खेळत्या भांडवलातील तूट: तिची गणना कशी करावी आणि कर्जाद्वारे ती कशी भरून काढावी

दैनंदिन व्यावसायिक कामकाज सांभाळण्यासाठी अनेकदा मालाची खरेदी, पुरवठादारांसाठी निधीचा नियमित पुरवठा आवश्यक असतो. payव्यवहार, कर्मचारी खर्च आणि ग्राहक पत कालावधी. जेव्हा निधी मालसाठा किंवा येणे बाकी रकमेमध्ये अडकून राहतो आणि खर्च येणे बाकी राहत राहतो, तेव्हा नफा कमावणाऱ्या व्यवसायांनाही तात्पुरत्या रोख-प्रवाहाच्या दबावाचा सामना करावा लागू शकतो.

येथेच खेळत्या भांडवलातील तफावतीची गणना समजून घेणे महत्त्वाचे ठरते. खेळत्या भांडवलातील तफावत ही कार्यरत मालमत्ता आणि कार्यरत दायित्वे यांच्यातील तूट दर्शवते, ज्यामुळे व्यवसायांना नियमित कामकाज चालू ठेवण्यासाठी आवश्यक असलेल्या निधीचा अंदाज लावण्यास मदत होते. हा लेख खेळत्या भांडवलातील तफावतीचे सूत्र , ते खेळते भांडवल आणि निव्वळ खेळते भांडवल यांपेक्षा कसे वेगळे आहे, पत मूल्यांकनामध्ये MPBF ची भूमिका, ही तफावत कमी करण्याचे व्यावहारिक मार्ग आणि पात्र निधीच्या गरजा पूर्ण करण्यासाठी खेळत्या भांडवलातील तुटीच्या कर्जाचा वापर कसा केला जाऊ शकतो, हे स्पष्ट करतो.

कार्यकारी भांडवलातील तफावत म्हणजे काय? (व्याख्या आणि सूत्र)

कार्यकारी भांडवलातील तूट म्हणजे, परिचालन दायित्वे विचारात घेतल्यानंतर परंतु बँक वित्तपुरवठा विचारात घेण्यापूर्वी, व्यवसायाला आपले दैनंदिन कामकाज चालू ठेवण्यासाठी आवश्यक असलेली रक्कम होय. व्यवसाय चक्रादरम्यान परिचालन मालमत्ता आणि परिचालन दायित्वे यांच्यातील तफावतीमुळे निर्माण होणाऱ्या निधीच्या गरजेला यातून मोजले जाते.

खेळत्या भांडवलातील तूट भरून काढण्याचे सूत्र खालीलप्रमाणे आहे:

खेळते भांडवल तफावत = चालू मालमत्ता - चालू दायित्वे (बँकेकडून घेतलेली कर्जे वगळून)

चालू मालमत्तेमध्ये नियमित व्यावसायिक क्रियाकलापांना आधार देणाऱ्या रोख रक्कम, मालसाठा आणि येणे बाकी यांसारख्या बाबींचा समावेश होतो. बँकेकडून घेतलेल्या कर्जांव्यतिरिक्त चालू दायित्वांमध्ये व्यापाराचा समावेश होतो. payदेयके, थकीत खर्च आणि इतर परिचालन शुल्क.

खेळत्या भांडवलातील तूट मोजताना होणारी एक सामान्य चूक म्हणजे बँकेकडून घेतलेल्या कर्जाचा समावेश चालू दायित्वांमध्ये करणे. यामुळे मोजलेली तूट कमी होऊ शकते आणि निधीच्या आवश्यकतेचा चुकीचा अंदाज येऊ शकतो.

खेळत्या भांडवलातील तफावत विरुद्ध खेळते भांडवल विरुद्ध निव्वळ खेळते भांडवल

कर्ज अर्ज तयार करताना खेळते भांडवल आणि खेळत्या भांडवलातील तफावत यांमधील फरक समजून घेणे उपयुक्त ठरते.

खेळत्या भांडवलातील तफावत आणि निव्वळ खेळते भांडवल (NWC) यांमधील फरक महत्त्वाचा आहे, कारण तफावत ही एकूण गरज दर्शवते, तर निव्वळ खेळते भांडवल हे कर्जदाराने दिलेला वाटा दर्शवते. या दोन्ही मापदंडांमध्ये गोंधळ झाल्यास कर्जाच्या गरजेचा चुकीचा अंदाज येऊ शकतो.

कार्यकारी भांडवलातील तफावतीची गणना कशी करावी: टप्प्याटप्प्याने

कार्यकारी भांडवलातील तफावतीच्या गणनेमध्ये आर्थिक नोंदींमधून कार्यरत मालमत्ता आणि दायित्वे ओळखली जातात. हे उदाहरण विचारात घ्या:

पायरी १: चालू मालमत्ता ओळखा

एखाद्या व्यवसायात हे असते:

• मालसाठा: ४० लाख रुपये
• येणे बाकी: ३० लाख रुपये
• रोख आणि इतर चालू मालमत्ता: १० लाख रुपये

एकूण चालू मालमत्ता = ८० लाख रुपये

पायरी २: बँकेकडून घेतलेल्या कर्जांचा समावेश न करता चालू देयता ओळखा

व्यवसायाकडे आहे:

• व्यापार payएबल्स: २५ लाख रुपये
• जमा झालेला खर्च: ५ लाख रुपये

एकूण परिचालन दायित्व = ३० लाख रुपये

उदाहरणात्मक MPBF गणना

• चालू मालमत्ता: ८० लाख रुपये
• चालू मालमत्तेच्या २५% दराने आवश्यक निव्वळ खेळते भांडवल मार्जिन: २० लाख रुपये
• खेळत्या भांडवलातील तूट: ५० लाख रुपये

पायरी ३: खेळत्या भांडवलातील तफावतीची गणना करा

WC अंतर = INR 80 लाख - INR 30 लाख

WC तफावत = ५० लाख रुपये

याचा अर्थ असा की, बँक वित्तपुरवठा किंवा मालकाच्या योगदानाचा विचार करण्यापूर्वी, व्यवसायाला त्याच्या संचालन चक्रासाठी ५० लाख रुपयांची आवश्यकता आहे.

पायरी ४: MPBF ची गणना करा

खेळत्या भांडवलाच्या गरजांचे मूल्यांकन करण्यासाठी ऐतिहासिक टंडन समितीच्या चौकटीअंतर्गत एमपीबीएफ (कमाल अनुज्ञेय बँक वित्तपुरवठा) सुरू करण्यात आला होता. आरबीआय आता एमपीबीएफ पद्धत अनिवार्य करत नसली तरी, काही कर्जदाते त्यांच्या अंतर्गत पतधोरणे आणि कर्जदार मूल्यांकन प्रक्रियेनुसार, अशाच प्रकारच्या मूल्यांकन पद्धतींच्या सुधारित आवृत्त्या वापरू शकतात. खालील उदाहरण केवळ स्पष्टीकरणासाठी दिले आहे.

उदाहरणादाखल गणना:

• चालू मालमत्ता: ८० लाख रुपये
• चालू मालमत्तेच्या २५% दराने आवश्यक निव्वळ खेळते भांडवल मार्जिन: २० लाख रुपये
• खेळत्या भांडवलातील तूट: ५० लाख रुपये

MPBF = खेळत्या भांडवलातील तफावत - निव्वळ खेळत्या भांडवलाचे मार्जिन

MPBF = INR 50 लाख - INR 20 लाख

MPBF = ३० लाख रुपये

कर्जाची वास्तविक रक्कम, पात्रता आणि कर्ज देण्याची रचना ही कर्जदात्याचे मूल्यांकन, कागदपत्रे आणि लागू धोरणांवर अवलंबून असते.

उद्योगांनुसार खेळत्या भांडवलातील तफावत का बदलते?

कार्यकारी भांडवलातील तफावतीचे प्रमाण हे कार्यचालन चक्र, मालाच्या साठ्याची आवश्यकता आणि ग्राहक यांसारख्या घटकांवर अवलंबून असते. payवेळेच्या मर्यादा.

ज्या व्यवसायांचे रोख रूपांतरण चक्र (cash conversion cycle) दीर्घ असते, त्यांना दैनंदिन कामकाज सांभाळण्यासाठी सहसा अधिक निधीची आवश्यकता असते. उदाहरणार्थ, कच्चा माल, अर्ध-तयार माल आणि तयार माल बाळगणाऱ्या उत्पादकाला, मर्यादित मालसाठा असलेल्या सेवा व्यवसायाच्या तुलनेत अधिक खेळत्या भांडवलाची आवश्यकता भासू शकते.

प्रभावी खेळत्या भांडवलाचे व्यवस्थापन व्यवसायांना रोख प्रवाहावर लक्ष ठेवण्यास आणि निधीच्या गरजांचे नियोजन करण्यास मदत करते.

कर्जासाठी अर्ज करण्यापूर्वी तुमच्या खेळत्या भांडवलातील तूट कशी कमी करावी

बाह्य वित्तपुरवठ्यासाठी अर्ज करण्यापूर्वी, निधीची तूट कमी करण्यासाठी व्यवसाय अंतर्गत प्रक्रियांचा आढावा घेऊ शकतात.

काही व्यावहारिक उपायांमध्ये खालील गोष्टींचा समावेश आहे:

• येणे बाकी वसुली सुधारा: वेळेवर बिले पाठवणे, प्रलंबित कामाचा पाठपुरावा करणे payसामंजस्य, आणि योग्य प्रारंभिक-payकर्जमाफीमुळे कर्जदारांचे चक्र कमी होण्यास मदत होऊ शकते.
• पुरवठादाराच्या अटींचे पुनरावलोकन करा: जास्त वेळ वाटाघाटी payपुरवठादारांसोबतचा तडजोडीचा कालावधी परिचालन दायित्वे वाढवू शकतो आणि तात्काळ निधीची आवश्यकता कमी करू शकतो.
• मालसाठ्याच्या पातळीवर नियंत्रण ठेवा: अतिरिक्त साठा कमी केल्याने मालाच्या साठ्यात अडकलेली रोकड मोकळी होऊ शकते.
• मालकाचे योगदान वाढवा: व्यवसाय मालकाकडून मिळणारा अतिरिक्त दीर्घकालीन निधी निव्वळ खेळत्या भांडवलाचे प्रमाण (NWC margin) सुधारू शकतो आणि बाह्य वित्तपुरवठ्यावरील अवलंबित्व कमी करू शकतो.

या उपायांमुळे खेळत्या भांडवलाची कार्यक्षमता सुधारण्यास आणि बाह्य निधीची गरज कमी करण्यास मदत होऊ शकते. जर अंतर्गत उपाय पुरेसे नसतील, तर कर्जदात्याच्या मूल्यांकनाच्या अधीन राहून, खेळत्या भांडवलातील तूट भरून काढण्यासाठीचे कर्ज उर्वरित गरज भागवण्यास मदत करू शकते.

उणीव भरून काढणे: खेळते भांडवल कर्ज कसे काम करते

खेळत्या भांडवलातील तूट मोजल्यानंतर आणि आवश्यक निव्वळ खेळत्या भांडवलाच्या योगदानाचे मूल्यांकन केल्यानंतर, एखादा व्यवसाय परिचालन खर्च भागवण्यासाठी खेळत्या भांडवलाच्या कर्जाचा विचार करू शकतो.

कर्जदाते सामान्यतः लेखापरीक्षित ताळेबंद, नफा-तोटा विवरणपत्र, जीएसटी रिटर्न, बँक स्टेटमेंट, अंदाजित रोख प्रवाह विवरणपत्र, स्टॉक तपशील आणि देणदार माहिती यांसारख्या आर्थिक माहितीचे पुनरावलोकन करतात. या मूल्यांकनामध्ये व्यवसायाच्या कार्यचक्राचा विचार केला जाऊ शकतो.payक्षमता, विद्यमान जबाबदाऱ्या आणि कागदपत्रांची गुणवत्ता.

A खेळत्या भांडवलाची तूट कर्ज साधारणपणे मालाची खरेदी, पुरवठादार यांसारख्या अल्प-मुदतीच्या व्यावसायिक गरजा पूर्ण करण्यासाठी याची रचना केली जाते. payदेयके, परिचालन खर्च, किंवा प्राप्य-चक्र निधीपुरवठा. मंजूर रक्कम, व्याज दर, कालावधी, आणि पुनर्वित्तpayकर्जाची रचना कर्जदात्याचे मूल्यांकन, कर्जदाराची पार्श्वभूमी, कागदपत्रे आणि लागू असलेल्या कर्ज धोरणांवर अवलंबून असते.

नमूद केलेले आकडे आणि उदाहरणे ही केवळ अंदाजे आहेत आणि कर्जदात्याचे मूल्यांकन, कर्जदाराची पार्श्वभूमी, कागदपत्रे, व्यावसायिक परिस्थिती आणि बाजारातील घटकांनुसार त्यात बदल होऊ शकतो.

निष्कर्ष

कार्यकारी भांडवलाच्या गरजांची स्पष्ट समज व्यवसायांना तरलतेचे अधिक प्रभावीपणे व्यवस्थापन करण्यास आणि निधीच्या गरजांचे आगाऊ नियोजन करण्यास मदत करू शकते. कार्यकारी मालमत्ता आणि कार्यकारी दायित्वे यांच्यातील फरक मोजून, व्यवसाय दैनंदिन कामकाज चालू ठेवण्यासाठी आवश्यक असलेल्या निधीच्या समर्थनाची व्याप्ती ओळखू शकतात.

या लेखात खेळत्या भांडवलातील तूट भरून काढण्याचे सूत्र , खेळते भांडवल, निव्वळ खेळते भांडवल (NWC) आणि खेळत्या भांडवलातील तूट यांमधील फरक, MPBF-आधारित मूल्यांकन पद्धतींची भूमिका आणि निधीची कमतरता कमी करण्याच्या व्यावहारिक पद्धती स्पष्ट केल्या आहेत. जिथे अंतर्गत उपाययोजना निधीची गरज पूर्णपणे भागवत नाहीत, तिथे कर्जदात्याचे मूल्यांकन, पात्रतेचे निकष, कागदपत्रांची आवश्यकता आणि लागू धोरणांच्या अधीन राहून, खेळत्या भांडवलातील तुटीसाठीचे कर्ज हा उपलब्ध वित्तपुरवठा पर्यायांपैकी एक म्हणून विचारात घेतला जाऊ शकतो.

अस्वीकरण : या ब्लॉगवरील माहिती केवळ सामान्य उद्देशांसाठी आहे आणि सूचनेशिवाय बदलू शकते. हा कायदेशीर, कर किंवा आर्थिक सल्ला नाही. वाचकांनी व्यावसायिक मार्गदर्शन घ्यावे आणि स्वतःच्या विवेकबुद्धीनुसार निर्णय घ्यावेत. या मजकुरावर अवलंबून राहिल्यास IIFL फायनान्स जबाबदार राहणार नाही. अधिक वाचा