / प्रस्तावित केलेल्या सर्व भौतिक, आर्थिक आणि व्यावसायिक व्यवहारांशी संबंधित पुरेसा खुलासा सुनिश्चित करतील जेथे त्यांचे वैयक्तिक हितसंबंध आहेत ज्याचा कंपनीच्या हिताशी संभाव्य संघर्ष असू शकतो. मोठा, कायदा आणि सूची नियमांच्या दृष्टीने.
जेव्हा एखाद्या व्यक्तीचे किंवा संस्थेचे फायदे किंवा हितसंबंध कंपनीच्या फायद्यांशी किंवा हितसंबंधांशी संघर्ष करतात तेव्हा हितसंबंधांचा संघर्ष असतो. बोर्ड किंवा समितीच्या विचाराधीन एखाद्या विषयामध्ये संचालकाच्या हितसंबंधाचा संभाव्य संघर्ष असल्यास, अशा संचालकाने लागू कायद्याच्या तरतुदींनुसार त्याचे स्वारस्य प्रकट करावे आणि अटींमध्ये आवश्यक असेल अशा विषयावर चर्चा आणि मतदानापासून दूर राहावे. कायद्याचे. कोणत्याही प्रस्तावित व्यवहारात स्वारस्य असलेल्या संचालकाने इतर मंडळ/समिती सदस्यांवर कोणत्याही प्रकारे प्रभाव टाकू नये. संभाव्य किंवा वास्तविक संघर्ष अस्तित्वात आहे की नाही हे ठरवण्यासाठी इतर कर्मचार्‍यांनी त्याच्या/तिच्या पर्यवेक्षकांना आणि व्यवस्थापन समितीला कोणत्याही संभाव्य हितसंबंधांच्या परिस्थितीची माहिती दिली पाहिजे. वास्तविक किंवा संभाव्य संघर्ष निश्चित झाल्यास, व्यवस्थापन समिती परिस्थितीनुसार योग्य वाटेल ती सुधारात्मक कारवाई करू शकते. तथ्ये उघड करण्यात अयशस्वी झाल्यास शिस्तभंगाच्या कारवाईचे कारण बनते.
नियुक्ती
CCO ची नियुक्ती 3 वर्षांपेक्षा कमी नसलेल्या किमान निश्चित कार्यकाळासाठी केली जाईल. तथापि, अपवादात्मक प्रकरणांमध्ये, मंडळ/मंडळ समिती किमान कार्यकाळ एक वर्षाने शिथिल करू शकते, जर योग्य उत्तराधिकार नियोजन केले असेल;
रिपोर्टिंग लाइन
CCO कडे MD आणि CEO आणि/किंवा बोर्ड/बोर्ड समितीला थेट रिपोर्टिंग लाइन्स असतील.
अनुपालन कार्याच्या जबाबदाऱ्या –
अनुपालन कार्य किमान खालील क्रियाकलाप करण्यासाठी जबाबदार असेल:
- धोरणे आणि कार्यपद्धती, अनुपालन नियमावलीतील प्रिस्क्रिप्शन, अंतर्गत आचारसंहिता इत्यादींसह अनुपालन धोरणाच्या अंमलबजावणीवर देखरेख करण्यासाठी बोर्ड आणि वरिष्ठ व्यवस्थापनाला मदत करा.
- संस्थेतील अनुपालन जोखमीची पातळी ओळखण्यात मध्यवर्ती भूमिका बजावा. विद्यमान/नवीन उत्पादने आणि प्रक्रियांमधील अनुपालन जोखमींचे विश्लेषण केले जाईल आणि योग्य जोखीम कमी करणारी उपाय योजना केल्या जातील. मुख्य अनुपालन अधिकारी (CCO) 'नवीन उत्पादन' समिती/चे सदस्य असतील. अनुपालन जोखमीचे सूचक मापदंड पुरेसे परीक्षण केले जातील याची खात्री करण्यासाठी सर्व नवीन उत्पादनांवर परिचयाच्या किमान पहिल्या सहा महिन्यांपर्यंत सखोल निरीक्षण केले जाईल.
- अनुपालन कार्य पुरेसे आणि प्रातिनिधिक अनुपालन चाचणी करून अनुपालनाचे निरीक्षण करेल आणि चाचणी करेल आणि अशा अनुपालन चाचणीचे परिणाम वरिष्ठ व्यवस्थापनास कळवले जातील. आवश्यक प्रतिबंधात्मक सूचनांसह, ते नियमितपणे कर्मचार्‍यांमध्ये अनुपालन अयशस्वी झाल्याची उदाहरणे प्रसारित करेल. मुख्य अनुपालन अपयशांसाठी कर्मचार्‍यांची जबाबदारी तपासली जाईल.
- आरबीआयने दिलेल्या नियामक/पर्यवेक्षी निर्देशांचे पालन वेळेत आणि शाश्वत पद्धतीने होत असल्याची खात्री करा. RBI एका प्रभावी अनुपालन कार्यक्रमाची अपेक्षा करत राहील जिथे सर्व जोखीम कमी करण्याची योजना (RMP) / मॉनिटर करण्यायोग्य कृती योजना (MAP) मुद्द्यांचे विहित वेळेत पालन केले जाईल. RMP/MAP चे असमाधानकारक अनुपालन RBI कडून दंडात्मक कारवाईला आमंत्रित करू शकते.
- संस्थाचे क्रियाकलाप आरबीआयच्या नियमन/पर्यवेक्षणापुरते मर्यादित नसलेल्या प्रकरणांमध्ये इतर नियामकांच्या निर्देशांचे पालन करण्यासाठी उपस्थित रहा. पुढे, इतर नियामकांद्वारे कोणत्याही समस्येवर NBFC ला दिलेली अस्वस्थता आणि इतर कोणत्याही प्राधिकरण/कायद्याची अंमलबजावणी करणार्‍या एजन्सींनी केलेली कारवाई, RBI च्या निदर्शनास आणून दिली जाईल.
- अनुपालन विभाग विविध नियामक आणि वैधानिक मार्गदर्शक तत्त्वांचे स्पष्टीकरण / अर्थ शोधण्यासाठी ऑपरेशनल विभागातील कर्मचार्‍यांसाठी संदर्भ बिंदू म्हणून देखील काम करू शकतो.
- CCO हा NBFC आणि नियामक/पर्यवेक्षक यांच्यातील संपर्काचा नोडल पॉईंट असेल आणि RBI सोबत होणाऱ्या संरचित किंवा इतर नियमित चर्चेत सहभागी असणे आवश्यक आहे. पुढे, RBI तपासणी अहवालांचे अनुपालन अनिवार्यपणे अनुपालन कार्याच्या कार्यालयाद्वारे RBI ला कळवले जाईल.
- काही NBFC मध्ये, भिन्न वैधानिक आणि इतर आवश्यकतांचे पालन करणारे स्वतंत्र विभाग/विभाग असू शकतात. अशा प्रकरणांमध्ये, संबंधित विभाग त्यांच्या संबंधित क्षेत्रासाठी मुख्य जबाबदारी घेतील, ज्याची स्पष्ट रूपरेषा केली जाईल. लागू वैधानिक तरतुदी आणि नियमांचे पालन करणे ही प्रत्येक कर्मचारी सदस्याची जबाबदारी आहे. तथापि, अनुपालन कार्यास संपूर्ण निरीक्षण सुनिश्चित करणे आवश्यक आहे.
वैधानिक लेखापरीक्षक
कंपनीचे मंडळ आणि लेखापरीक्षण समिती हे वैधानिक लेखापरीक्षकांच्या नियुक्तीसाठी जबाबदार असतील ज्यांच्याकडे व्यावसायिक क्षमता आहे आणि ते स्वतंत्र आहेत. पुढे कंपनी लेखापरीक्षण करणार्‍या चार्टर्ड अकाऊंटंट फर्मच्या भागीदाराला दर तीन वर्षांनी फिरवेल जेणेकरून तोच भागीदार तीन वर्षांपेक्षा जास्त कालावधीसाठी कंपनीचे लेखापरीक्षण सतत करू शकणार नाही. तथापि, अशा प्रकारे फिरवलेला भागीदार कंपनीने निर्णय घेतल्यास, तीन वर्षांच्या अंतराने कंपनीचे ऑडिट करण्यासाठी पात्र असेल. कंपनी लेखापरीक्षकांच्या फर्मच्या नियुक्तीच्या पत्रात योग्य अटी समाविष्ट करेल आणि त्याचे पालन सुनिश्चित करेल.
आरबीआयच्या मार्गदर्शक तत्त्वांनुसार, एनबीएफसी प्रत्येक वर्षी पात्रता निकषांची पूर्तता करणार्‍या फर्म आणि ACB आणि बोर्डाच्या मंजुरीच्या अधीन राहून तीन (3) वर्षांच्या सतत कालावधीसाठी SAs नियुक्त करेल.
अंतर्गत लेखापरीक्षक
कंपनीचे मंडळ आणि लेखापरीक्षण समिती अंतर्गत लेखापरीक्षकांची नियुक्ती करेल जे व्यवस्थापनाद्वारे स्थापित केलेल्या अंतर्गत नियंत्रणे, प्रक्रिया आणि कार्यपद्धतींचे स्वतंत्र आणि वस्तुनिष्ठ मूल्यांकन करतील आणि त्यानुसार त्याची पर्याप्तता आणि परिणामकारकता निरीक्षण करतील. अंतर्गत लेखापरीक्षक थेट लेखापरीक्षण समितीला अहवाल देतील.
सचिवीय लेखापरीक्षक
बोर्ड आणि ऑडिट समिती प्रत्येक आर्थिक वर्षासाठी कंपनीचे सेक्रेटरीयल ऑडिट करण्यासाठी कायद्याच्या तरतुदीनुसार, व्यवहारात स्वतंत्र कंपनी सचिव नियुक्त करेल. सेक्रेटरीयल ऑडिटर त्याचा अहवाल या कायद्यांतर्गत विहित केलेल्या फॉर्ममध्ये आणि पद्धतीने प्रदान करेल. सेक्रेटरीअल ऑडिट रिपोर्ट बोर्डासमोर त्याच्या नोंदी आणि नोंदींसाठी ठेवला जाईल आणि तो बोर्डाच्या अहवालात जोडला जाईल जो कायद्यानुसार कंपनीच्या सदस्यांना वितरित केला जाईल.
प्रकटीकरण आणि पारदर्शकता
अ) कंपनी जोखीम व्यवस्थापन समितीमार्फत संचालक मंडळाला वार्षिक आधारावर किंवा बोर्डाने ठरविल्याप्रमाणे इतर वारंवारतेनुसार अद्ययावत करेल:
- प्रगतीशील जोखीम व्यवस्थापन प्रणाली आणि कंपनीने अनुसरण केलेले जोखीम व्यवस्थापन धोरण आणि धोरण लागू करण्यात केलेली प्रगती;
- कॉर्पोरेट गव्हर्नन्स मानकांशी सुसंगतता उदा., विविध समित्यांची रचना, त्यांची भूमिका आणि कार्ये, बैठकांची नियमितता आणि कव्हरेज आणि पुनरावलोकन कार्यांचे अनुपालन इ.
b) कंपनीच्या वार्षिक आर्थिक स्टेटमेंटमध्ये खालील गोष्टींचा खुलासा केला जाईल:
- नोंदणी/परवाना/प्राधिकरण, ज्या नावाने ओळखले जाते, इतर वित्तीय क्षेत्रातील नियामकांकडून प्राप्त केलेले;
- क्रेडिट रेटिंग एजन्सीद्वारे नियुक्त केलेले रेटिंग आणि वर्षभरात रेटिंगचे स्थलांतर;
- दंड, जर असेल तर, कोणत्याही नियामकाने आकारला;
- माहिती म्हणजे, क्षेत्र, ऑपरेशनचा देश आणि संयुक्त उपक्रम आणि परदेशातील उपकंपन्यांसंबंधी संयुक्त उद्यम भागीदार आणि
- मालमत्ता-दायित्व प्रोफाइल, मूळ कंपनी उत्पादनांच्या वित्तपुरवठ्याची व्याप्ती, एनपीए आणि एनपीएची हालचाल, सर्व बॅलन्स शीट एक्सपोजरचे तपशील, कंपनीने जारी केलेली संरचित उत्पादने तसेच सिक्युरिटायझेशन/ असाइनमेंट व्यवहार आणि आरबीआयने विहित केलेले इतर प्रकटीकरण वेळोवेळी.
कंपनी स्टॉक एक्सचेंजेस, नियामक प्राधिकरणांना कंपनीच्या लागू कायदे आणि धोरणांनुसार आवश्यक ते प्रकटीकरण करेल. खुलासे विविध पद्धतींद्वारे केले जातील जसे की कंपनी/स्टॉक एक्स्चेंजच्या वेबसाइटवर ते होस्ट करून, सिक्युरिटी धारकांशी वैयक्तिक संप्रेषण, वार्षिक आर्थिक स्टेटमेन्ट, प्रेस रिलीज आणि इतर कोणत्याही परवानगी असलेल्या पद्धती इ.
कंपनीने, कंपनी कायदा, 2013 च्या आवश्यकतेनुसार, भारतीय रिझर्व्ह बँकेने जारी केलेली मार्गदर्शक तत्त्वे आणि कंपनीला लागू होणारे इतर कायदे, नियम आणि नियम, संहिता आणि धोरणे तयार केली आणि स्वीकारली आहेत जी भाग आणि पार्सल बनतील. कंपनीच्या एकूण कॉर्पोरेट गव्हर्नन्स फ्रेमवर्कचे. या धोरणांचे वैधानिक आवश्यकतेनुसार किंवा कंपनीला लागू असलेले विविध कायदे, नियम, नियम, पुतळे यांच्यात बदल किंवा सुधारणांवर आधारित नियमित अंतराने पुनरावलोकन आणि अद्यतनित केले जातात. अशा धोरणांची सूचक यादी खालीलप्रमाणे आहे:
- वाजवी आचरण संहिता
- एक्सपोजर धोरण
- केवायसी आणि एएमएल पॉलिसी आणि केवायसी दस्तऐवजीकरण धोरण
- तंदुरुस्त धोरण आणि संचालकांचे योग्य निर्धारण
- मागणी कर्जावरील धोरण
- व्याजदर धोरण
- आउटसोर्सिंग धोरण
- RBI निर्देशांनुसार तक्रार निवारण धोरण
- ट्रेझरी मॅन्युअल (ज्यामध्ये कर्ज घेण्याचे धोरण, संसाधन नियोजन धोरण, इंटर कंपनी डिपॉझिट- डिमांड आणि कॉल पॉलिसी, ALM पॉलिसी, गुंतवणूक धोरण, जोखीम व्यवस्थापन धोरण यांचा समावेश आहे).
- NPA तरतूद धोरण)
- भ्रष्टाचार विरोधी धोरण
- माहिती तंत्रज्ञान धोरणे
- कर्मचारी आणि अंतर्गत व्यक्तींसाठी आचारसंहिता
- दस्तऐवज जतन करण्याचे धोरण/अर्कायव्हल पॉलिसी
- नामनिर्देशन आणि मोबदला धोरण
- CSR धोरण
- व्हिजिल मेकॅनिझम/व्हिसल ब्लोअर पॉलिसी
- संबंधित पक्ष व्यवहारावरील धोरण
- लाभांश वितरण धोरण
- साहित्य उपकंपनी निश्चित करण्याचे धोरण
- बोर्ड विविधता धोरण
- मटेरियल लिटिगेशनचे धोरण
- माहिती किंवा घटनांच्या भौतिकतेचे निर्धारण करण्याचे धोरण
कंपनीच्या वार्षिक अहवालामध्ये कॉर्पोरेट गव्हर्नन्सचा एक वेगळा विभाग असेल ज्यामध्ये कंपनीने चांगल्या कॉर्पोरेट गव्हर्नन्सच्या दिशेने केलेल्या प्रयत्नांचा एक भाग म्हणून केलेल्या उपाययोजना / उपक्रमांचा उल्लेख केला असेल.
कंपनी सचिव हा कंपनीचा अनुपालन अधिकारी असेल
मंडळ वेळोवेळी आवश्यकतेनुसार कॉर्पोरेट गव्हर्नन्स फ्रेमवर्कचे पुनरावलोकन करू शकते. बदल, जर काही असतील तर, बोर्डाच्या मंजुरीनंतरच प्रभावी होतील. इतर कोणतेही नियामक बदल पॉलिसीमध्ये वेळोवेळी अपडेट केले जातील.