डिजिटल गोल्डवरील भांडवली नफा कर: अल्पकालीन आणि दीर्घकालीन भांडवली नफा नियम २०२६

ॲपवरील नफा जितक्या सहजतेने मिळतो, तितक्याच सहजतेने विकला जातो आणि इथेच कर कार्यालयाचा प्रवेश होतो. डिजिटल सोन्याच्या विक्रीवरील कर २०२६ मध्ये भांडवली नफ्याच्या चौकटीचे अनुसरण करते, आणि संपूर्ण रचना एकाच संख्येवर संतुलित होते: 24 महिनेत्या मर्यादेत विक्री केल्यास नफा अल्पकालीन असतो आणि त्यावर तुमच्या स्लॅबनुसार कर आकारला जातो. ती मर्यादा ओलांडल्यास नफा दीर्घकालीन असतो आणि त्यावर कोणत्याही इंडेक्सेशनशिवाय सरळ १२.५% दराने कर आकारला जातो. याच रेषेभोवती असे तपशील आहेत जे लोकांना गोंधळात टाकतात, जसे की खरेदीच्या वेळी आधीच भरलेला जीएसटी, एसआयपी-पद्धतीच्या खरेदीदारांसाठी प्रत्येक लॉटनुसार होणारी गणना, प्रत्यक्ष वस्तूमध्ये रूपांतरणाचा प्रश्न आणि असे रिपोर्टिंग जे प्लॅटफॉर्म तुमच्यासाठी करत नाहीत. हे मार्गदर्शक या सर्वांमधून मार्ग काढते, आणि या आठवण करून देते की कर नियमांनुसार ॲपमधील सोन्याला धातूप्रमाणेच मानले जाते, जरी ते दागिन्यांप्रमाणे नसले तरी. IIFL वित्त मान्य असले तरी, ते कर्जाची हमी कधीही देऊ शकत नाही.

डिजिटल गोल्ड म्हणजे काय आणि त्यावर कर कसा आकारला जातो?

डिजिटल सोने ॲप्सद्वारे टप्प्याटप्प्याने खरेदी केलेला हा २४-कॅरेटचा धातू तिजोरीत ठेवलेला आहे, आणि कर कायद्यानुसार ही मालमत्ता एक चल भांडवली मालमत्ता म्हणून वर्गीकृत केली जाते, अगदी त्याच पेटीप्रमाणे ज्यात लॉकरमधील नाणी आणि बांगड्या ठेवलेल्या असतात. कोणतीही विशेष डिजिटल व्यवस्था अस्तित्वात नाही, आणि या उत्पादनाच्या नियामक स्वातंत्र्याच्या अभावामुळे (सेबीने नोव्हेंबर २०२५ मध्ये सावध केले होते की, हे ना सिक्युरिटी आहे ना कमोडिटी डेरिव्हेटिव्ह), येथे काहीही बदलत नाही. भांडवली मालमत्ता आत, भांडवली नफा बाहेर. प्लॅटफॉर्मवर परत केलेली प्रत्येक विक्री ही एक करपात्र हस्तांतरण आहे, ज्याची गणना विक्री मूल्यामधून खरेदी किंमत वजा करून केली जाते, आणि कोणता दर लागू होईल हे २४ महिन्यांची कालमर्यादा ठरवते.

खरेदीवरील जीएसटी: समजून घेण्याजोगा पहिला कर

कोणताही नफा अस्तित्वात येण्यापूर्वी, प्रत्येक खरेदीवर ३% जीएसटी आकारला जातो, जो तुमच्या रकमेतून कापला जातो. payग्रॅम जमा होण्यापूर्वी: १०,००० रुपये गुंतवा आणि अंदाजे ९,७०९ रुपये धातूमध्ये रूपांतरित होतात. विक्रीच्या वेळी त्या ३% बद्दल दोन गोष्टी महत्त्वाच्या आहेत. ती अंतिम असते, ती परत मिळत नाही किंवा व्यक्तीच्या खात्यात जमा होत नाही. आणि नफ्याची प्रमाणित गणना सोन्याच्या खरेदी किमतीवर केली जाते, त्यामुळे जीएसटी एक प्रवेश अडथळा म्हणून काम करतो आणि नफा सुरू होण्यापूर्वी तुमचा परतावा वाढणे आवश्यक असते. केवळ खर्च वसूल करण्यासाठी (ब्रेक इव्हन होण्यासाठी) होल्डिंगच्या किमतीत सुमारे ३% वाढ होणे आवश्यक आहे, जे जलद विक्री करण्याऐवजी संयमाने होल्डिंग करण्याच्या आणि प्रत्येक खरेदीचे बिल जपून ठेवण्याच्या बाजूने एक छुपा युक्तिवाद करते.

डिजिटल गोल्डची विक्री: अल्पकालीन नफा विरुद्ध दीर्घकालीन नफा

टीप: सर्व आकडेवारी अंदाजित आहे. प्रत्यक्ष रक्कम, शुल्क, व्याप्तीची टक्केवारी आणि पात्रतेचे निकष हे कर्जदाता, कर्जदाराचे प्रोफाइल, कर्जाचा प्रकार आणि अर्जाच्या वेळी लागू असलेल्या मार्गदर्शक तत्त्वांनुसार बदलू शकतात.

हे दोन्ही नियम २३ जुलै २०२४ पासून लागू झालेल्या सुधारणांमधून आले आहेत, ज्यांनी होल्डिंगची मुदत ३६ महिन्यांवरून कमी केली आणि २०%-विथ-इंडेक्सेशन एलटीसीजीच्या जागी सरळ १२.५% कर लागू केला. नफ्यावर पहिल्या रुपयापासून कर लागतो; सूचीबद्ध शेअर्सना मिळणाऱ्या सवलतीसारखी कोणतीही सूट सोन्याला नाही. आणि संचयकांसाठी, कालावधी प्रत्येक लॉटनुसार मोजला जातो: प्रत्येक हप्त्याच्या खरेदीची स्वतःची तारीख असते, त्यामुळे एकच विक्री दोन्ही मुदतींच्या सीमारेषेवर येऊ शकते, जी विकलेल्या विशिष्ट लॉट्सच्या आधारावर मोजली जाते आणि अंशतः अल्प-मुदतीची व अंशतः दीर्घ-मुदतीची असू शकते.

तुमच्या डिजिटल गोल्डवरील कराची गणना: एक उदाहरण

एक उदाहरण घ्या: ५०,००० रुपयांना एकाच लॉटमध्ये सोने खरेदी केले आणि ३० महिन्यांनंतर ६५,००० रुपयांना विकले. ही गुंतवणूक २४ महिन्यांपेक्षा जास्त काळ टिकते, त्यामुळे १५,००० रुपयांचा नफा दीर्घकालीन आहे, ज्यावर १२.५% दराने कर लागतो. तुमचा स्लॅब कोणताही असो, हे कर बिल १,८७५ रुपये होते. याउलट, हीच गुंतवणूक २० महिन्यांनी विकल्यास, १५,००० रुपये तुमच्या स्लॅबनुसार उत्पन्नात सामील होतात: ३०% स्लॅबमध्ये ४,५०० रुपयांचा कर लागतो. नफा तोच, फक्त २,६२५ रुपयांचा फरक, आणि हा फरक केवळ कॅलेंडरवर अवलंबून आहे. हाच एका वाक्यातील व्यावहारिक धडा आहे: उच्च स्लॅबमधील विक्रेत्यांसाठी, २४ महिन्यांच्या जवळ केलेली विक्री ही त्या मर्यादेनंतर पुढे ढकलणे सहसा फायदेशीर ठरते.

कराच्या बाबतीत डिजिटल सोन्याची भौतिक सोन्याशी तुलना कशी होते

भांडवली नफ्याच्या बाबतीतही तेच लागू होते: नाणी, दागिने आणि ॲपमधील शिल्लक रक्कम या सर्वांवर २४ महिन्यांची कालमर्यादा, स्लॅब-दरानुसार अल्पकालीन भांडवली नफा (STCG) आणि १२.५% दीर्घकालीन भांडवली नफा (LTCG) लागू होतो, आणि खरेदीच्या वेळी या सर्वांवर ३% जीएसटी लागतो. यातील फरक नफ्याच्या गणनेच्या बाहेर आहेत. दागिन्यांवर घडणावळीचा खर्च लागतो, ज्यामुळे धातू न वाढवता किंमत वाढते; प्रत्यक्ष सोन्यासाठी साठवणुकीची गरज असते; आणि ॲपसाठी प्रतिपक्षाच्या विश्वासाची आवश्यकता असते. आणि एक फरक तर अगदी स्पष्ट आहे: आरबीआयच्या नियमांनुसार, सोन्याच्या कर्जासाठी तारण म्हणून केवळ प्रत्यक्ष दागिने आणि पात्र बँकांनी जारी केलेली नाणीच स्वीकारली जातात, डिजिटल शिल्लक रक्कम कधीही नाही. त्यामुळे, करपात्र विक्री न होता, धारणेतील केवळ प्रत्यक्ष हिस्साच क्रेडिटमध्ये रूपांतरित होऊ शकतो. पैसे उभारण्यासाठी विक्री केल्यास नफा मिळतो; तर तारण ठेवल्यास पैसे मिळतात, पण कराची प्रक्रिया मात्र तशीच सुरू राहते.

प्रत्यक्ष सोन्यात रूपांतरण करणे आणि तुमच्या आयटीआरमध्ये त्याची नोंद करणे

तुमच्या शिल्लकीतून नाणी किंवा बार स्वीकारणे हे हस्तांतरण नाही, त्यामुळे कोणताही नफा निश्चित होत नाही; pay उत्पादन आणि वितरण शुल्क, तसेच मूळ खरेदीच्या तारखा आणि खर्च, वितरित धातूवर लागू होतात, मग तो धातू जेव्हा कधी विकला जाईल. अहवाल देणे हे शेड्यूल सीजीच्या (Schedule CG) कक्षेत येते: प्रत्येक वर्षाच्या विक्रीची एकूण बेरीज करणे, प्लॅटफॉर्मच्या व्यवहार विवरणामधून प्रत्येक लॉटनुसार नफ्याची गणना करणे, अल्प-मुदतीचा नफा स्लॅब उत्पन्नात आणि दीर्घ-मुदतीचा नफा १२.५% दराने समाविष्ट करणे, आणि वार्षिक माहिती विवरणाशी (Annual Information Statement) ताळमेळ घालणे, जिथे प्लॅटफॉर्मद्वारे नोंदवलेले व्यवहार अधिकाधिक प्रमाणात दिसतात. रहिवासी व्यक्तींसाठी स्त्रोतावर कोणतीही कर कपात केली जात नाही, त्यामुळे संपूर्ण कर दायित्व रिटर्नमध्येच असते. मौन बाळगणे आणि एआयएस (AIS) मध्ये एक दृश्यमान नोंद ठेवणे, हे सूचनेचे एक पारंपरिक सूत्र आहे.

आयआयएफएल फायनान्स कशी मदत करू शकते

कधीकधी, विक्री करावी की नाही हाच अधिक शहाणपणाचा प्रश्न असतो. विक्री केल्याने नफा मिळतो आणि कर भरावा लागतो; गहाण ठेवल्याने असे होत नाही, आणि प्रत्यक्ष सोन्याच्या बाबतीत हा पर्याय नेहमीच उपलब्ध असतो. IIFL वित्त आरबीआयच्या २०२५ च्या निर्देशांनुसार, कर्जदाराच्या उपस्थितीत केलेल्या तपासणीद्वारे मूल्यांकित केलेल्या दागिन्यांवर आणि पात्र बँक-जारी केलेल्या नाण्यांवर सुवर्ण कर्ज दिले जाते. या मूल्यांकनासोबत शुद्धता आणि निव्वळ वजनाचे प्रमाणपत्र दिले जाते, आणि प्रकाशित २२-कॅरेट मानकानुसार किंमत निश्चित केली जाते. हे कर्ज २.५ लाख रुपयांपर्यंत ८५%, ५ लाख रुपयांपर्यंत ८०% आणि त्याहून अधिक रकमेसाठी ७५% अशा LTV (कर्ज-ते-मूल्य) मर्यादेत मंजूर केले जाते. २.५ लाख रुपयांपर्यंतच्या कर्जासाठी उत्पन्नाचा कोणताही पुरावा आवश्यक नसतो आणि निधी अनेकदा त्याच दिवशी मिळतो. त्यामुळे, निधीची गरज असलेले कुटुंब पात्रता आणि योजनेच्या अटींच्या अधीन राहून, प्रत्यक्ष सोने गहाण ठेवू शकते, डिजिटल स्थितीला कोणताही धक्का न लावता चक्रवाढ व्याज मिळवू शकते आणि कोणताही करपात्र व्यवहार होऊ देत नाही.

निष्कर्ष

डिजिटल सोन्यावरील कर आकारणी २०२६ मधील योजना कडक पण सोपी आहे: २४ महिन्यांची कालमर्यादा, नजीकच्या काळासाठी स्लॅब दर, दूरच्या काळासाठी सरळ १२.५% दर, प्रत्येक खरेदीवर आधीच समाविष्ट असलेला ३% जीएसटी, आणि अहवाल सादर करण्याची जबाबदारी जी पूर्णपणे तुमची आहे. या कालमर्यादेत पारंगत व्हा आणि बाकी सर्व फक्त हिशेब ठेवणे आहे, प्लॅटफॉर्म स्टेटमेंट डाउनलोड करा, प्रत्येक लॉटनुसार गणना करा, शेड्यूल सीजी दाखल करा, आणि एआयएस जुळवा. आणि ही योजना जुगारीप्रमाणे नव्हे, तर मालकाप्रमाणे चालते: २४ महिन्यांपेक्षा कमी कालावधीच्या विक्री पुढे ढकला, लक्षात ठेवा की प्रत्यक्ष रूपांतरणामुळे कर लागत नाही, तर तो पुढे ढकलला जातो, आणि कुटुंबाच्या सोन्याच्या प्रत्यक्ष वाट्यासाठी तारण ठेवण्याचा पर्याय लक्षात ठेवा, कारण सर्वात कमी कर लागणारी घटना तीच असते जी कधी घडतच नाही.

अस्वीकरण : या ब्लॉगमधील माहिती केवळ सामान्य उद्देशांसाठी आहे आणि सूचना न देता बदलू शकते. ती कायदेशीर, कर किंवा आर्थिक सल्ला देत नाही. वाचकांनी व्यावसायिक मार्गदर्शन घ्यावे आणि स्वतःच्या विवेकबुद्धीनुसार निर्णय घ्यावेत. या सामग्रीवर कोणत्याही प्रकारच्या अवलंबून राहण्यासाठी IIFL फायनान्स जबाबदार नाही. अधिक वाचा