नॉन-परफॉर्मिंग अॅसेट्स (NPA) - अर्थ, प्रकार आणि उदाहरणे

प्रत्येक उद्योगाची विशिष्ट शब्दावली असते. बँकिंगच्या बाबतीतही असेच आहे. बँकिंग उद्योगात, बँकर्स अनेकदा नॉन-परफॉर्मिंग अॅसेट किंवा एनपीएचा उल्लेख करतात. बँकेसाठी अनुत्पादित मालमत्ता म्हणजे कर्ज ज्यावर मुद्दल आणि व्याज असते payment लांब देय आहेत. त्यांना ‘दुःखित मालमत्ता’ किंवा ‘खराब मालमत्ता’ असेही म्हणतात.

बँकेसाठी, कर्ज ही एक मालमत्ता आहे कारण ती व्याजातून उत्पन्न देते payविचार तथापि, जेव्हा कर्जदार परत करण्यात अयशस्वी होतो तेव्हा ते कर्जाचे नॉन-परफॉर्मिंग अॅसेट म्हणून वर्गीकरण करतेpay बँकेने वारंवार प्रयत्न करूनही कर्ज. सामान्यतः, मालमत्तेचे 90 दिवसांनंतर एनपीए म्हणून वर्गीकरण केले जाते.

बँक किंवा कर्ज देणाऱ्या संस्थेसाठी एनपीए कधीही इष्ट नसते कारण त्यामुळे त्यांच्या आर्थिक आरोग्यावर मोठा दबाव येतो. तरीही, खराब झालेल्या या मालमत्तेसाठी ते तरतूद करतात.

भारतातील नॉन परफॉर्मिंग अॅसेट्स

भारतातील एनपीएची समस्या गंभीर आहे, परंतु सुधारत आहे. अधिकृत सूत्रांनुसार, 31 मार्च 2023 पर्यंत, 1.96 लाख कोटी एनपीए थकित आहेत. तरीसुद्धा, FY2023-24 पर्यंत बँकांच्या मालमत्तेच्या गुणवत्तेतही अपेक्षित सुधारणा होईल. नमूद केलेल्या वर्षात बँकांचे बुडित कर्ज 4.5% पर्यंत खाली येण्याचा अंदाज आहे.

तसेच, प्रेस इन्फॉर्मेशन ब्युरोच्या अलीकडील प्रेस रिलीझनुसार, भारत सरकारच्या वित्तीय सेवा विभाग (DFS) ने शेड्यूल्ड कमर्शियल बँकांच्या NPA मध्ये लक्षणीय घट नोंदवली आहे. NPA मार्च 9,33,779 पर्यंत रु. 2019 कोटींवरून मार्च 5,71,515 पर्यंत रु. 2023 कोटींवर घसरला आहे. या घसरणीचे श्रेय दिवाळखोरी आणि दिवाळखोरी संहिता, SARFAESI कायद्यातील सुधारणा आणि प्रुडेंशियल फ्रेमवर्क यांसारख्या उपक्रमांना दिले जाऊ शकते. तणावग्रस्त मालमत्तेचे निराकरण.

मालमत्तेच्या गुणवत्तेतही लक्षणीय सुधारणा झाली आहे कारण एससीबीच्या निव्वळ NPA मध्ये मार्च 1.36 मध्ये 23 लाख कोटी रुपयांची घट झाली आहे 2.04 मार्च 22 मधील XNUMX लाख कोटी.

बँकेसाठी मालमत्ता आणि नॉन-परफॉर्मिंग अॅसेट म्हणजे काय?

बँकिंगच्या संदर्भात कर्ज आणि अॅडव्हान्स ही मालमत्ता आहे. याचा अर्थ, मालमत्ता ही अशी कोणतीही गोष्ट आहे जी बँकेसाठी भविष्यात उत्पन्न किंवा आर्थिक लाभ प्रदान करण्याची क्षमता आहे.

तर नॉन-परफॉर्मिंग अॅसेट ही अशी आहे ज्याने उत्पन्न निर्माण करणे थांबवले आहे. मुद्दल आणि व्याज payकर्जदाराने ती वसूल करण्यासाठी वारंवार पुढाकार घेतल्यानंतरही या कर्जावरील रक्कम थकीत आहे. त्यांना ‘दुःखित मालमत्ता’ किंवा ‘खराब मालमत्ता’ असेही म्हणतात.

यापैकी काही एनपीए म्हणजे कर्ज, रोखे, क्रेडिट कार्ड कर्ज, तारण, व्यावसायिक कर्ज आणि क्रेडिट कार्ड कर्ज.

नॉन-परफॉर्मिंग अॅसेट्स (एनपीए) कसे कार्य करतात?

कर्जाचे एनपीए म्हणून वर्गीकरण करण्यासाठी, गैर-payment उत्तीर्ण झाले पाहिजे. कर्ज देणारे सर्व घटक विचारात घेतात ज्यामुळे विलंब होतो payव्याज आणि मुद्दल payविचार ९० दिवसांनंतरही कर्जदाराने अद्याप थकबाकी भरलेली नाही payments, मालमत्ता NPA मानली जाईल का.

जेव्हा अशी परिस्थिती उद्भवते तेव्हा बँका त्यांच्या ताळेबंदात मालमत्तेची नोंद करतात. त्यानंतर ते आवश्यक कार्यवाही सुरू करतात. जर कर्जदाराने तारण ठेवले असेल आणि करू शकत नाही pay, बँक तारण जप्त आणि विकू शकते आणि थकबाकी वसूल करू शकते. कर्जदाराकडे तारण ठेवलेले तारण नसल्यास, कर्जदार मालमत्तेचे बुडित कर्ज म्हणून वर्गीकरण करू शकतो आणि सवलतीच्या किंमतीवर संकलन एजन्सीला विकू शकतो.

नॉन-परफॉर्मिंग अॅसेट्सचे प्रकार (NPA)

रिझर्व्ह बँक ऑफ इंडिया (RBI) ने असे नमूद केले आहे की बँका मालमत्तेचे मानक वर्गीकरण पाळतात. वर्गीकरण खालीलप्रमाणे आहे.

• मानक मालमत्ता: RBI नुसार, स्टँडर्ड अॅसेट्समध्ये व्यवसायाशी निगडीत फक्त सामान्य जोखीम असते आणि कर्जदाराला कोणतीही अडचण येत नाही. त्यामुळे आरबीआयच्या मते, अशी मालमत्ता ही नॉन-परफॉर्मिंग अॅसेट असू नये.
• उप-मानक मालमत्ता: हे एनपीए आहेत जे 12 महिन्यांपेक्षा जास्त नाहीतpayदेय रक्कम येथे, उप-मानक मालमत्तेशी संबंधित जोखीम मानक मालमत्तेपेक्षा जास्त आहे कारण ओळखल्या गेलेल्या कमतरता दूर न केल्यास बँकांना काही नुकसान होण्याची शक्यता असते.
• संशयास्पद मालमत्ता: जेव्हा एखादी मालमत्ता 12 महिन्यांहून अधिक काळ उप-मानक श्रेणीमध्ये असते, तेव्हा ती संशयास्पद मालमत्ता म्हणून वर्गीकृत केली जाते. संशयास्पद मालमत्तेमुळे संकलन किंवा लिक्विडेशन पूर्णतः अत्यंत संशयास्पद आणि संशयास्पद बनते.
• नुकसान संपत्ती: वित्तसंस्था किंवा नियामक संस्था (अंशत: किंवा पूर्ण) नॉन-परफॉर्मिंग मालमत्ता लिहून देऊ शकत नाही तेव्हा मालमत्ता तोटा होते. अशा मालमत्तेचे काही पुनर्प्राप्ती मूल्य असले तरीही, बँक करण्यायोग्य मालमत्ता म्हणून सुरू ठेवण्यासाठी अविभाज्य आणि फारच कमी मूल्य मानले जाते.

NPA तरतूद

एनपीए बँक किंवा कर्ज देणाऱ्या संस्थेसाठी अनुकूल नसले तरी, बँका त्यांच्या नफ्याचा किंवा उत्पन्नाचा काही भाग एनपीए कव्हर करण्यासाठी बाजूला ठेवतात. याला एनपीए प्रोव्हिजनिंग म्हणतात.

संकल्पना अधिक स्पष्ट करण्यासाठी, NPA तरतूद म्हणजे जेव्हा बँक डिफॉल्टच्या संभाव्यतेचा अंदाज घेते आणि नॉन-परफॉर्मिंग मालमत्तेसाठी नफ्यातून काही रक्कम बाजूला ठेवते. अशा प्रकारे, बँका एक निरोगी खाते ठेवू शकतात.

एनपीएसाठी तरतूद करणे बँकांद्वारे ते टियर I किंवा टियर II बँका आहेत की नाही आणि वर्गीकृत मालमत्तेचा प्रकार यावर अवलंबून असते. साधारणपणे, जोखमीच्या कर्जासाठी जास्त तरतूद आवश्यक असते. तथापि, मजबूत बँका कमी बाजूला ठेवू शकतात.

GNPA आणि NNPA

RBI बँकांना NPA क्रमांक नियमितपणे सार्वजनिक करण्याचे आदेश देते. म्हणून, बँकांकडे त्यांची NPA स्थिती उघड करण्याचे दोन मार्ग आहेत.

ग्रॉस नॉन-परफॉर्मिंग अॅसेट: ग्रॉस नॉन-परफॉर्मिंग अॅसेट किंवा GNPA, एका विशिष्ट तिमाही किंवा आर्थिक वर्षात बँकेसाठी एकूण नॉन-परफॉर्मिंग अॅसेटचे एकूण मूल्य आहे. GNPA म्हणजे एकूण मूळ रक्कम आणि त्या कर्जावरील व्याज.

निव्वळ नॉन-परफॉर्मिंग अॅसेट: निव्वळ नॉन-परफॉर्मिंग अॅसेट्स म्हणजे NPA चे मूल्य जे बँकेने केलेल्या तरतुदी वजा केल्यानंतर राहते. बँकेने त्यासाठी तरतूद केल्यानंतर एनपीएचे नेमके हे मूल्य आहे.

NPA प्रमाण

NPA आणि त्यांची मूल्ये जाणून घेण्याव्यतिरिक्त, NPA गुणोत्तर देखील आहेत. एकूण प्रगतीपैकी किती रक्कम वसूल करण्यायोग्य नाही हे सूचित करण्यात मदत होते आणि संभाव्य आर्थिक संकटाची चेतावणी देणारी चिन्हे आहेत. NPA गुणोत्तर मोजण्याचे दोन मार्ग आहेत.

GNPA गुणोत्तर: GNPA गुणोत्तर हे सकल NPA आणि एकूण प्रगतीचे गुणोत्तर आहे.

NNPA प्रमाण: NNPA गुणोत्तर हे निव्वळ NPA आणि निव्वळ प्रगतीचे गुणोत्तर आहे.

NPA चे उदाहरण

समजा एखाद्या कर्जदाराने त्याच्या व्यवसायासाठी 10 लाख रुपयांचे कर्ज घेतले आहे.

सरळ नऊ महिने तो मासिक री करतोpay10,000 रु.

हा त्रास 10व्या महिन्यापासून सुरू होतो. कर्जदार असमर्थ आहे pay पुढील तीन महिन्यांसाठी.

आता, बँक कर्जदाराच्या कर्जाचे NPA म्हणून वर्गीकरण करते आणि ते वसूल करण्यासाठी पावले उचलते.

कर्ज आणि क्रेडिट स्कोअर

किरकोळ स्तरावर, ग्राहक अनेकदा वैयक्तिक कारणांसाठी किंवा व्यावसायिक कारणांसाठी कर्ज घेतो. ए वैयक्तिक कर्ज शिक्षण, सुट्ट्या, घर सुधारणा आणि इतर कारणांसाठी वापरण्यात येणारे असुरक्षित कर्ज आहे. विशेष म्हणजे, क्रेडिट स्कोअर सुधारण्यासाठी वैयक्तिक कर्जाचा वापर केला जाऊ शकतो.

A व्यवसाय कर्ज एक नवीन व्यवसाय सुरू करण्यासाठी किंवा विद्यमान व्यवसाय मोजण्यासाठी घेतले जाते. हे कार्यरत भांडवल व्यवस्थापनासाठी वित्तपुरवठा करण्यासाठी वापरले जाते; मंदीच्या काळात रोख प्रवाह सुनिश्चित करा; नवीन तंत्रज्ञान किंवा उपकरणांमध्ये गुंतवणूक करा; नवीन व्यवसाय घेणे; विद्यमान कर्जाचे पुनर्वित्त करा आणि वाढीसाठी नवीन व्यवसाय संधींचा लाभ घ्या.

व्यवसाय कर्जासाठी अर्जदारांनी अ सीआयबीआयएल स्कोअर of.० आणि त्यावरील

IIFL वित्त त्‍याच्‍या वेबसाइटवर CIBIL स्कोअर तपासण्‍याचा पर्याय देते. क्रेडिट स्कोअर अहवालावरून एखाद्याचा क्रेडिट स्कोअर जाणून घेण्यासाठी https://www.iifl.com/credit-score ला भेट द्या.

हा क्रेडिट स्कोअर सावकारांना पुन्हा मूल्यांकन करण्यास मदत करतोpayकर्जदाराची मानसिक क्षमता.

वारंवार विचारले जाणारे प्रश्न

Q1. नॉन परफॉर्मिंग अॅसेट्स म्हणजे काय?

नॉन-परफॉर्मिंग अॅसेट म्हणजे बँकांनी दिलेली कर्जे आणि अॅडव्हान्स ज्यांनी उत्पन्न देणे थांबवले आहे.

ही अशी मालमत्ता आहे ज्यांचे मुद्दल आणि व्याज बाकी आहे payत्यांच्यावर 90 दिवसांहून अधिक काळ विचार केला.

Q2. बँका एनपीएचा कसा व्यवहार करतात?

बँका पाठपुरावा सुरू करून, प्राथमिक पत्र जारी करून, गॅरेंटरशी पुन्हा संपर्क साधून एनपीएचा व्यवहार करतात.pay, EMI सुट्ट्या ऑफर करणे, डिफॉल्ट आणि उशीरा दंड आकारणे payथकबाकी वसूल करण्यासाठी तारण जप्त करणे आणि विकणे, आणि शेवटचा उपाय म्हणून, जर कर्जदार जाणूनबुजून डिफॉल्टर असेल तर कायदेशीर कारवाई सुरू करणे.

Q3. नॉन-परफॉर्मिंग मालमत्तेचे काय होते?

जर कर्जदाराने मालमत्ता गहाण ठेवली असेल, तर कर्जदार कायदेशीर कारवाई करू शकतो आणि डिफॉल्टरला तारण ठेवलेल्या मालमत्तेचे पैसे काढण्यास भाग पाडू शकतो.

संपार्श्विक नसतानाही, दीर्घकाळ नॉन-रीpayment कर्जदारास कर्जाचे बुडित कर्ज म्हणून वर्गीकरण करण्यास प्रवृत्त करू शकते. सावकार कलेक्शन एजन्सीला सवलतीच्या दराने एनपीए विकू शकतो.

Q4. नॉन-परफॉर्मिंग अॅसेटचे उदाहरण काय आहे?

एनपीएचे उदाहरण द्यायचे झाल्यास, अ गृह कर्ज कर्जदाराद्वारे. प्रारंभिक EMI केल्यानंतर payments, कर्जदार थांबतो payमुद्दल आणि व्याज, आणि ते 90 दिवसांपेक्षा जास्त काळ न भरलेले राहते. मग कर्ज NPA बनते.

Q5. NPA चा नियम काय आहे?

भारतीय रिझर्व्ह बँकेच्या नियमानुसार, थकीत व्याज आणि मुद्दल असलेले कर्ज pay90 दिवसांपेक्षा जास्त काळ एनपीए म्हणून वर्गीकृत केले जाते. जर ती 12 महिन्यांपर्यंत न भरलेली असेल तर ती उप-मानक मालमत्ता बनते. जर ते 12 महिन्यांपेक्षा जास्त असेल तर ती संशयास्पद मालमत्ता बनते आणि तोटा संपत्ती बनते. नंतरचे असे घडते जेव्हा बँक एनपीए अंशतः किंवा पूर्णतः राइट ऑफ करू शकत नाही. मग ती वसूली मूल्य असली तरीही, बँक करण्यायोग्य मालमत्ता म्हणून सुरू ठेवण्यासाठी ती अविभाज्य आणि फारच कमी मूल्याची मानली जाते.