बिल डिस्काउंटिंग विरुद्ध फॅक्टरिंग: कोणता अल्प-मुदतीचा वित्तपुरवठा पर्याय तुमच्या व्यवसायासाठी योग्य आहे?

न भरलेले बिल हे विक्री पूर्ण झाल्याचे दर्शवू शकते, परंतु जोपर्यंत खरेदीदार पैसे देत नाही तोपर्यंत रोख रक्कम हाती लागत नाही. बिल डिस्काउंटिंग आणि फॅक्टरिंग ही प्रतीक्षा कमी करू शकतात, जरी कायद्यात आणि व्यवहारात त्यांची कार्यपद्धती वेगळी असली तरी. हे मार्गदर्शक फॅक्टरिंग विरुद्ध बिल डिस्काउंटिंग स्पष्ट करते, एक उदाहरणात्मक भारतीय रुपयांची गणना दाखवते, इन्व्हॉइस डिस्काउंटिंगची तुलना करते आणि भारतीय व्यवसायांनी कोणती रचना निवडण्यापूर्वी कोणत्या प्रश्नांचा विचार करावा याची रूपरेषा देते.

बिल डिस्काउंटिंग म्हणजे काय? (INR च्या उदाहरणासह)

बिल डिस्काउंटिंग अंतर्गत, विक्रेता मुदतपूर्तीपूर्वी एक पात्र ट्रेड बिल किंवा स्वीकृत इन्व्हॉइस बँक, एनबीएफसी किंवा इतर परवानगीप्राप्त वित्तपुरवठादाराकडे सादर करतो. व्यापारी व्यवहार आणि संबंधित पक्षांचे मूल्यांकन केल्यानंतर, वित्तपुरवठादार मान्य केलेली सूट आणि लागू शुल्क वजा करून बिलाचे मूल्य देऊ शकतो. Payमुदतपूर्तीनंतर देय रक्कम आणि खरेदीदाराने तसे न केल्यास दाद मागण्याचा हक्क. pay सुविधेच्या कागदपत्रांवर अवलंबून रहा.

९० दिवसांत देय असलेले एक उदाहरणादाखल ₹५,००,००० चे बिल विचारात घ्या. १२% वार्षिक सवलत दर गृहीत धरल्यास, गणना खालीलप्रमाणे आहे:

सवलत = ₹5,00,000 × 12% × (90 ÷ 365) = ₹14,795, पूर्णांक केला.

उदाहरणादाखल निव्वळ उत्पन्न = ₹5,00,000 − ₹14,795 = ₹4,85,205.

परिपक्वतेच्या वेळी, वित्तपुरवठादार शोधतो payकरारामध्ये नमूद केलेल्या पद्धतीने कार्यवाही करावी. जर सुविधा परतफेडीच्या अटींसह असेल, तर खरेदीदाराने कार्यवाही न केल्यास विक्रेता जबाबदार राहू शकतो. pay.

टीप: वरील दर आणि रक्कम केवळ सूत्र स्पष्ट करण्यासाठी आहेत. ते बाजारातील दर किंवा कर्ज प्रस्ताव नाहीत. प्रत्यक्ष किंमत, शुल्क, कर, मिळणारी रक्कम, पात्रता आणि वितरण हे वित्तपुरवठादाराचे मूल्यांकन, कागदपत्रे आणि अटींवर अवलंबून असते.

एलसी-समर्थित विरुद्ध नॉन-एलसी बिल डिस्काउंटिंग

एलसी-समर्थित बिल हे बँकेने जारी केलेल्या लेटर ऑफ क्रेडिटवर अवलंबून असते. Payव्यवहार हा एलसीच्या अटी आणि अनुरूप कागदपत्रांच्या सादरीकरणाच्या अधीन राहतो. नॉन-एलसी बिल हे खरेदीदाराच्या पत गुणवत्तेवर, मूळ व्यवहाराच्या पुराव्यावर आणि वित्तपुरवठादाराच्या धोरणावर अधिक थेटपणे अवलंबून असते. दोन्ही रचनांमध्ये कोणताही सार्वत्रिक दर स्तर नसतो: किंमत, मार्जिन, कागदपत्रे आणि परतफेडीची जबाबदारी ही जारी करणारी बँक, खरेदीदार, कालावधी आणि सुविधेनुसार बदलू शकते.

फॅक्टरिंग म्हणजे काय? ते बिल डिस्काउंटिंगपेक्षा कसे वेगळे आहे?

भारताच्या फॅक्टरिंग रेग्युलेशन ॲक्टनुसार, फॅक्टरिंग व्यवसाय हा मोबदल्याच्या बदल्यात येणे बाकी रक्कम (प्राप्य रक्कम) एका फॅक्टरकडे हस्तांतरित करण्यावर केंद्रित असतो. 'फॅक्टरिंग व्यवसाय' या शब्दाचा अर्थ शोधणाऱ्या वाचकांसाठी, याचा व्यावहारिक मुद्दा असा आहे की, विक्रेता केवळ ग्राहकांची वाट पाहण्याऐवजी, एका करारानुसार विशिष्ट येणे बाकी रक्कम हस्तांतरित करतो. pay.

या व्यवस्थेमध्ये निवडक पावत्या किंवा अधिक व्यापक पावत्यांचा समावेश असू शकतो. ती परतफेडीच्या अटींसह किंवा अटींशिवाय असू शकते. खरेदीदाराला सूचना देणे, वसुलीचे काम आणि पत संरक्षण हे देखील करारावर अवलंबून असते. त्यामुळे, फॅक्टरिंगचे वर्णन नेहमीच डिफॉल्टची जोखीम हस्तांतरित करणे किंवा नेहमीच वसुलीचे काम बाह्यस्रोतांना देणे असे केले जाऊ नये. याउलट, बिल डिस्काउंटिंग हे पात्र व्यापारी बिलावर सवलत देण्यावर आधारित असते. दोन्ही सुविधांच्या खर्चात वित्तपुरवठा शुल्क, सेवा शुल्क किंवा इतर जाहीर केलेल्या रकमांचा समावेश असू शकतो.

बिल डिस्काउंटिंग विरुद्ध फॅक्टरिंग विरुद्ध इन्व्हॉइस डिस्काउंटिंग: समोरासमोर तुलना

टीप: उत्पादनांची लेबले आणि रचना प्रत्येक पुरवठादारानुसार भिन्न असतात. हा तक्ता एक सामान्य तुलना आहे, सार्वत्रिक अटी किंवा पात्रतेचे विवरण नाही.

प्राप्य फॅक्टरिंग आणि डिस्काउंटिंगमधील मुख्य फरक केवळ नावात नसून, कायदेशीर आणि कार्यप्रणालीच्या व्यवस्थेत आहे. बिल डिस्काउंटिंग हे व्यवहार-आधारित गरजेसाठी योग्य ठरू शकते, प्राप्य रकमेचे व्यवस्थापन करू इच्छिणाऱ्या कंपनीसाठी फॅक्टरिंग योग्य ठरू शकते, आणि जिथे वसुलीवर नियंत्रण ठेवणे महत्त्वाचे असते तिथे इन्व्हॉइस डिस्काउंटिंग आकर्षक ठरू शकते. प्रत्येक बाबतीत, स्वाक्षरी केलेला करारच अंतिम परिणाम निश्चित करतो.

भारतात बिल डिस्काउंटिंगचा वापर कोण करू शकतात?

पात्रता सुविधेवर अवलंबून असते. बँका, एनबीएफसी आणि इतर परवानगीप्राप्त वित्तपुरवठादार पात्र व्यापारी प्राप्य रकमांवर सूट देऊ शकतात. आरबीआयची ट्रेड्स (TReDS) चौकट अनेक वित्तपुरवठादारांमार्फत कॉर्पोरेट्स, सरकारी विभाग आणि सार्वजनिक क्षेत्रातील उपक्रमांकडून येणाऱ्या एमएसएमई प्राप्य रकमांसाठी वित्तपुरवठा किंवा सूट देण्यास सक्षम करते.

एनएसआयसी पात्र उत्पादन आणि सेवा एमएसएमईद्वारे निर्दिष्ट खरेदीदारांना केलेल्या खऱ्या पुरवठ्यासाठी एक अधिकृत एमएसएमई बिल डिस्काउंटिंग योजना देखील चालवते. तिच्या प्रकाशित योजनेत व्यापाऱ्यांचा समावेश नाही, त्यामुळे ती प्रत्येक व्यवसाय श्रेणीसाठी खुली आहे असे मानले जाऊ नये. इतर सुविधांसाठी वेगवेगळी धोरणे असू शकतात.

बिल डिस्काउंटिंग कोण करू शकते असे विचारणाऱ्यांसाठी, सामान्य मूल्यांकन सामग्रीमध्ये लागू असल्यास केवायसी, जीएसटी आणि उद्यम तपशील, पावत्या, स्वीकृती किंवा वितरणाचा पुरावा, बँक रेकॉर्ड आणि खरेदीदाराची माहिती यांचा समावेश असू शकतो. सर्व सेवा पुरवठादारांसाठी एक किंवा दोन वर्षांच्या कार्यकाळाच्या इतिहासाचा कोणताही सार्वत्रिक नियम नाही.

खरेदीदाराने पैसे परत न केल्यास काय होते?

याचे उत्तर वसुलीच्या अधिकारावर अवलंबून आहे. रिकोर्स बिल डिस्काउंटिंगमध्ये, जर खरेदीदार पैसे देण्यास अयशस्वी ठरला, तर वित्तपुरवठादार विक्रेत्याकडून न भरलेली रक्कम आणि करारानुसार शुल्क वसूल करू शकतो. payगैर-दायित्व रचनेअंतर्गत, अपवाद आणि कराराच्या अधीन राहून, निर्दिष्ट खरेदीदाराची पत जोखीम वित्तपुरवठादाराद्वारे स्वीकारली जाऊ शकते.

फॅक्टरिंग हे 'विथ रिकोर्स' किंवा 'विथआउट रिकोर्स' असू शकते. TReDS च्या बाबतीत, RBI असे नमूद करते की व्यवहार MSME विक्रेत्यासाठी 'विथआउट रिकोर्स' असतात. LC-बॅक्ड डिस्काउंटिंगमध्ये जारी करणाऱ्या बँकेचे हमीपत्र समाविष्ट असते, परंतु... payअंमलबजावणी अजूनही एलसीच्या अटी आणि अनुरूप कागदपत्रांवर अवलंबून आहे. अंमलबजावणी करण्यापूर्वी दाद मागण्याचे कलम, विवाद वगळण्याची कलमे, सूचना प्रक्रिया आणि वसुलीची जबाबदारी यांचे काळजीपूर्वक वाचन करणे आवश्यक आहे.

कोणता पर्याय कोणत्या व्यवसायासाठी योग्य ठरू शकतो?

निवड ही सार्वत्रिकरित्या उत्तम उत्पादन शोधण्यापेक्षा, रचनेला प्राप्य चक्राशी जुळवण्याबद्दल अधिक आहे. ज्या व्यवसायाकडे स्वीकृत व्यापारी बिले आहेत आणि व्यवहार-विशिष्ट रोख तफावत आहे, त्यांच्यासाठी बिल डिस्काउंटिंग योग्य ठरू शकते. ज्या कंपनीला मान्य प्राप्य प्रशासन किंवा पत-जोखीम हाताळणीसोबत वित्तपुरवठा हवा आहे, त्यांच्यासाठी फॅक्टरिंग योग्य ठरू शकते. ज्या व्यवसायाला निधी हवा आहे, पण वसुलीची अधिक जबाबदारी स्वतःकडे ठेवायची आहे, त्यांच्यासाठी इन्व्हॉइस डिस्काउंटिंग योग्य ठरू शकते.

अंतिम निवड खरेदीदाराची गुणवत्ता, इनव्हॉइसची संख्या, परतफेडीचा हक्क, ग्राहकांना दिलेली सूचना, वसुलीची क्षमता, एकूण जाहीर केलेला खर्च आणि कागदपत्रांच्या आवश्यकता यांवर अवलंबून असते. मंजुरी, मर्यादा आणि वितरण हे वित्तपुरवठादाराच्या मूल्यांकनावर आणि अंमलात आणलेल्या करारावर अवलंबून राहतील.

निष्कर्ष

या ब्लॉगमध्ये बिल डिस्काउंटिंग, त्याची गणना आणि डिफॉल्टचा धोका, फॅक्टरिंगच्या व्यावसायिक अर्थामागील कायदेशीर संदर्भ, तसेच फॅक्टरिंग विरुद्ध बिल डिस्काउंटिंग आणि इन्व्हॉइस डिस्काउंटिंगमधील फरक यांबद्दल माहिती दिली आहे. कोणतीही एकच रचना प्रत्येक प्राप्य चक्राला लागू होत नाही. केवळ उत्पादनाच्या लेबल्सची तुलना न करता, रिकोर्स, वसुली, खरेदीदाराला सूचना, दस्तऐवजीकरण आणि एकूण खर्च यांची तुलना करणे अधिक उपयुक्त ठरते.

अस्वीकरण : या ब्लॉगमधील माहिती केवळ सामान्य उद्देशांसाठी आहे आणि सूचना न देता बदलू शकते. ती कायदेशीर, कर किंवा आर्थिक सल्ला देत नाही. वाचकांनी व्यावसायिक मार्गदर्शन घ्यावे आणि स्वतःच्या विवेकबुद्धीनुसार निर्णय घ्यावेत. या सामग्रीवर कोणत्याही प्रकारच्या अवलंबून राहण्यासाठी IIFL फायनान्स जबाबदार नाही. अधिक वाचा