माझ्याकडे किती कर आहे Pay मला माझ्या डेट लिक्विड फंडातून कधी फायदा होईल?

जेव्हा म्युच्युअल फंडाच्या कर आकारणीचा विचार केला जातो तेव्हा कर आकारणीच्या दोन श्रेणी आहेत. आयकर कायदा कर आकारणीच्या उद्देशांसाठी फक्त दोन वर्गीकरणे ओळखतो; इक्विटी फंड आणि नॉन-इक्विटी फंड. इक्विटीमध्ये 65% किंवा त्याहून अधिक एक्सपोजर असलेले सर्व म्युच्युअल फंड कर आकारणीच्या उद्देशाने इक्विटी फंड म्हणून वर्गीकृत केले जातील. यामध्ये इक्विटी डायव्हर्सिफाइड फंड, इंडेक्स फंड, सेक्टर फंड, आर्बिट्रेज फंड आणि 65% इक्विटी एक्सपोजर असलेले संतुलित फंड यांचा समावेश होतो. या श्रेणींव्यतिरिक्त, इतर सर्व फंड नॉन-इक्विटी फंड म्हणून वर्गीकृत आहेत. डेट लिक्विड फंड देखील कर आकारणीच्या उद्देशांसाठी नॉन-इक्विटी फंड म्हणून वर्गीकृत आहेत.

डेट लिक्विड फंड बनवतो payत्याच्या युनिट-धारकांना वेगवेगळ्या प्रकारे आऊट. जर नॉन-इक्विटी फंड 3 वर्षांपेक्षा कमी कालावधीसाठी ठेवला असेल तर त्याचे शॉर्ट-टर्म कॅपिटल गेन (STCG) म्हणून वर्गीकरण केले जाते आणि त्यानुसार कर आकारला जातो. 3 वर्षांपेक्षा जास्त कालावधीचा होल्डिंग कालावधी डेट लिक्विड फंडला दीर्घकालीन भांडवली नफा (LTCG) म्हणून वर्गीकृत करण्यासाठी पात्र ठरेल. बरेच गुंतवणूकदार त्यांच्या नियमित उत्पन्नासाठी या डेट लिक्विड फंडांवर अवलंबून असतात. अशा payआउट्स नियमित लाभांशाच्या स्वरूपात किंवा पद्धतशीर पैसे काढण्याच्या योजनेच्या (SWP) स्वरूपात केले जातात. या प्रत्येक प्रकारच्या नफ्याचे कर परिणाम पाहू.

डेट लिक्विड फंडांवर STCG कर लावणे

जेव्हा तुम्ही डेट लिक्विड फंडाच्या ग्रोथ प्लॅनची ​​निवड करता तेव्हा सामान्यत: STCG चा प्रश्न उद्भवतो. जेव्हा तुम्ही डेट लिक्विड फंड खरेदीच्या तारखेपासून 3 वर्षांपेक्षा कमी कालावधीत विकता तेव्हा ते STCG म्हणून वर्गीकृत केले जाते. जर तुम्ही 01 जानेवारी रोजी लिक्विड फंड खरेदी केला असेल^st 2016 ला रु. 100 च्या NAV वर आणि 01 डिसेंबर 2018 रोजी रु. 121 च्या NAV वर निधी विकला तर तो STCG म्हणून गणला जाईल कारण होल्डिंग कालावधी 3 वर्षांपेक्षा कमी आहे. 21 (121-100) च्या भांडवली नफ्यावर तुम्ही ज्या टॅक्स ब्रॅकेटमध्ये येत आहात त्यावर आधारित तुमच्या कराच्या कमाल दराने कर आकारला जाईल. त्यामुळे तुम्ही पीक टॅक्स ब्रॅकेटमध्ये असाल तर तुमचा कर रु.च्या 30.9% असेल. 21; जे रु.6.49 आहे. तुमचा प्रभावी करोत्तर लाभ त्या प्रमाणात कमी होतो आणि तो आता रु. 14.51 होईल.

डेट लिक्विड फंडांवर एलटीसीजी कर लावणे

तुमचा होल्डिंग कालावधी ३ वर्षांपेक्षा जास्त असल्यास डेट फंडांवर LTCG लागू होतो. LTCG वर 3% कर आकारला जातो, परंतु मनोरंजक मुद्दा असा आहे की जेव्हा LTCG ची गणना केली जाते तेव्हा तुम्हाला इंडेक्सेशनचा लाभ देखील मिळतो. ते कसे कार्य करते ते येथे आहे.

तपशील	रक्कम	तपशील	रक्कम
खरेदी दिनांक	एक्सएनयूएमएक्स-मार्च-एक्सएनयूएमएक्स	2014-15 साठी निर्देशांक मूल्य	240
NAV खरेदी करा	रु. XXX	2017-18 साठी निर्देशांक मूल्य	272
विक्रीची तारीख	एक्सएनयूएमएक्स-मार्च-एक्सएनयूएमएक्स	अनुक्रमित खर्च	रु. XXX
विक्री NAV	रु. XXX	अनुक्रमित नफा (A)	रु. XXX
LTCG रक्कम	रु. XXX	(A) च्या 20% वर कर	रु. XXX
		नफ्यावर प्रभावी कर	9.36%

इंडेक्सेशन गुंतवणूकदारांना कर ओझे झपाट्याने कमी करण्यास मदत करते. जर गुंतवणूकदाराने 2018 दिवसांनंतर एप्रिल 16 मध्ये फंडाची विक्री केली तर हा LTCG कर आणखी कमी केला जाऊ शकतो कारण त्याला दुहेरी निर्देशांकाचा लाभ देखील मिळेल. यामुळे LTCG कर अजून कमी होऊ शकतो. खरेतर, वरील निधी आणखी 16 दिवस धरून ठेवल्यास, त्याचा प्रभावी LTCG 9.36% वरून 6.67% वर येईल.

डेट लिक्विड फंडांवर दिलेला लाभांश 

फंडाने केलेल्या नफ्यांपैकी डेट लिक्विड फंडातून (लाभांश योजनेसाठी) लाभांश देण्याची परवानगी आहे. निधी करू शकत नाही pay भांडवलाच्या बाहेर लाभांश आणि त्यामुळे गुंतवणूकदारांना लाभांशाची खात्री देता येत नाही. जेव्हा एखाद्या गुंतवणूकदाराला लाभांश मिळतो तेव्हा तो गुंतवणूकदाराच्या हातात पूर्णपणे करमुक्त असतो. तथापि, हे लक्षात ठेवणे महत्त्वाचे आहे की निधी लाभांश वितरण कर (डीडीटी) वजा करेल आणि फक्त pay गुंतवणूकदाराला निव्वळ रक्कम. डेट लिक्विड फंड श्रेणीच्या बाबतीत, DDT 29.12% (25% कर + 12% अधिभार + 4% उपकर) आहे. प्रभावीपणे, जर निधी payलाभांश म्हणून रु. 100, गुंतवणूकदाराला प्रभावीपणे फक्त रु.70.88 मिळतील. निव्वळ परिणाम अजूनही तसाच आहे कारण तो गुंतवणूकदाराच्या हातातला लाभांश कमी करतो.

पद्धतशीर पैसे काढण्याच्या योजनांवर कर आकारणी

लाभांशावरील कर खूप जास्त असल्याने, रचना करण्याचा एक चांगला मार्ग पद्धतशीर पैसे काढण्याच्या योजनांद्वारे असेल. या प्रकरणात, गुंतवणूकदार ग्रोथ प्लॅनची ​​निवड करतो आणि नियमित उत्पन्न म्हणून प्रत्येक महिन्याला फंडातून ठराविक रक्कम काढतो. पैसे काढण्याचा मोठा भाग हा मुख्य घटक असेल आणि लहान भाग भांडवली नफा असेल. म्हणून, STCG च्या बाबतीत फक्त भांडवली नफ्याच्या भागावर 30.9% कर आकारला जाईल. दुसरा पर्याय म्हणजे 3 वर्षांनंतर SWP सुरू करणे म्हणजे तुमच्या काढलेल्या भांडवली नफ्याचा भाग LTCG मानला जाईल आणि इंडेक्सेशनच्या लाभासह 20% सवलतीच्या दराने कर आकारला जाईल.