भारतात सोने रोख खरेदीची मर्यादा: कलम २६९एसटी काय सांगते
अनुक्रमणिका
भारताने रोखीने सोने खरेदी करण्यावर कधीही बंदी घातली नाही. उलट, जास्त प्रमाणात सोने स्वीकारणे विनाशकारी ठरवले, ज्यामुळे तेच उद्दिष्ट अधिक सुबकपणे साध्य झाले. रोखीने सोने खरेदी करणाऱ्यांना लागू होणारी मर्यादा म्हणजे आयकर कायद्याचे कलम २६९एसटी: कोणतीही व्यक्ती एकाच व्यवहारात, दिवशी किंवा प्रसंगी २ लाख रुपये किंवा त्याहून अधिक रक्कम रोखीत स्वीकारू शकत नाही आणि स्वीकारलेल्या संपूर्ण रकमेइतका दंड सराफावर लागतो. त्यामुळे, सराफ स्वतःच्या अस्तित्वासाठी ही मर्यादा लागू करतो. या मार्गदर्शिकेत ही मर्यादा प्रत्यक्षात कशी काम करते, प्रमुख परिस्थिती, त्यासोबत लागू होणारा पॅनचा नियम, सराफांना लक्षात ठेवावी लागणारी मनी-लाँडरिंग विरोधी उच्च मर्यादा आणि जुने, रोखीने खरेदी केलेले सोने खरेदी करणाऱ्यांना सर्वाधिक पडणारा प्रश्न: ते सोने अजूनही आयआयएफएल फायनान्ससारख्या कर्जदात्याकडून कर्जासाठी तारण ठेवता येते का? होय, ठेवता येते.
कलम २६९एसटी काय सांगते
कलम २६९एसटी लहान आणि रुंद आहे. कोणतीही व्यक्ती एका दिवसात, एकाच व्यवहारासंदर्भात, किंवा एकाच कार्यक्रमा किंवा प्रसंगाशी संबंधित व्यवहारासंदर्भात, दुसऱ्या व्यक्तीकडून एकूण ₹2 लाख किंवा त्याहून अधिक रोख रक्कम स्वीकारणार नाही. तीन फाटे, जे मुद्दाम एकमेकांवर आलेले आहेत, जेणेकरून बिलाची पावत्यांमध्ये विभागणी होणार नाही किंवा ते पसरणार नाही. payएकाच खरेदीसाठी वेगवेगळ्या दिवशी केलेले व्यवहार कायद्याच्या कचाट्यातून सुटतात. याचा परिणाम संबंधित दंडाच्या तरतुदीत आहे: स्वीकारणाऱ्यावर, मिळालेल्या रकमेइतकी रक्कम आकारली जाते. या कलमांतर्गत खरेदीदार कोणताही गुन्हा करत नाही; विक्रेता संपूर्ण धोका स्वतः उचलतो, आणि नेमके याच कारणामुळे संघटित ज्वेलर्स ही कमाल मर्यादा अभेद्य मानतात आणि म्हणूनच खरेदीदाराला कधीकधी ऐकू येणारे पळवाटांचे प्रस्ताव हे ज्वेलर्सची समस्या स्वतःची करून घेण्याचे प्रस्ताव असतात.
₹२ लाख रोख मर्यादा: प्रमुख परिस्थिती
१,८०,००० रुपयांची बांगडी पूर्ण रोखीत दिली: कायदेशीर, ओळखपत्रांची गरज नाही, तरीही बिलाचा आग्रह धरणे योग्य ठरते. २,५०,००० रुपयांचा हार: कोणत्याही परिस्थितीत रोख रक्कम उपलब्ध नाही, यात २ लाख रुपये रोख आणि ५०,००० रुपये डिजिटल स्वरूपात समाविष्ट आहेत, कारण दिवस आणि व्यवहाराचे टप्पे एकत्रित केले जातात; खरेदी डिजिटल होते आणि सोबतच पॅनचा वापर केला जातो. एकाच प्रसंगी एकाच सराफाकडून लग्नासाठी केलेली खरेदी: प्रसंगाचा टप्पा मिळालेल्या रोख रकमेची बेरीज करतो, त्यामुळे २ लाख रुपयांपेक्षा कमी रकमेच्या अनेक रोख व्यवहारांचा समावेश होतो. payएका इव्हेंटमधील खरेदीसाठीचे व्यवहार तरीही रिसीव्हरची मर्यादा ओलांडू शकतात, आणि सावध ज्वेलर्स त्यानुसार रोख रकमेवर मर्यादा घालतात. प्रत्येक परिस्थितीत नमुना सारखाच असतो: मर्यादेच्या खाली, रोख रक्कम मुक्तपणे वाहते; मर्यादेवर किंवा तिच्या वर, काउंटर फक्त मार्ग बदलतो.
पॅन आणि तुम्हाला आवश्यक असलेला समांतर नियम
दुसरा नियम ₹२ लाखांचा आकडा सामायिक करतो आणि तो पहिल्या नियमासोबत सर्वत्र लागू होतो. ₹२ लाखांपेक्षा जास्त खरेदीसाठी पॅन क्रमांक देणे आवश्यक आहे, मग तो कोणताही असो. payविशिष्ट-व्यवहार चौकटीअंतर्गत, हस्तांतरण पद्धतीत, आंतरबदलीयतेअंतर्गत आधार स्वीकारला जातो आणि १ एप्रिल २०२६ पासून फॉर्म ६० ची जागा घेणारे घोषणापत्र, फॉर्म ९७, पॅन नसलेल्यांसाठी उपयुक्त ठरते. हे दोन्ही नियम एका सुस्पष्ट रचनेत एकमेकांत गुंफलेले आहेत: रोख रकमेच्या मर्यादेमुळे सोन्याची मोठी खरेदी डिजिटल होते आणि पॅन नियमामुळे ओळखली जाते, जिचा दुहेरी मागोवा घेता येतो. प्रामाणिक खरेदीदारासाठी हे विनाशुल्क आहे, फक्त तीस सेकंदांसाठी कार्ड-कोटेशन करावे लागते आणि परिणामी तयार होणारा कागदपत्रांचा मागोवा एक मालमत्ता ठरतो: कागदपत्रांसह केलेली खरेदी भविष्यातील प्रत्येक पुनर्विक्री, विनिमय आणि तारणामध्ये सिद्ध करता येते.
₹१० लाख थ्रेशोल्ड ज्वेलर्स घड्याळ
खरेदीदाराच्या दृष्टीकोनाच्या पलीकडे, विक्रेत्याच्या बाजूने एक मर्यादा असते जी दुकानाच्या वर्तनाला आकार देते. मनी-लाँडरिंग विरोधी चौकटीनुसार, मौल्यवान धातू आणि रत्नांच्या विक्रेत्यांवर मोठ्या रोख व्यवहारांसाठी अहवाल देण्याची जबाबदारी असते, ज्यामध्ये ₹१० लाख रोख व्यवहारांपासून ग्राहकांची पडताळणी, नोंदी ठेवणे आणि वित्तीय गुप्तचर यंत्रणेला अहवाल देणे यांसारखी कर्तव्ये समाविष्ट आहेत. कलम २६९एसटी अंतर्गत प्रति व्यवहार ₹२ लाखांपेक्षा कमी रोख रकमेवर आधीच मर्यादा असल्याने, ₹१० लाखांची मर्यादा मुख्यत्वे संचित सावधगिरी म्हणून महत्त्वाची ठरते: सराफ केवळ एका नोटेचाच नव्हे, तर रोख व्यवहारांच्या पद्धतींचा मागोवा घेतात आणि वारंवार रोख खरेदी करण्याचा प्रयत्न करणारा ग्राहक नेमक्या त्याच छाननीला आमंत्रण देतो, ज्यासाठी ही चौकट तयार केली गेली होती. खरेदीदारांसाठी स्पष्ट निष्कर्ष तोच आहे: कोणत्याही मोठ्या व्यवहारासाठी, डिजिटल payहे केवळ अनुरूप नसून अपेक्षित आहे.
सुवर्ण कर्जासाठी तारण म्हणून रोख रकमेने खरेदी केलेले सोने
अनेक वर्षांपूर्वी किंवा दशकांपूर्वी रोख रकमेने खरेदी केलेले सोने बाळगणारी कुटुंबे, खरेदीचा इतिहास महत्त्वाचा आहे की नाही या विचारात कर्ज घेताना कधीकधी संकोच करतात. पण तसे नाही. सोन्याचे कर्ज हे धातू कोणता आहे यावर ठरवले जाते, त्यासाठी पूर्वी पैसे कसे दिले गेले यावर नाही: आरबीआयच्या २०२५ च्या निर्देशांनुसार कर्जदाराच्या उपस्थितीत सोन्याची तपासणी, शुद्धतेचे प्रमाणपत्र, एकूण आणि निव्वळ वजन, कपात आणि मूल्य, प्रकाशित २२-कॅरेट मानकानुसार किंमत, आणि २.५ लाख रुपयांपर्यंत ८५%, ५ लाख रुपयांपर्यंत ८०% आणि त्याहून अधिकसाठी ७५% या LTV (कर्ज-ते-मूल्य) मर्यादेत मंजुरी देणे अनिवार्य आहे. केवायसी (KYC) द्वारे कर्जदाराची ओळख पटते, २.५ लाख रुपयांपर्यंत उत्पन्नाचा पुरावा आवश्यक नाही, आणि मूळ पावती मागण्याचा कोणताही नियम नाही, तरीही ती सोबत असल्यास पडताळणी जलद होते. कुटुंबाचे रोख रकमेच्या काळातील जुने सोने पूर्णपणे बँक कर्जासाठी पात्र आहे.
आयआयएफएल फायनान्स कशी मदत करू शकते
IIFL वित्त एक देते सुवर्ण कर्ज नेमक्या त्याच आधारावर: दागिने आणि प्रमाणित केवायसी (KYC) या आवश्यकता आहेत, आणि तुमच्यासमोरच केली जाणारी शाखेची तपासणी, सोने केव्हा किंवा कसे खरेदी केले गेले याची पर्वा न करता त्याचे मूल्य निश्चित करते. प्रमाणपत्रात खडे वगळून शुद्धता आणि निव्वळ वजनाचा तपशील असतो, आरबीआयच्या (RBI) श्रेणीबद्ध एलटीव्ही (LTV) मर्यादेच्या आत मंजुरी दिली जाते, रक्कम अनेकदा त्याच दिवशी वितरित केली जाते, आणि दागिने सुरक्षितपणे साठवले जातात व पूर्ण परतावा मिळाल्यानंतर सात कामकाजाच्या दिवसांच्या आत परत केले जातात.payआरबीआयच्या नियमांनुसार व्यवहार, आणि या संबंधामागे नियमित वसुलीची सुरक्षा व्यवस्था. ज्या कुटुंबांकडे अनेक दशकांपासून जमा केलेले, पावती नसलेले सोने आहे, त्यांच्यासाठी शाखेने दिलेले शुद्धतेचे प्रमाणपत्र हे एक असे दस्तऐवज ठरते, जे त्या कुटुंबाकडे कधीच नव्हते; आणि ते पात्रतेच्या व योजनेच्या अटींच्या अधीन राहून, कर्जाच्या पलीकडेही खूप उपयुक्त ठरते.
निष्कर्ष
सोन्यावरील रोख रकमेची मर्यादा ही एका विलक्षण यंत्रणेद्वारे लागू केली जाते: ₹२ लाख. यावर खरेदीदारांची तपासणी करून नव्हे, तर स्वीकारणाऱ्यांना दंड आकारून देखरेख ठेवली जाते, ज्यामुळे प्रत्येक संघटित सराफ या नियमाची अंमलबजावणी करणारी यंत्रणा बनला. खालच्या स्तरावर, रोख व्यवहार पूर्वीप्रमाणेच कायदेशीर राहतो. वरच्या स्तरावर, व्यवहार डिजिटल होतो आणि पॅन नियमाद्वारे ओळख जोडली जाते, तर मनी-लाँडरिंग विरोधी यंत्रणा वरच्या स्तरावरील जमा झालेल्या व्यवहारांवर लक्ष ठेवते. यापैकी कशामुळेही प्रामाणिक खरेदीदाराचे नुकसान होत नाही, आणि यामुळे जो कागदपत्रांचा मागोवा ठेवणे बंधनकारक होते, तोच कागद प्रत्येक भविष्यातील व्यवहारात सोन्याचे मूल्य वाढवतो. नियमांच्या चौकटीत राहून खरेदी करा, पावत्या जपून ठेवा, आणि अनुपालन जसे अपेक्षित होते तसेच होते: सर्वांसाठी अदृश्य आणि लपवण्यासारखे काहीही नाही.
वारंवार विचारले जाणारे प्रश्न
मी दोन लाख रुपयांपेक्षा जास्त किमतीचे सोने रोख रक्कम वापरून खरेदी करू शकेन का?
नाही. कलम २६९एसटी सराफाला एकाच व्यवहारात, दिवशी किंवा प्रसंगी २ लाख रुपये किंवा त्याहून अधिक रक्कम रोख स्वरूपात स्वीकारण्यास मनाई करते, आणि असे केल्यास रक्कम स्वीकारणाऱ्यावर संपूर्ण रकमेइतका दंड आकारला जातो. तसेच, व्यवहार एकत्रित करण्याच्या पद्धतीमुळे एकाच खरेदीसाठी बिल-स्प्लिटिंग आणि बहु-दिवसीय संरचना करणे शक्य होत नाही. या मर्यादेवर किंवा त्याहून अधिक रकमेची खरेदी डिजिटल होते, आणि त्यासोबत पॅन क्रमांकही नमूद केला जातो. २ लाख रुपयांपेक्षा कमी रकमेसाठी रोख व्यवहार पूर्णपणे कायदेशीर राहतो. कमाल मर्यादेच्या आसपास संरचना करण्याची ऑफर देणारा कोणताही विक्रेता आपल्या दंडाची जोखीम तुमच्या व्यवहारावर हस्तांतरित करत आहे; त्यामुळे ती ऑफर नाकारा.
रोखीने खरेदी केलेले सोने गहाण ठेवून मी सुवर्ण कर्ज घेऊ शकतो का?
होय, कोणत्याही गुंतागुंतीशिवाय. कर्जाची रक्कम धातूनुसार ठरवली जाते, त्याच्या खरेदीच्या इतिहासानुसार नाही: कर्जदाता आरबीआयच्या नियमांनुसार तुमच्या उपस्थितीत दागिन्यांची तपासणी करतो, शुद्धता आणि निव्वळ वजन प्रमाणित करतो, आणि स्लॅबनुसार ८५%, ८०% किंवा ७५% च्या एलटीव्ही मर्यादेत कर्ज मंजूर करतो. यामध्ये केवायसीद्वारे कर्जदाराची ओळख पटते आणि अडीच लाख रुपयांपर्यंत उत्पन्नाचा कोणताही पुरावा आवश्यक नसतो. मूळ इनव्हॉइसची मागणी करणारा कोणताही नियम नाही, तथापि, जिथे ते उपलब्ध असेल तिथे पडताळणीची प्रक्रिया जलद होते. आयआयएफएल फायनान्स या तपासणीच्या आधारावर, पात्रतेच्या अधीन राहून कर्ज देते, मग ते कोणत्याही काळातील असो किंवा payज्या पद्धतीने सोने आले.
सोन्याच्या खरेदीसाठी PMLA रिपोर्टिंगची मर्यादा काय आहे?
मौल्यवान धातू आणि रत्नांच्या व्यापाऱ्यांवर, मनी लाँडरिंग विरोधी चौकटीअंतर्गत ₹१० लाख पातळीवरील रोख व्यवहारांसाठी अहवाल सादर करण्याची जबाबदारी असते. यामध्ये ग्राहकांची पडताळणी, नोंदी ठेवणे आणि वित्तीय गुप्तचर यंत्रणेला अहवाल देणे यांचा समावेश होतो. तसेच, सुज्ञ सराफ केवळ एका नोटेवरच नव्हे, तर जमा झालेल्या रोख रकमेच्या पद्धतींवरही लक्ष ठेवतात. खरेदीदारांसाठी ही मर्यादा मोठ्या प्रमाणावर केवळ सैद्धांतिक आहे, कारण कलम २६९एसटी नुसार कोणत्याही एका रोख पावतीची रक्कम आधीच ₹२ लाखांपेक्षा कमी ठेवण्याची मर्यादा आहे; याचा व्यावहारिक परिणाम असा होतो की, वारंवार होणाऱ्या रोख खरेदीची नेमकी तीच छाननी होते, जी या चौकटीला अपेक्षित आहे. २०२६ मधील सोन्याची मोठी खरेदी ही मुळातच डिजिटल स्वरूपाची आहे.
अस्वीकरण : या ब्लॉगवरील माहिती केवळ सामान्य उद्देशांसाठी आहे आणि सूचनेशिवाय बदलू शकते. हा कायदेशीर, कर किंवा आर्थिक सल्ला नाही. वाचकांनी व्यावसायिक मार्गदर्शन घ्यावे आणि स्वतःच्या विवेकबुद्धीनुसार निर्णय घ्यावेत. या मजकुरावर अवलंबून राहिल्यास IIFL फायनान्स जबाबदार राहणार नाही. अधिक वाचा
