अनिवासी भारतीयांकडून भारतात सोने खरेदी: नियम, कर आणि स्वदेशात परत पाठवण्यासंबंधी मार्गदर्शक

डिसेंबरमधील दोन आठवड्यांच्या घरच्या भेटीत सहसा कुटुंबाच्या सराफाकडे जाण्याचा समावेश असतो, आणि परत येताना विमानातच प्रश्न सुरू होतात: ती खरेदी नियमांनुसार होती का, त्यावर कसा कर लागेल, आणि ते पैसे परत काढता येतील का? या प्रश्नांची थोडक्यात उत्तरे... भारतात एनआरआय सोने खरेदी करत आहेत हा प्रवास आश्वासक आहे. फेमा (FEMA) च्या चौकटीअंतर्गत, अनिवासी भारतीय (NRIs) भारतात प्रत्यक्ष सोने, गोल्ड ईटीएफ, डिजिटल गोल्ड आणि गोल्ड म्युच्युअल फंड या चार स्वरूपांमध्ये कायदेशीररित्या सोने खरेदी करू शकतात. प्रत्येक स्वरूपानुसार कर आकारणी, आवश्यक खाती आणि विक्रीतून मिळालेली रक्कम मायदेशी परत पाठवण्याचा मार्ग यात मोठा फरक आहे. हा मार्ग एनआरओ (NRO) खात्याद्वारे चालतो, ज्यामध्ये वार्षिक १ दशलक्ष अमेरिकी डॉलरची (USD) मर्यादा आहे. हे मार्गदर्शक चारही स्वरूपांची तुलना करते, २०२६ मध्ये लागू असलेले भांडवली नफ्याचे नियम स्पष्ट करते, रक्कम मायदेशी परत पाठवण्याची प्रक्रिया टप्प्याटप्प्याने समजावून सांगते आणि गोल्ड लोनच्या पर्यायाचाही समावेश करते, ज्याचा उल्लेख बहुतेक अनिवासी भारतीय मार्गदर्शकांमध्ये कधीच केला जात नाही.

अनिवासी भारतीय भारतात सोने खरेदी करू शकतात का? नियम काय सांगतात?

होय, आणि खरेदीवर कोणतीही मर्यादा नाही. फेमा (FEMA) कोणताही निर्बंध घालत नाही. भारतात अनिवासी भारतीय सोने खरेदी करत आहेत एनआरई, एनआरओ किंवा एफसीएनआर खात्यातील निधीद्वारे, किंवा कायदेशीर मार्गांनी आणलेल्या पैशांद्वारे. चार प्रकार उपलब्ध आहेत. प्रत्यक्ष सोने: कोणत्याही विक्रेत्याकडून नाणी, बिस्किटे आणि दागिने. गोल्ड ईटीएफ: डिमॅट खात्याद्वारे एक्सचेंजवर खरेदी केले जातात, जिथे लागू असेल तिथे पीआयएस-लिंक्ड सेटअपसह. डिजिटल सोने: कायदेशीररित्या खरेदी करता येते, तथापि ते अनियंत्रित आहे, ज्या मुद्द्यावर सिक्युरिटीज रेग्युलेटरने नोव्हेंबर २०२५ मध्ये गुंतवणूकदारांना सावध केले होते. गोल्ड म्युच्युअल फंड: गुंतवणूकदाराच्या निवासस्थानाच्या देशाला फंड हाऊसची स्वीकृती असल्यास एनआरआय गुंतवणुकीसाठी खुले आहेत.

एक बंद दरवाजा स्पष्टपणे सांगणे आवश्यक आहे, कारण बऱ्याच ऑनलाइन सामग्रीमध्ये त्याबद्दल चुकीची माहिती दिली जाते. सॉवरेन गोल्ड बॉण्ड्स अनिवासी भारतीयांसाठी (NRIs) उपलब्ध नाहीत: फेब्रुवारी २०२४ नंतर नवीन बॉण्ड्सची विक्री आधीच बंद करण्यात आली होती, आणि योजनेच्या पात्रतेच्या नियमांनुसार बॉण्ड्स फक्त रहिवासी गुंतवणूकदारांनाच ठेवता येतात, ज्यामुळे अनिवासी भारतीय दुय्यम बाजारातूनही बाहेर राहतात. याला असलेला एकमेव अपवाद म्हणजे रहिवासी असताना खरेदी केलेले बॉण्ड्स: जो धारक नंतर अनिवासी भारतीय बनतो, तो बॉण्ड्स मुदतपूर्तीपर्यंत किंवा मुदतपूर्व विमोचनापर्यंत ठेवू शकतो.

अनिवासी भारतीयांसाठी सोन्यातील गुंतवणुकीचे पर्याय: अ Quick तुलना

टीप: वरील तुलना केवळ सूचक असून सामान्य माहितीसाठी आहे. उत्पादनाची उपलब्धता, खात्याच्या आवश्यकता आणि पैसे परत पाठवण्याची प्रक्रिया ही प्लॅटफॉर्म, फंड हाऊस, खात्याचा प्रकार आणि त्या वेळी लागू असलेल्या नियमांवर अवलंबून असते.

दीर्घकालीन गुंतवणूकदारासाठी, ईटीएफ आणि फंडांमध्ये नियमित कस्टडी आणि निर्गमनाचे स्पष्ट मार्ग असतात. कौटुंबिक आणि समारंभाच्या उद्देशांसाठी, प्रत्यक्ष सोने हेच स्वरूप आहे जे प्रत्यक्षात परिधान केले जाते.

भारतातील अनिवासी भारतीयांच्या सोन्याच्या गुंतवणुकीवरील कर

तीन स्तर महत्त्वाचे आहेत: भांडवली नफा, टीडीएस आणि करारानुसार सवलत.

जुलै २०२४ च्या अर्थसंकल्पात सादर केलेल्या आणि आयकर कायदा, २०२५ मध्ये समाविष्ट केलेल्या नियमांनुसार भांडवली नफ्यावर एक विशिष्ट स्वरूप आणि धारण कालावधी लागू होतो. येथे एक अडचण लोकांना गोंधळात टाकते. सूचीबद्ध गोल्ड ईटीएफ १२ महिन्यांत दीर्घकालीन दर्जा प्राप्त करतात, परंतु गोल्ड म्युच्युअल फंड, असूचीबद्ध फंड-ऑफ-फंड्स असल्याने, पूर्ण २४ महिने वाट पाहतात. शेवटी १२.५% दर तोच, पण तिथे पोहोचण्याचा मार्ग वेगळा.

टीप: दर्शविलेले कर दर आणि धारण कालावधी हे २०२६ मध्ये सर्वसाधारणपणे समजल्या जाणाऱ्या स्थितीचे निदर्शक आहेत आणि कायदा किंवा अधिसूचनेनुसार त्यात बदल होऊ शकतो. वैयक्तिक कर परिणाम हे करावर अवलंबून असतात.payव्यवहार करण्यापूर्वी वस्तुस्थिती, अधिग्रहणाच्या तारखा आणि लागू तरतुदी; व्यावसायिक सल्ला उपयुक्त ठरू शकतो.

रहिवाशांपेक्षा अनिवासी भारतीयांना टीडीएसचा फटका जास्त बसतो: payकरदात्यांना सामान्यतः अनिवासी भारतीयांच्या करपात्र भांडवली नफ्यावर उद्गम कर कपात करणे आवश्यक असते, त्यामुळे विक्री क्रेडिट अनेकदा निव्वळ मिळते आणि रिटर्न भरताना अंतिम स्थिती निश्चित होते. आणि दुहेरी कर-सवलत करार (DTAA) एकाच नफ्यावर दोनदा कर आकारला जाण्यापासून रोखू शकतो; ही सवलत भारताच्या अनिवासी भारतीयाच्या निवासस्थानाच्या देशासोबतच्या करारानुसार नियंत्रित केली जाते, आणि कोणत्याही मोठ्या विक्रीसाठी दोन्ही अधिकारक्षेत्रांची माहिती असलेल्या कर सल्लागाराचे शुल्क घेणे फायदेशीर ठरते.

अनिवासी भारतीय सोन्याच्या विक्रीतून मिळालेली रक्कम मायदेशी कशी पाठवू शकतात?

1. सोने विका आणि मिळालेली रक्कम एनआरओ खात्यात जमा करा. भारतातील मालमत्तेच्या विक्रीतून मिळालेली रक्कम एनआरओमध्ये जमा होते, थेट एनआरईमध्ये नाही.
2. कर भरा आणि त्याची नोंद करा. pay लागू भांडवली नफा कर भरा आणि ऑनलाइन दाखल केलेल्या फॉर्म 15CA सोबत चार्टर्ड अकाउंटंट प्रमाणपत्र, फॉर्म 15CB, मिळवा.
3. या प्रकारच्या NRO रेमिटन्सवर लागू असलेल्या प्रति आर्थिक वर्ष १ दशलक्ष USD (किंवा त्याचे INR सममूल्य) च्या मर्यादेच्या आत, NRO मधून NRE मध्ये निधी हस्तांतरित करा.
4. एनआरई खात्यातून परदेशात पैसे पाठवा, ज्यातील शिल्लक रक्कम मुक्तपणे मायदेशी परत पाठवता येते.

धातू ही पैशापेक्षा एक वेगळी बाब आहे. प्रत्यक्ष सोने बिस्किटांच्या स्वरूपात सहजपणे वाहून नेता किंवा पाठवता येत नाही; दोन्ही ठिकाणी सीमाशुल्काचे नियम लागू होतात आणि केवळ विक्रीतून मिळालेल्या रकमेलाच स्वच्छ एनआरओ मार्गाचा लाभ मिळतो. भारतात विक्री करून पैसे पाठवणे हाच जवळजवळ नेहमीच एक व्यावहारिक मार्ग असतो.

अनिवासी भारतीय भारतात ठेवलेले सोने कर्जासाठी वापरू शकतात का?

बहुतेक मार्गदर्शक ज्या पर्यायाकडे दुर्लक्ष करतात तो म्हणजे: भारतीय लॉकरमध्ये ठेवलेले सोने न विकता तारण म्हणून वापरता येते. अनिवासी भारतीय भारतात ठेवलेले सोने गहाण ठेवू शकतात. सोने कर्ज भारतीय कर्जदात्यांकडून, कागदपत्रे आणि प्रतिनिधीत्वाबाबतच्या कर्जदात्याच्या धोरणाच्या अधीन राहून कर्ज दिले जाते; अनेक कर्जदाते सेवा देण्यासाठी सह-अर्जदार किंवा अधिकृत प्रतिनिधी म्हणून रहिवासी कुटुंबातील सदस्याला प्राधान्य देतात. कर्जाची रक्कम भारतात, सामान्यतः एनआरओ खात्यात जमा केली जाते आणि उत्पन्न नसून कर्ज असल्याने, ती थेट मायदेशी परत पाठवता येत नाही. मूल्यांकन १ एप्रिल २०२६ पासून प्रभावी असलेल्या आरबीआयच्या चौकटीनुसार केले जाते: निव्वळ धातूचे मूल्यांकन दोन प्रकाशित संदर्भ किमतींपैकी (आयबीजेए किंवा सेबी-मान्यताप्राप्त एक्सचेंज) जी कमी असेल त्यानुसार केले जाते, आणि हा संदर्भ दर सोन्याच्या मूल्यांकित शुद्धतेनुसार आणि कर्जाच्या आकारानुसार टियर केलेल्या एलटीव्ही कॅप्सनुसार लागू केला जातो. भारतातील कौटुंबिक गरज, मालमत्तेवरील खर्च किंवा व्यवसायासाठी निधी उभारण्याकरिता, या मार्गाने पैसे मिळतात, तर सोने आणि त्याच्या भविष्यातील भाववाढीची शक्यता कुटुंबातच राहते. आयआयएफएल फायनान्सच्या शाखा, पात्रता आणि प्रचलित मार्गदर्शक तत्त्वांच्या अधीन राहून, एनआरआय-मालकीच्या सोन्यासाठी लागू असलेल्या कागदपत्रांची पुष्टी करू शकतात.

निष्कर्ष

भारत आपल्या अनिवासी भारतीयांसाठी सोन्याची बाजारपेठ खुली ठेवतो: खरेदीवर कोणतीही मर्यादा नाही, चार स्वरूपे आहेत, आणि NRO खाते, 15CA/15CB प्रमाणपत्र, आणि USD 1 दशलक्ष वार्षिक विंडोद्वारे विक्रीतून मिळालेल्या रकमेसाठी एक कायदेशीर, सुस्पष्ट निर्गमन मार्ग आहे. यातले सर्व सापळे टाळता येण्यासारखे आहेत, जसे की डिजिटल सोने अनियंत्रित आहे हे माहीत नसताना ते खरेदी करणे, SGBs (विशेष सोन्याची दुकाने) कशीतरी उपलब्ध आहेत असे गृहीत धरणे, किंवा पैसे पाठवण्याऐवजी सोन्याची नाणी विमानाने बाहेर पाठवण्याची योजना आखणे. कागदपत्रांची शिस्त हाच खरा खेळ आहे: प्रत्येक खरेदीसाठी पावत्या, पैसे पाठवण्यापूर्वी कराची पूर्तता, आणि जिथे लागू असेल तिथे करारांतर्गत सवलतीचा दावा करणे. आणि ज्या अनिवासी भारतीयांचे सोने भारतातच ठेवायचे आहे, त्यांच्यासाठी ते गहाण ठेवणे... सोने कर्ज आयआयएफएल फायनान्सच्या माध्यमातून, लॉकरची विक्री न करताच त्याचे रोख रकमेत रूपांतर केले जाते. येथील इतर सर्व गोष्टींप्रमाणेच, याच्या अटी देखील पात्रता, पडताळणी आणि त्यावेळच्या प्रचलित नियमांवर अवलंबून असतात.

अस्वीकरण : या ब्लॉगमधील माहिती केवळ सामान्य उद्देशांसाठी आहे आणि सूचना न देता बदलू शकते. ती कायदेशीर, कर किंवा आर्थिक सल्ला देत नाही. वाचकांनी व्यावसायिक मार्गदर्शन घ्यावे आणि स्वतःच्या विवेकबुद्धीनुसार निर्णय घ्यावेत. या सामग्रीवर कोणत्याही प्रकारच्या अवलंबून राहण्यासाठी IIFL फायनान्स जबाबदार नाही. अधिक वाचा