ಕಾರ್ಪೊರೇಟ್ ಆಡಳಿತ ನೀತಿ

ಕಾರ್ಯತಂತ್ರದ ಮೇಲ್ವಿಚಾರಣೆಯ ಮೂಲಕ ಪಾಲುದಾರರ ಮೌಲ್ಯವನ್ನು ರಕ್ಷಿಸಲು ಮತ್ತು ಹೆಚ್ಚಿಸಲು ಕಂಪನಿಯ ಮಂಡಳಿಯು ವಿಶ್ವಾಸಾರ್ಹ ಪಾತ್ರವನ್ನು ಹೊಂದಿದೆ. ಮಂಡಳಿಯು ಅದರ ಸಮಿತಿಗಳೊಂದಿಗೆ ನಿರ್ದೇಶನವನ್ನು ಒದಗಿಸುತ್ತದೆ ಮತ್ತು ನೇರವಾಗಿ ಮತ್ತು ಕಡ್ಡಾಯಗೊಳಿಸಿದ ಕಾರ್ಯವಿಧಾನಗಳು ಮತ್ತು ನೀತಿಗಳ ಮೂಲಕ ಸೂಕ್ತವಾದ ನಿಯಂತ್ರಣಗಳನ್ನು ನಿರ್ವಹಿಸುತ್ತದೆ.

ನಿರ್ದೇಶಕರ ಮಂಡಳಿಯ ಸಂಯೋಜನೆ

ಕಂಪನಿಯ ನಿರ್ದೇಶಕರ ಮಂಡಳಿಯು ("ಬೋರ್ಡ್") ಕಾಲಕಾಲಕ್ಕೆ ತಿದ್ದುಪಡಿ ಮಾಡಲಾದ ಕಾಯಿದೆ, SEBI ನಿಯಮಾವಳಿಗಳ ನಿಬಂಧನೆಗಳಿಗೆ ಅನುಗುಣವಾಗಿ ಕಾರ್ಯನಿರ್ವಾಹಕ ಮತ್ತು ಕಾರ್ಯನಿರ್ವಾಹಕೇತರ ನಿರ್ದೇಶಕರ (ಒಬ್ಬ ಸ್ವತಂತ್ರ ಮಹಿಳಾ ನಿರ್ದೇಶಕರನ್ನು ಒಳಗೊಂಡಂತೆ) ಅತ್ಯುತ್ತಮ ಸಂಯೋಜನೆಯನ್ನು ಹೊಂದಿದೆ. ಮಂಡಳಿಯು ನಾಯಕತ್ವ, ಕಾರ್ಯತಂತ್ರದ ಮಾರ್ಗದರ್ಶನವನ್ನು ಒದಗಿಸುತ್ತದೆ ಮತ್ತು ಕಂಪನಿ ಮತ್ತು ಅದರ ಮಧ್ಯಸ್ಥಗಾರರ ಹಿತಾಸಕ್ತಿಗಳನ್ನು ಕಾಪಾಡುವ ಅದರ ವಿಶ್ವಾಸಾರ್ಹ ಕರ್ತವ್ಯಗಳನ್ನು ನಿರ್ವಹಿಸುತ್ತದೆ. ಮಂಡಳಿಯ ಅಧ್ಯಕ್ಷರು ಸ್ವತಂತ್ರ ಕಾರ್ಯನಿರ್ವಾಹಕ ನಿರ್ದೇಶಕರಾಗಿದ್ದು, ಮಂಡಳಿಯ ಬಹುಪಾಲು ಕಾರ್ಯನಿರ್ವಾಹಕರಲ್ಲದ ಮತ್ತು ಸ್ವತಂತ್ರ ನಿರ್ದೇಶಕರನ್ನು ಒಳಗೊಂಡಿರುತ್ತದೆ. ಕಂಪನಿಯ ಯಾವುದೇ ನಿರ್ದೇಶಕರು ಪರಸ್ಪರ ಸಂಬಂಧ ಹೊಂದಿಲ್ಲ.

ಮಂಡಳಿಯ ಸಭೆಗಳು

ನಿರ್ದೇಶಕರ ಮಂಡಳಿಯ ಸಭೆಗಳನ್ನು ವರ್ಷಕ್ಕೆ ಕನಿಷ್ಠ ನಾಲ್ಕು ಬಾರಿ ನಡೆಸಬೇಕು, ಅಂತಹ ರೀತಿಯಲ್ಲಿ 120 (ನೂರಾ ಇಪ್ಪತ್ತು) ದಿನಗಳಿಗಿಂತ ಹೆಚ್ಚು ಎರಡು ಸತತ ಸಭೆಗಳ ನಡುವೆ ಮಧ್ಯಪ್ರವೇಶಿಸಬಾರದು. ಮಂಡಳಿಯ/ಸಮಿತಿಯ ಸಭೆಗಳ ಕಾರ್ಯಸೂಚಿಗಾಗಿ ವಿವರವಾದ ಟಿಪ್ಪಣಿಗಳು/ಮಾಹಿತಿಯನ್ನು ಫಲಪ್ರದ ಚರ್ಚೆಗಳಿಗಾಗಿ ಮತ್ತು ತಿಳುವಳಿಕೆಯುಳ್ಳ ನಿರ್ಧಾರಗಳನ್ನು ಮಾಡಲು ಸಾಕಷ್ಟು ಮುಂಚಿತವಾಗಿ ಎಲ್ಲಾ ನಿರ್ದೇಶಕರಿಗೆ ವಿತರಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ. ಕಾಯಿದೆ, ಸೆಬಿ ನಿಯಮಾವಳಿಗಳು ಮತ್ತು ಆರ್‌ಬಿಐ ಮುಖ್ಯ ನಿರ್ದೇಶನಗಳ ಪ್ರಕಾರ ಅನ್ವಯವಾಗುವ ಮಾರ್ಗಸೂಚಿಗಳು, ಸೆಕ್ಷನ್‌ಗಳು/ನಿಯಮಾವಳಿಗಳ ಅನುಸಾರವಾಗಿ ಬೋರ್ಡ್/ಸಮಿತಿಗಳಿಗೆ ಶಾಸನಬದ್ಧವಾಗಿ ಲಭ್ಯವಾಗುವಂತೆ ಮಾಡಬೇಕಾದ ಕನಿಷ್ಠ ಮಾಹಿತಿಯನ್ನು ನಿರ್ದೇಶಕರಿಗೆ ಒದಗಿಸಬೇಕು.

ಮಂಡಳಿಯ ಜವಾಬ್ದಾರಿಗಳು

1. 1. ಮಂಡಳಿಯ ಪ್ರಮುಖ ಉದ್ದೇಶವೆಂದರೆ ಕಂಪನಿಯ ವ್ಯವಹಾರಗಳನ್ನು ಸಾಮೂಹಿಕವಾಗಿ ನಿರ್ದೇಶಿಸುವ ಮೂಲಕ ಕಂಪನಿಯ ಏಳಿಗೆಯನ್ನು ಖಚಿತಪಡಿಸುವುದು, ಅದರ ಷೇರುದಾರರು ಮತ್ತು ಮಧ್ಯಸ್ಥಗಾರರ ಸೂಕ್ತ ಹಿತಾಸಕ್ತಿಗಳನ್ನು ಪೂರೈಸುವುದು.
2. ಮಂಡಳಿಯು ಪ್ರಾಥಮಿಕವಾಗಿ ಇದಕ್ಕೆ ಕಾರಣವಾಗಿದೆ:
   • ದೂರದೃಷ್ಟಿ, ಧ್ಯೇಯ ಮತ್ತು ಮೌಲ್ಯಗಳನ್ನು ಸ್ಥಾಪಿಸುವುದು ಮತ್ತು ಕಾಲಕಾಲಕ್ಕೆ ಕಂಪನಿಯ ಗುರಿಗಳು, ನೀತಿಯನ್ನು ನಿರ್ಧರಿಸುವುದು, ಪರಿಶೀಲಿಸುವುದು.
   • ಕಾರ್ಯತಂತ್ರ ಮತ್ತು ರಚನೆಯನ್ನು ಹೊಂದಿಸುವುದು ಮತ್ತು ಅವುಗಳನ್ನು ಕಾರ್ಯಗತಗೊಳಿಸಲು ಮತ್ತು ಬೆಂಬಲಿಸುವ ವಿಧಾನಗಳನ್ನು ನಿರ್ಧರಿಸುವುದು.
   • ನಿರ್ವಹಣೆಗೆ ನಿಯೋಜಿಸುವುದು, ಬಳಸಬೇಕಾದ ಮೇಲ್ವಿಚಾರಣಾ ಮಾನದಂಡಗಳನ್ನು ನಿರ್ಧರಿಸುವುದು ಮತ್ತು ಆಂತರಿಕ ನಿಯಂತ್ರಣಗಳ ಪರಿಣಾಮಕಾರಿತ್ವವನ್ನು ಖಾತರಿಪಡಿಸುವುದು.
   • ಷೇರುದಾರರಿಗೆ ಹೊಣೆಗಾರಿಕೆಯನ್ನು ವ್ಯಾಯಾಮ ಮಾಡುವುದು ಮತ್ತು ಸಂಬಂಧಿತ ಮಧ್ಯಸ್ಥಗಾರರಿಗೆ ಜವಾಬ್ದಾರರಾಗಿರಿ

ಮಂಡಳಿಯ ಸ್ವಾತಂತ್ರ್ಯ

ಸ್ವತಂತ್ರ ನಿರ್ದೇಶಕರು ಕಂಪನಿಯ ಒಟ್ಟಾರೆ ಕಾರ್ಯತಂತ್ರವನ್ನು ರೂಪಿಸುವ ಪ್ರಕ್ರಿಯೆಯಲ್ಲಿ ಭಾಗವಹಿಸುವ ಮೂಲಕ ಮಂಡಳಿಯ ನಿರ್ಧಾರ ತೆಗೆದುಕೊಳ್ಳುವ ಪ್ರಕ್ರಿಯೆಯಲ್ಲಿ ಪ್ರಮುಖ ಪಾತ್ರವನ್ನು ವಹಿಸುವ ನಿರೀಕ್ಷೆಯಿದೆ. ಸ್ವತಂತ್ರ ನಿರ್ದೇಶಕರು ಮಂಡಳಿ ಮತ್ತು ಅದರ ಸಮಿತಿಗಳ ಸಭೆಗಳಲ್ಲಿ ಚರ್ಚೆಗಳಿಗೆ ಸ್ವತಂತ್ರ, ನಿಷ್ಪಕ್ಷಪಾತ ಮತ್ತು ವಸ್ತುನಿಷ್ಠ ದೃಷ್ಟಿಕೋನವನ್ನು ತರಲು ಶ್ರಮಿಸಬೇಕು ಮತ್ತು ಅವರು ಕಂಪನಿ ಮತ್ತು ಅದರ ಮಧ್ಯಸ್ಥಗಾರರ ಹಿತಾಸಕ್ತಿಯಲ್ಲಿ ಕಾರ್ಯನಿರ್ವಹಿಸಬೇಕು.

ಕಂಪನಿಯ ಮಂಡಳಿಯಲ್ಲಿ ನೇಮಕಗೊಂಡ ಸ್ವತಂತ್ರ ನಿರ್ದೇಶಕರು ಕಾಯಿದೆ ಮತ್ತು ಪಟ್ಟಿಯ ನಿಯಮಗಳ ನಿಬಂಧನೆಗಳ ಅಡಿಯಲ್ಲಿ ನಿಗದಿಪಡಿಸಿದ ಸ್ವಾತಂತ್ರ್ಯದ ಮಾನದಂಡಗಳನ್ನು ಪೂರೈಸುತ್ತಾರೆ. ಅವರು ಪ್ರತಿ ಹಣಕಾಸು ವರ್ಷಕ್ಕೆ ಸ್ವಾತಂತ್ರ್ಯದ ಮಾನದಂಡಗಳ ಅನುಸರಣೆಯನ್ನು ದೃಢೀಕರಿಸುವ ಘೋಷಣೆಯನ್ನು ಸಲ್ಲಿಸಬೇಕು ಮತ್ತು ಅವರ ಸ್ವಾತಂತ್ರ್ಯದ ಮೇಲೆ ಪರಿಣಾಮ ಬೀರುವ ಸಂದರ್ಭಗಳಲ್ಲಿ ಯಾವುದೇ ಬದಲಾವಣೆ ಉಂಟಾದಾಗ ಅಂತಹ ಘೋಷಣೆಯನ್ನು ಸಲ್ಲಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ. ಸ್ವತಂತ್ರ ನಿರ್ದೇಶಕರು ಸತತ ಐದು ವರ್ಷಗಳವರೆಗೆ ಅಧಿಕಾರವನ್ನು ಹೊಂದಿರಬಹುದು ಮತ್ತು ಕಂಪನಿಯ ಸದಸ್ಯರು ವಿಶೇಷ ನಿರ್ಣಯವನ್ನು ಅಂಗೀಕರಿಸಿದ ನಂತರ ಮತ್ತು ಅಂತಹ ನೇಮಕಾತಿಯನ್ನು ಬಹಿರಂಗಪಡಿಸಿದ ನಂತರ ಸತತ ಐದು ವರ್ಷಗಳವರೆಗೆ ಮತ್ತೊಂದು ಅವಧಿಗೆ ಮರು ನೇಮಕಾತಿಗೆ ಅರ್ಹರಾಗಿರುತ್ತಾರೆ. ಮಂಡಳಿಯ ವರದಿ. ಪರಂತು, ಸತತ ಎರಡು ಅವಧಿ(ಗಳನ್ನು) ಪೂರ್ಣಗೊಳಿಸಿದ ಸ್ವತಂತ್ರ ನಿರ್ದೇಶಕರು, ಕಂಪನಿಯಲ್ಲಿ ಸ್ವತಂತ್ರ ನಿರ್ದೇಶಕರಾಗುವುದನ್ನು ನಿಲ್ಲಿಸಿದ ಮೂರು ವರ್ಷಗಳ ಅವಧಿ ಮುಗಿದ ನಂತರವೇ ಕಂಪನಿಯಲ್ಲಿ ಸ್ವತಂತ್ರ ನಿರ್ದೇಶಕರಾಗಿ ನೇಮಕಗೊಳ್ಳಲು ಅರ್ಹರಾಗಿರುತ್ತಾರೆ.

ಕಾಯಿದೆ, SEBI ನಿಯಮಗಳು ಮತ್ತು RBI ಮುಖ್ಯ ನಿರ್ದೇಶನಗಳ ಪ್ರಕಾರ, ಮಂಡಳಿಯು ಅನ್ವಯವಾಗುವ ಕಾನೂನುಗಳ ಅವಶ್ಯಕತೆಗಳಿಗೆ ಅನುಗುಣವಾಗಿ ಮತ್ತು ಕಾರ್ಯಾಚರಣೆಯ ಅನುಕೂಲಕ್ಕಾಗಿ ನಿರ್ದಿಷ್ಟ ವಿಷಯಗಳನ್ನು ಎದುರಿಸಲು ಹಲವಾರು ಸಮಿತಿಗಳನ್ನು ರಚಿಸಿದೆ ಮತ್ತು ಅದರ ಪರವಾಗಿ ಕಾರ್ಯನಿರ್ವಹಿಸಲು ತನ್ನ ಅಧಿಕಾರವನ್ನು ನಿಯೋಜಿಸಿದೆ. ಪ್ರಸ್ತುತ ಮಂಡಳಿಯು ಇತರರ ನಡುವೆ ಈ ಕೆಳಗಿನ ಸಮಿತಿಗಳನ್ನು ರಚಿಸಿದೆ:

• ಲೆಕ್ಕಪರಿಶೋಧನಾ ಸಮಿತಿ
• ಆಸ್ತಿ ಹೊಣೆಗಾರಿಕೆ ನಿರ್ವಹಣಾ ಸಮಿತಿ
• ನಾಮನಿರ್ದೇಶನ ಮತ್ತು ಸಂಭಾವನೆ ಸಮಿತಿ
• ಕಾರ್ಪೊರೇಟ್ ಸಾಮಾಜಿಕ ಜವಾಬ್ದಾರಿ ಸಮಿತಿ
• ಐಟಿ ಕಾರ್ಯತಂತ್ರ ಸಮಿತಿ
• ಅಪಾಯ ನಿರ್ವಹಣಾ ಸಮಿತಿ
• ಮಧ್ಯಸ್ಥಗಾರರ ಸಂಬಂಧ ಸಮಿತಿ
• ಕ್ರೆಡಿಟ್ ಸಮಿತಿ
• ಹಣಕಾಸು ಸಮಿತಿ
• ಪರಿಸರ ಸಾಮಾಜಿಕ ಮತ್ತು ಆಡಳಿತ ಸಮಿತಿ

1. ಆಡಿಟ್ ಸಮಿತಿ

ಕಾಯಿದೆಯ ನಿಬಂಧನೆಗಳು, SEBI ನಿಯಮಗಳು ಮತ್ತು RBI ಮಾಸ್ಟರ್ ನಿರ್ದೇಶನಗಳ ಅನ್ವಯವಾಗುವ ನಿಬಂಧನೆಗಳಿಗೆ ಅನುಗುಣವಾಗಿ ಕಂಪನಿಯು ಆಡಿಟ್ ಸಮಿತಿಯನ್ನು ಹೊಂದಿದೆ. ಸಮಿತಿಯ ಅಧಿಕಾರಗಳು ಮತ್ತು ಪಾತ್ರವು ಲೆಕ್ಕಪತ್ರ ವಿಷಯಗಳು, ಹಣಕಾಸು ವರದಿ ಮತ್ತು ಆಂತರಿಕ ನಿಯಂತ್ರಣಗಳನ್ನು ಒಳಗೊಳ್ಳುತ್ತದೆ. ಅವು ಪ್ರಾಥಮಿಕವಾಗಿ ಆಂತರಿಕ ನಿಯಂತ್ರಣದ ವ್ಯವಸ್ಥೆಗಳು ಮತ್ತು ಕಾರ್ಯವಿಧಾನಗಳ ಪರಿಶೀಲನೆ, ಹಣಕಾಸು ಆಪರೇಟಿಂಗ್ ಸಿಸ್ಟಮ್‌ಗಳನ್ನು ಪರಿಶೀಲಿಸುವುದು, ನಿಯಂತ್ರಕ ಮಾರ್ಗಸೂಚಿಗಳ ಅನುಸರಣೆಯನ್ನು ಖಚಿತಪಡಿಸುವುದು, ಕಂಪನಿ ಮತ್ತು ಅದರ ಅಂಗಸಂಸ್ಥೆಗಳ ಲೆಕ್ಕಪತ್ರ ನೀತಿಗಳನ್ನು ಪರಿಶೀಲಿಸುವುದು. ಸಮಿತಿಯು ಕಂಪನಿಯ ವಿಸ್ಲ್ ಬ್ಲೋವರ್ ನೀತಿ / ವಿಜಿಲ್ ಮೆಕ್ಯಾನಿಸಂ ಅನ್ನು ಮೇಲ್ವಿಚಾರಣೆ ಮಾಡುತ್ತದೆ ಮತ್ತು ಸಂಬಂಧಿತ ಪಕ್ಷಗಳೊಂದಿಗೆ ವಹಿವಾಟುಗಳನ್ನು ಪರಿಶೀಲಿಸಲು ಮತ್ತು ಅನುಮೋದಿಸಲು ಮತ್ತು ಮೇಲ್ವಿಚಾರಣೆ ಮಾಡುತ್ತದೆ.

ಸಭೆಗಳ ಅವಧಿ:
ಸಮಿತಿಯ ಕನಿಷ್ಠ ನಾಲ್ಕು ಸಭೆಗಳನ್ನು ಪ್ರತಿ ವರ್ಷ ನಡೆಸಬೇಕು ಮತ್ತು ಸಮಿತಿಯ ಎರಡು ಸಭೆಗಳ ನಡುವೆ 120 ದಿನಗಳಿಗಿಂತ ಹೆಚ್ಚು ಕಾಲ ಕಳೆಯಬಾರದು

2. ಆಸ್ತಿ ಹೊಣೆಗಾರಿಕೆ ನಿರ್ವಹಣಾ ಸಮಿತಿ (ALCO)

ALCO ಪ್ರಾಥಮಿಕವಾಗಿ ಆಸ್ತಿ ಹೊಣೆಗಾರಿಕೆಯ ಅಂತರವನ್ನು ಮೇಲ್ವಿಚಾರಣೆ ಮಾಡಲು ಮತ್ತು ಕಾಲಕಾಲಕ್ಕೆ ಕಂಪನಿಯ ವ್ಯವಹಾರಕ್ಕೆ ಸಂಬಂಧಿಸಿದ ಅಪಾಯವನ್ನು ತಗ್ಗಿಸಲು ಕಾರ್ಯತಂತ್ರವನ್ನು ರೂಪಿಸಲು ಕಾರಣವಾಗಿದೆ. ಮಂಡಳಿಯು ನಿಗದಿಪಡಿಸಿದ ಅಪಾಯಗಳ ನಿರ್ವಹಣೆಗೆ ಸಂಬಂಧಿಸಿದ ಮಿತಿಗಳನ್ನು ಅನುಸರಿಸುವುದನ್ನು ಸಮಿತಿಯು ಖಾತ್ರಿಗೊಳಿಸುತ್ತದೆ, ಬಜೆಟ್ ಮತ್ತು ಅಪಾಯ ನಿರ್ವಹಣಾ ಉದ್ದೇಶಗಳಿಗೆ ಅನುಗುಣವಾಗಿ ವ್ಯಾಪಾರ ತಂತ್ರವನ್ನು ನಿರ್ಧರಿಸುತ್ತದೆ, ಮುಂದಿನ ತ್ರೈಮಾಸಿಕ, ಅರ್ಧ ವರ್ಷ ಮತ್ತು ವರ್ಷಕ್ಕೆ ನಿರೀಕ್ಷಿತ ವ್ಯವಹಾರದ ಪ್ರಮಾಣವನ್ನು ಆಧರಿಸಿ ಹಣಕಾಸಿನ ಅವಶ್ಯಕತೆಗಳನ್ನು ಪೂರೈಸುತ್ತದೆ. , ಅಗತ್ಯವಿರುವ ನಿಧಿಯ ಮಟ್ಟವನ್ನು ನಿರ್ಧರಿಸಲು, ಕಂಪನಿಯ ವ್ಯವಹಾರದ ಅಗತ್ಯಗಳನ್ನು ಪೂರೈಸಲು ಸಾಕಷ್ಟು ಹಣವು ಎಲ್ಲಾ ಸಮಯದಲ್ಲೂ ಲಭ್ಯವಿದೆ ಎಂದು ಖಚಿತಪಡಿಸಿಕೊಳ್ಳಲು, ಬದ್ಧವಾದ ಸ್ಟ್ಯಾಂಡ್ ಬೈ ಲೈನ್‌ಗಳು, ಅಪೇಕ್ಷಿತ ಮೆಚುರಿಟಿ ಪ್ರೊಫೈಲ್, ಹೆಚ್ಚುತ್ತಿರುವ ಹೊಣೆಗಾರಿಕೆಗಳ ಮಿಶ್ರಣ ಮತ್ತು ಸ್ಪಷ್ಟೀಕರಣ ಸೇರಿದಂತೆ ಸೂಕ್ತ ನಿಧಿಯ ಮೂಲಗಳನ್ನು ಗುರುತಿಸುವುದು ಪ್ರಸ್ತುತ ಬಡ್ಡಿದರ ವೀಕ್ಷಣೆ, ಬಡ್ಡಿದರಗಳ ಭವಿಷ್ಯದ ದಿಕ್ಕಿನ ದೃಷ್ಟಿಕೋನವನ್ನು ಅಭಿವೃದ್ಧಿಪಡಿಸಿ ಮತ್ತು ಅದಕ್ಕೆ ಅನುಗುಣವಾಗಿ ನಿಧಿ ಮಿಶ್ರಣಗಳು, ಸಂಪನ್ಮೂಲಗಳು ಇತ್ಯಾದಿಗಳನ್ನು ನಿರ್ಧರಿಸಿ.

ಸಭೆಗಳ ಅವಧಿ:
ಸಮಿತಿಯ ಪರಿಗಣನೆಗೆ ಯಾವುದೇ ವಿಷಯದ ಅಗತ್ಯವಿರುವಾಗ ಮತ್ತು.

3. ನಾಮನಿರ್ದೇಶನ ಮತ್ತು ಸಂಭಾವನೆ ಸಮಿತಿ:

ಕಾಯಿದೆಯ ಸೆಕ್ಷನ್ 178 ರ ನಿಬಂಧನೆಗಳು ಮತ್ತು ಕಂಪನಿಗಳು (ಮಂಡಳಿ ಸಭೆಗಳು ಮತ್ತು ಅದರ ಅಧಿಕಾರಗಳು) ನಿಯಮಗಳು, 2014 ("ನಿಯಮಗಳು"), ಮತ್ತು SEBI ನಿಯಮಗಳು ಮತ್ತು RBI ಮುಖ್ಯ ನಿರ್ದೇಶನಗಳ ಅನ್ವಯವಾಗುವ ನಿಬಂಧನೆಗಳ ಅನುಸಾರವಾಗಿ ಕಂಪನಿಯು ನಾಮನಿರ್ದೇಶನವನ್ನು ರಚಿಸಿದೆ ಮತ್ತು ಸಂಭಾವನೆ ಸಮಿತಿ. ಸಮಿತಿಯು (i) ಕೆಲವು ನಿಗದಿತ ಮಾನದಂಡಗಳ ಆಧಾರದ ಮೇಲೆ ನಿರ್ದೇಶಕರು / ಸ್ವತಂತ್ರ ನಿರ್ದೇಶಕರಾಗಿ ನೇಮಕಾತಿಗಾಗಿ ಅಭ್ಯರ್ಥಿಗಳನ್ನು ಗುರುತಿಸುವುದು ಮತ್ತು ಆಯ್ಕೆ ಮಾಡುವುದು (ii) ಪ್ರಮುಖ ವ್ಯವಸ್ಥಾಪಕ ಸಿಬ್ಬಂದಿಯಾಗಿ ನೇಮಕಾತಿಗಾಗಿ ಸಂಭಾವ್ಯ ವ್ಯಕ್ತಿಗಳನ್ನು ಗುರುತಿಸುವುದು ಮತ್ತು ಇತರ ಹಿರಿಯ ನಿರ್ವಹಣಾ ಸ್ಥಾನಗಳನ್ನು (iii) ರೂಪಿಸುವುದು ಮತ್ತು ಪರಿಶೀಲಿಸುವುದು ಕಾಲಕಾಲಕ್ಕೆ ನಿರ್ದೇಶಕರ ಆಯ್ಕೆ ಮತ್ತು ನೇಮಕಾತಿಯ ನೀತಿ ಮತ್ತು ನಿರ್ದೇಶಕರ ಯೋಗ್ಯ ಮತ್ತು ಸರಿಯಾದ ಸ್ಥಾನಮಾನದ ಮಾನದಂಡಗಳನ್ನು ವಿಶ್ಲೇಷಿಸುವುದು, (iv) ನಿರ್ದೇಶಕರು, ಪ್ರಮುಖ ವ್ಯವಸ್ಥಾಪಕ ಸಿಬ್ಬಂದಿ ಮತ್ತು ಹಿರಿಯ ನಿರ್ವಹಣಾ ಉದ್ಯೋಗಿಗಳ ಸಂಭಾವನೆಯನ್ನು ನಿರ್ಧರಿಸುವುದು (v) ಮಂಡಳಿಯ ಕಾರ್ಯಕ್ಷಮತೆಯನ್ನು ಪರಿಶೀಲಿಸುವುದು ನಿರ್ದೇಶಕರು ಮತ್ತು ಹಿರಿಯ ನಿರ್ವಹಣಾ ನೌಕರರು ಮತ್ತು (vi) ನಿರ್ದೇಶಕರ ಮಂಡಳಿಯ ವೈವಿಧ್ಯತೆಯ ನೀತಿಯನ್ನು ರೂಪಿಸುವುದು, ಇತ್ಯಾದಿ (vii) ESOP ಯೋಜನೆಯ ವಿವರವಾದ ನಿಯಮಗಳು ಮತ್ತು ಷರತ್ತುಗಳನ್ನು ನಿರ್ವಹಿಸುವುದು, ಮೇಲ್ವಿಚಾರಣೆ ಮಾಡುವುದು ಮತ್ತು ರೂಪಿಸುವುದು (viii) ನಿರ್ದೇಶಕರ ಫಿಟ್ ಮತ್ತು ಸರಿಯಾದ ಸ್ಥಿತಿ (xi) ಕೌಶಲ್ಯಗಳ ಮೌಲ್ಯಮಾಪನ ಪ್ರತಿ ನೇಮಕಾತಿಯಲ್ಲಿ ಸ್ವತಂತ್ರ ನಿರ್ದೇಶಕರು.

ಸಭೆಗಳ ಅವಧಿ:
ಸಮಿತಿಯ ಕನಿಷ್ಠ ಒಂದು ಸಭೆಯನ್ನು ಪ್ರತಿ ವರ್ಷ ನಡೆಸಬೇಕು

4. ಕಾರ್ಪೊರೇಟ್ ಸಾಮಾಜಿಕ ಜವಾಬ್ದಾರಿ ಸಮಿತಿ:

ಕಂಪನಿಯು ಕಾರ್ಪೊರೇಟ್ ಸಾಮಾಜಿಕ ಜವಾಬ್ದಾರಿ ಸಮಿತಿಯನ್ನು ಹೊಂದಿದೆ (CSR ಸಮಿತಿ) ಕಾಯಿದೆಯ ಸೆಕ್ಷನ್ 135 ರ ನಿಬಂಧನೆಗಳಿಗೆ ಅನುಸಾರವಾಗಿ. ಅಸ್ತಿತ್ವದಲ್ಲಿರುವುದನ್ನು ಪರಿಶೀಲಿಸುವುದು ಸಮಿತಿಯ ಜವಾಬ್ದಾರಿಯಾಗಿದೆ CSR ವೇಳಾಪಟ್ಟಿ VII ರಲ್ಲಿ ನಿರ್ದಿಷ್ಟಪಡಿಸಿದಂತೆ ಕೈಗೊಳ್ಳಬೇಕಾದ ಚಟುವಟಿಕೆಗಳನ್ನು ಸೂಚಿಸುವ ನೀತಿ

ಸಭೆಗಳ ಅವಧಿ:
ಸಮಿತಿಯ ಕನಿಷ್ಠ ಒಂದು ಸಭೆಯನ್ನು ಪ್ರತಿ ವರ್ಷ ನಡೆಸಬೇಕು

5. ಐಟಿ ಕಾರ್ಯತಂತ್ರ ಸಮಿತಿ:

ಮಾಹಿತಿ ತಂತ್ರಜ್ಞಾನ ಚೌಕಟ್ಟಿನ ಬಗ್ಗೆ ಜೂನ್ 8, 2017 ರ ಆರ್‌ಬಿಐ ಮಾಸ್ಟರ್ ನಿರ್ದೇಶನದ ಅನುಸಾರವಾಗಿ ಸಮಿತಿಯನ್ನು ರಚಿಸಲಾಗಿದೆ. ಸಮಿತಿಯು (i) ಕಾರ್ಪೊರೇಟ್ ಕಾರ್ಯತಂತ್ರಗಳಿಗೆ ಅನುಗುಣವಾಗಿ ಐಟಿ ತಂತ್ರ ಮತ್ತು ನೀತಿಯನ್ನು ಅನುಮೋದಿಸಲು ಮತ್ತು ನಿರ್ವಹಣೆಯು ಪರಿಣಾಮಕಾರಿ ಕಾರ್ಯತಂತ್ರದ ಯೋಜನಾ ಪ್ರಕ್ರಿಯೆಯನ್ನು ಸ್ಥಳದಲ್ಲಿ ಇರಿಸಿದೆ ಎಂದು ಖಚಿತಪಡಿಸಿಕೊಳ್ಳಲು (ii) ಐಟಿ ಆಡಳಿತದ ಮೇಲ್ವಿಚಾರಣೆ ಮತ್ತು ಪರಿಣಾಮಕಾರಿತ್ವ (iii) ಅಸ್ತಿತ್ವದಲ್ಲಿರುವ ಮತ್ತು ಅಪಾಯಕ್ಕೆ ಸಂಬಂಧಿಸಿದ ಅಪಾಯದ ಮೇಲ್ವಿಚಾರಣೆ ಯೋಜಿತ ಐಟಿ ಕಾರ್ಯಾಚರಣೆಗಳು ಮತ್ತು ಸಂಸ್ಥೆಯ ಅಪಾಯ ಸಹಿಷ್ಣುತೆ ಸಕಾಲಿಕ ತಗ್ಗಿಸುವಿಕೆಯನ್ನು ಖಚಿತಪಡಿಸಿಕೊಳ್ಳುವುದು (iv) ಐಟಿ ಹೂಡಿಕೆಗಳು ಅಪಾಯಗಳು ಮತ್ತು ಪ್ರಯೋಜನಗಳ ಸಮತೋಲನವನ್ನು ಪ್ರತಿನಿಧಿಸುತ್ತವೆ ಮತ್ತು ಬಜೆಟ್ಗಳು ಸ್ವೀಕಾರಾರ್ಹವೆಂದು ಖಚಿತಪಡಿಸಿಕೊಳ್ಳುವುದು (v) ಕಾರ್ಯತಂತ್ರದ ಗುರಿಗಳನ್ನು ಸಾಧಿಸಲು ಅಗತ್ಯವಿರುವ ಐಟಿ ಸಂಪನ್ಮೂಲಗಳನ್ನು ನಿರ್ಧರಿಸಲು ನಿರ್ವಹಣೆ ಬಳಸುವ ವಿಧಾನವನ್ನು ಮೇಲ್ವಿಚಾರಣೆ ಮಾಡುವುದು ಮತ್ತು ಐಟಿ ಸಂಪನ್ಮೂಲಗಳ ಸೋರ್ಸಿಂಗ್ ಮತ್ತು ಬಳಕೆಗೆ ಉನ್ನತ ಮಟ್ಟದ ನಿರ್ದೇಶನವನ್ನು ಒದಗಿಸುವುದು (vi) ಸಂಸ್ಥೆಯ ಬೆಳವಣಿಗೆಯನ್ನು ಉಳಿಸಿಕೊಳ್ಳಲು ಐಟಿ ಹೂಡಿಕೆಗಳ ಸರಿಯಾದ ಸಮತೋಲನವನ್ನು ಖಚಿತಪಡಿಸಿಕೊಳ್ಳುವುದು ಮತ್ತು ಐಟಿ ಅಪಾಯಗಳು ಮತ್ತು ನಿಯಂತ್ರಣಗಳು ಮತ್ತು (vii) ಇತರ ಐಟಿ ಹೊರಗುತ್ತಿಗೆ ಸಂಬಂಧಿತ ಜವಾಬ್ದಾರಿಗಳು ಇತ್ಯಾದಿಗಳಿಗೆ ಒಡ್ಡಿಕೊಳ್ಳುವುದರ ಬಗ್ಗೆ ಅರಿವು ಮೂಡಿಸುವುದು.

ಸಭೆಗಳ ಅವಧಿ:
ಒಂದು ವರ್ಷದಲ್ಲಿ ಸಮಿತಿಯ ಕನಿಷ್ಠ ಎರಡು ಸಭೆಗಳನ್ನು ನಡೆಸಬೇಕು, ಅಂದರೆ ಎರಡು ಸಭೆಗಳ ನಡುವೆ ಆರು ತಿಂಗಳಿಗಿಂತ ಹೆಚ್ಚು ಸಮಯ ಕಳೆಯಬಾರದು.

6. ಅಪಾಯ ನಿರ್ವಹಣಾ ಸಮಿತಿ:

RBI ಮಾರ್ಗಸೂಚಿಗಳು ಮತ್ತು SEBI ನಿಯಮಗಳಿಗೆ ಅನುಸಾರವಾಗಿ ಕಂಪನಿಯು ಅಪಾಯ ನಿರ್ವಹಣಾ ಸಮಿತಿಯನ್ನು ರಚಿಸಿದೆ. ಎಲ್ಲಾ ಗ್ರಹಿಸಿದ ಅಪಾಯಗಳ ಸ್ಥಾನವನ್ನು ನಿಯತಕಾಲಿಕವಾಗಿ ರಿಸ್ಕ್ ಮ್ಯಾನೇಜ್‌ಮೆಂಟ್ ಕಮಿಟಿಗೆ ಹಾಕಲಾಗುತ್ತದೆ, ಅದು ವಿಮರ್ಶಾತ್ಮಕವಾಗಿ ಮೌಲ್ಯಮಾಪನ ಮಾಡುತ್ತದೆ ಮತ್ತು ಕಂಪನಿಯ ಹಿತಾಸಕ್ತಿಗಳನ್ನು ಸುರಕ್ಷಿತವಾಗಿರಿಸಲು ಪರಿಣಾಮಕಾರಿ ಅಪಾಯ ನಿರ್ವಹಣೆಗೆ ದಾರಿ ಮಾಡಿಕೊಡುವ ಕಂಪನಿಗೆ ಕಾರ್ಯಾಚರಣೆ ಮತ್ತು ನೀತಿ ಮಾರ್ಗದರ್ಶನವನ್ನು ನೀಡುತ್ತದೆ. ಸಮಿತಿಯು ಸಮಗ್ರ ಅಪಾಯ ನಿರ್ವಹಣಾ ವ್ಯವಸ್ಥೆಗಳು, ತಂತ್ರಗಳು ಮತ್ತು ಕಾರ್ಯವಿಧಾನದ ಮೂಲಕ ಕಂಪನಿಯ ಮೇಲೆ ಪರಿಣಾಮ ಬೀರುವ / ಪರಿಣಾಮ ಬೀರುವ ಕ್ರೆಡಿಟ್ ಅಪಾಯ, ಮಾರುಕಟ್ಟೆ ಅಪಾಯ, ಬಡ್ಡಿ ಅಪಾಯ, ಕಾರ್ಯಾಚರಣೆಯ ಅಪಾಯ ಮತ್ತು ಇತರ ಅಪಾಯಗಳನ್ನು ಗುರುತಿಸುತ್ತದೆ, ಮೇಲ್ವಿಚಾರಣೆ ಮಾಡುತ್ತದೆ ಮತ್ತು ತಗ್ಗಿಸುತ್ತದೆ.

ಸಭೆಗಳ ಅವಧಿ:
ಸಮಿತಿಯ ಕನಿಷ್ಠ ಒಂದು ಸಭೆಯನ್ನು ಪ್ರತಿ ಅರ್ಧ ವರ್ಷದಲ್ಲಿ ನಡೆಸತಕ್ಕದ್ದು.

7. ಮಧ್ಯಸ್ಥಗಾರರ ಸಂಬಂಧ ಸಮಿತಿ

ಕಾಯಿದೆಯ ಸೆಕ್ಷನ್ 178 ಮತ್ತು ಸೆಬಿ ನಿಯಮಾವಳಿಗಳ ಅನುಸಾರವಾಗಿ ಸಮಿತಿಯನ್ನು ರಚಿಸಲಾಗಿದೆ. ಸಮಿತಿಯು ಅಧ್ಯಕ್ಷರನ್ನು ಒಳಗೊಂಡಿರಬೇಕು, ಅವರು ಕಾರ್ಯನಿರ್ವಾಹಕೇತರ ನಿರ್ದೇಶಕರಾಗಿರಬೇಕು ಮತ್ತು ಮಂಡಳಿಯು ನಿರ್ಧರಿಸಬಹುದಾದ ಇತರ ಸದಸ್ಯರಾಗಿರಬೇಕು. ಸಮಿತಿಯು ಷೇರುದಾರರು, ಡಿಬೆಂಚರ್ ಹೊಂದಿರುವವರು, ಹೂಡಿಕೆದಾರರು ಮತ್ತು ಇತರ ಭದ್ರತಾ ಹೊಂದಿರುವವರ ಕುಂದುಕೊರತೆಗಳನ್ನು ಮೇಲ್ವಿಚಾರಣೆ ಮಾಡುವುದು, ಮೇಲ್ವಿಚಾರಣೆ ಮಾಡುವುದು ಮತ್ತು ಪರಿಹರಿಸುವುದು, ಭದ್ರತಾ ಹೊಂದಿರುವವರ ಹಿತಾಸಕ್ತಿಗೆ ಸಂಬಂಧಿಸಿದ ಎಲ್ಲಾ ಕಾರ್ಯಗಳನ್ನು ನಿರ್ವಹಿಸುವುದು, ರಿಜಿಸ್ಟ್ರಾರ್ ಮತ್ತು ವರ್ಗಾವಣೆ ಏಜೆಂಟ್‌ಗಳ ಕಾರ್ಯಕ್ಷಮತೆಯನ್ನು ಮೇಲ್ವಿಚಾರಣೆ ಮಾಡುವುದು ಇತ್ಯಾದಿ.

ಸಭೆಗಳ ಅವಧಿ:
ಸಮಿತಿಯ ಕನಿಷ್ಠ ಒಂದು ಸಭೆಯನ್ನು ಪ್ರತಿ ವರ್ಷ ನಡೆಸಬೇಕು.

8. ಕ್ರೆಡಿಟ್ ಸಮಿತಿ:

ಕ್ರೆಡಿಟ್ ಸಮಿತಿಯು ನಿರ್ದೇಶಕರು ಮತ್ತು ಹಿರಿಯ ಕಾರ್ಯನಿರ್ವಾಹಕರನ್ನು ಒಳಗೊಂಡಿದೆ. ಕ್ರೆಡಿಟ್ ಸಮಿತಿಯು ತನ್ನ ಮುಂದೆ ಇರಿಸಲಾದ ಕ್ರೆಡಿಟ್ ಪ್ರಸ್ತಾಪಗಳನ್ನು ವಿಮರ್ಶಾತ್ಮಕವಾಗಿ ವಿಶ್ಲೇಷಿಸುತ್ತದೆ.

ಸಭೆಗಳ ಅವಧಿ:
ಸಮಿತಿಯ ಪರಿಗಣನೆಗೆ ಯಾವುದೇ ವಿಷಯದ ಅಗತ್ಯವಿರುವಾಗ ಮತ್ತು.

9.ಹಣಕಾಸು ಸಮಿತಿ:

ಹಣಕಾಸು ಸಮಿತಿಯು ನಿರ್ದೇಶಕರು ಮತ್ತು ಹಿರಿಯ ಕಾರ್ಯನಿರ್ವಾಹಕರನ್ನು ಒಳಗೊಂಡಿದೆ. ಎರವಲು ನಿಧಿಗಳು, ಹೂಡಿಕೆಗಳು, ಕಂಪನಿಯ ಬ್ಯಾಂಕ್ ಖಾತೆಗಳನ್ನು ತೆರೆಯುವುದು, ಕಾರ್ಯಾಚರಣೆ ಮತ್ತು ಮುಚ್ಚುವುದು, ವಿವಿಧ ದಾಖಲೆಗಳು/ಒಪ್ಪಂದಗಳನ್ನು ಕಾರ್ಯಗತಗೊಳಿಸಲು ಕಂಪನಿಯ ಅಧಿಕಾರಿಗಳಿಗೆ ಅಧಿಕಾರ ನೀಡುವುದು, ಪ್ರತಿನಿಧಿಸಲು ಅಧಿಕಾರವನ್ನು ನೀಡುವುದು ಸೇರಿದಂತೆ ಕಂಪನಿಯ ದಿನನಿತ್ಯದ ವಹಿವಾಟುಗಳನ್ನು ಸಮಿತಿಯು ಪರಿಶೀಲಿಸುತ್ತದೆ. ಕಂಪನಿಯು ವಿವಿಧ ನ್ಯಾಯಾಲಯಗಳಲ್ಲಿ ಮತ್ತು ವಿವಿಧ ಶಾಸನಬದ್ಧ ಪ್ರಾಧಿಕಾರಗಳ ಮುಂದೆ, ಇತ್ಯಾದಿ.

ಸಭೆಗಳ ಅವಧಿ:
ಸಮಿತಿಯ ಪರಿಗಣನೆಗೆ ಯಾವುದೇ ವಿಷಯದ ಅಗತ್ಯವಿರುವಾಗ ಮತ್ತು.

10.ಪರಿಸರ ಸಾಮಾಜಿಕ ಮತ್ತು ಆಡಳಿತ (ESG) ಸಮಿತಿ:
ಹೆಚ್ಚಿದ ಲಾಭದಾಯಕತೆ, ಬ್ರಾಂಡ್ ಮತ್ತು ಖ್ಯಾತಿಯ ಮೌಲ್ಯ, ವ್ಯಾಪಾರ ಮತ್ತು ಸಾಮಾಜಿಕ ಮೌಲ್ಯವನ್ನು ತಲುಪಿಸುವ ಹೊಸ ಮತ್ತು ವರ್ಧಿತ ಉತ್ಪನ್ನಗಳು ಮತ್ತು ಸೇವೆಗಳಿಂದ ಪ್ರತಿನಿಧಿಸುವ ಕಂಪನಿಗೆ ಮೌಲ್ಯವನ್ನು ರಚಿಸುವಲ್ಲಿ ನಿರ್ದಿಷ್ಟ ಗಮನವನ್ನು ಹೊಂದಿರುವ ಅದರ ESG ಅಭ್ಯಾಸಗಳ ವಿಕಾಸದಲ್ಲಿ ಕಂಪನಿಗೆ ಸಹಾಯ ಮಾಡಲು ESG ಸಮಿತಿಯನ್ನು ರಚಿಸಲಾಗಿದೆ. ಸಮಿತಿಯ ಆದೇಶವು ಅನುಸರಣೆ ವಿಷಯಗಳನ್ನು ತಿಳಿಸುವುದಿಲ್ಲ (ಅದನ್ನು ಕಂಪನಿಯಲ್ಲಿನ ಅನುಸರಣೆ ಕಾರ್ಯಗಳಿಂದ ತಿಳಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ). ESG ಸಮಿತಿಯು ಹೂಡಿಕೆದಾರರನ್ನು ಪ್ರತಿನಿಧಿಸುವ ಸದಸ್ಯರು, ಹಿರಿಯ ನಿರ್ವಹಣೆ ಮತ್ತು ಮಂಡಳಿಯ ಸದಸ್ಯರನ್ನು ಒಳಗೊಂಡಿದೆ.

ಸಭೆಗಳ ಅವಧಿ:
ESG ಸಮಿತಿಯು ಪರಸ್ಪರ ಅನುಕೂಲಕರ ಸಮಯದಲ್ಲಿ ತ್ರೈಮಾಸಿಕ ಸಭೆ ನಡೆಸುತ್ತದೆ.

ಮೇಲಿನವುಗಳ ಜೊತೆಗೆ, ಕಂಪನಿಯ ಪರಿಣಾಮಕಾರಿ ಕಾರ್ಯನಿರ್ವಹಣೆಗೆ ಅಗತ್ಯವಿರುವ ಇತರ ಸಮಿತಿಗಳನ್ನು ಮಂಡಳಿಯು ರಚಿಸಬಹುದು.

ಕಾಯಿದೆಯ ಶೆಡ್ಯೂಲ್ IV ಮತ್ತು ಪಟ್ಟಿಯ ನಿಯಮಗಳೊಂದಿಗೆ ಓದಿದ ಕಾಯಿದೆಯ ಪರಿಭಾಷೆಯಲ್ಲಿ, ನಾಮನಿರ್ದೇಶನ ಮತ್ತು ಸಂಭಾವನೆ ಸಮಿತಿಯು ಕಾರ್ಯನಿರ್ವಾಹಕ ನಿರ್ದೇಶಕರು, ಸ್ವತಂತ್ರ ನಿರ್ದೇಶಕರು ("ID ಗಳು") ಮತ್ತು ಒಟ್ಟಾರೆಯಾಗಿ ಮಂಡಳಿಯ ಕಾರ್ಯನಿರ್ವಾಹಕ ನಿರ್ದೇಶಕರ ಕಾರ್ಯಕ್ಷಮತೆ ಮೌಲ್ಯಮಾಪನಕ್ಕೆ ಮಾನದಂಡಗಳನ್ನು ನಿಗದಿಪಡಿಸಿದೆ. , ವಾರ್ಷಿಕ ಆಧಾರದ ಮೇಲೆ.

ಕಂಪನಿಯು ತನ್ನ ಅಂಗಸಂಸ್ಥೆಗಳಿಗೆ ಸಂಬಂಧಿಸಿದಂತೆ ಈ ಕೆಳಗಿನ ಕಾರ್ಪೊರೇಟ್ ಆಡಳಿತದ ಅಗತ್ಯತೆಗಳ ಅನುಸರಣೆಯನ್ನು ಖಚಿತಪಡಿಸುತ್ತದೆ.

ಲೆಕ್ಕಪರಿಶೋಧನಾ ಸಮಿತಿಯು ಎಲ್ಲಾ ಪಟ್ಟಿ ಮಾಡದ ಅಂಗಸಂಸ್ಥೆ ಕಂಪನಿಗಳು ಮಾಡಿದ ಹೂಡಿಕೆಗಳ ವಿವರಗಳನ್ನು ಒಳಗೊಂಡಂತೆ ಹಣಕಾಸಿನ ಹೇಳಿಕೆಗಳನ್ನು ಪರಿಶೀಲಿಸುತ್ತದೆ.

ಕಂಪನಿಯು ಬೋರ್ಡ್ / ಆಡಿಟ್ ಕಮಿಟಿಯ ನಿಮಿಷಗಳನ್ನು ಮತ್ತು ಕಂಪನಿಯ ನಿರ್ದೇಶಕರ ಮಂಡಳಿಯ ಸಭೆಯಲ್ಲಿ ಪಟ್ಟಿ ಮಾಡದ ಎಲ್ಲಾ ಅಂಗಸಂಸ್ಥೆಗಳ ಎಲ್ಲಾ ಮಹತ್ವದ ವಹಿವಾಟುಗಳು / ಬೆಳವಣಿಗೆಗಳ ಹೇಳಿಕೆಗಳನ್ನು ಇರಿಸುವ ವ್ಯವಸ್ಥೆಯನ್ನು ಹೊಂದಿರಬೇಕು.

ಮಂಡಳಿಯು ಅನುಮೋದಿಸಿದಂತೆ 'ವಸ್ತು' ಅಂಗಸಂಸ್ಥೆಗಳನ್ನು ನಿರ್ಧರಿಸುವ ನೀತಿಯನ್ನು ಕಂಪನಿಯ ವೆಬ್‌ಸೈಟ್‌ನಲ್ಲಿ ಪ್ರವೇಶಿಸಬಹುದು ಅಂದರೆ. https://www.iifl.com/investor-relations/corporate-governance.

RBI ಹೊರಡಿಸಿದ ಫೇರ್ ಪ್ರಾಕ್ಟೀಸಸ್ ಕೋಡ್‌ನ ಮಾರ್ಗಸೂಚಿಗಳಿಗೆ ಅನುಸಾರವಾಗಿ, ಕಂಪನಿಯು ಕಂಪನಿಯ ವೆಬ್‌ಸೈಟ್‌ನಲ್ಲಿ ಪೋಸ್ಟ್ ಮಾಡಲಾದ ಫೇರ್ ಪ್ರಾಕ್ಟೀಸಸ್ ಕೋಡ್‌ನ ನೀತಿಯನ್ನು ಅಳವಡಿಸಿಕೊಂಡಿದೆ ಮತ್ತು ವಾರ್ಷಿಕವಾಗಿ ಅಥವಾ ಆರ್‌ಬಿಐ ಮಾರ್ಗಸೂಚಿಗಳಲ್ಲಿ ಬದಲಾವಣೆಗೆ ಅನುಗುಣವಾಗಿ ಯಾವುದೇ ತಿದ್ದುಪಡಿಗಳ ಅನುಸಾರವಾಗಿ ಪರಿಶೀಲಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ.

ಲೆಕ್ಕಪರಿಶೋಧನಾ ಸಮಿತಿಯು ಅನುಮೋದಿಸಿದ ವಾರ್ಷಿಕ ಲೆಕ್ಕಪರಿಶೋಧನಾ ಯೋಜನೆಯ ಪ್ರಕಾರ ಕಂಪನಿಯ ಆಂತರಿಕ ಲೆಕ್ಕಪರಿಶೋಧನೆಯನ್ನು ನಡೆಸಲಾಗುತ್ತದೆ. ಆಂತರಿಕ ಲೆಕ್ಕಪರಿಶೋಧನೆಯ ವ್ಯಾಪ್ತಿಯು ನಿಯಮಿತ ಮುಂಭಾಗದ ಮತ್ತು ಹಿಂಭಾಗದ ಕಾರ್ಯಾಚರಣೆಗಳು ಮತ್ತು ಆಂತರಿಕ ಅನುಸರಣೆಗಳನ್ನು ಒಳಗೊಂಡಂತೆ ವ್ಯವಹಾರದ ಎಲ್ಲಾ ಅಂಶಗಳನ್ನು ಒಳಗೊಂಡಿದೆ. ಪ್ರಕ್ರಿಯೆ ನಿಯಂತ್ರಣಗಳನ್ನು ಪರಿಶೀಲಿಸಲು, ಅಪಾಯವನ್ನು ಮೇಲ್ವಿಚಾರಣೆ ಮಾಡಲು ಮತ್ತು ಸೋರಿಕೆಗಳು ಅಥವಾ ವಂಚನೆಗಳನ್ನು ಪರಿಶೀಲಿಸಲು ಕಂಪನಿಯು ಕೈಗೊಂಡ ಕ್ರಮಗಳಿಗೆ ಇದು ಒತ್ತು ನೀಡುತ್ತದೆ. ಕಂಪನಿಯು ತನ್ನ ಆಂತರಿಕ ಲೆಕ್ಕಪರಿಶೋಧನೆ ಮತ್ತು ನಿಯಂತ್ರಣ ವ್ಯವಸ್ಥೆಗಳು ಸಾಕಷ್ಟು ಮತ್ತು ವ್ಯವಹಾರದ ಸ್ವರೂಪ, ನಿಯಂತ್ರಕ ಪ್ರಿಸ್ಕ್ರಿಪ್ಷನ್‌ಗಳು ಮತ್ತು ಅದರ ಕಾರ್ಯಾಚರಣೆಗಳ ಗಾತ್ರಕ್ಕೆ ಅನುಗುಣವಾಗಿರುವುದನ್ನು ಖಚಿತಪಡಿಸಿಕೊಳ್ಳಲು ಹೂಡಿಕೆ ಮಾಡಿದೆ. ಆಂತರಿಕ ನಿಯಂತ್ರಣ ವ್ಯವಸ್ಥೆಯು ಏಕಕಾಲೀನ ಮತ್ತು ಆಂತರಿಕ ಲೆಕ್ಕಪರಿಶೋಧನೆಗಳಿಂದ ಪೂರಕವಾಗಿದೆ, ಜೊತೆಗೆ ವಿಶೇಷ ಲೆಕ್ಕಪರಿಶೋಧನೆಗಳು ಮತ್ತು ನಿರ್ವಹಣೆಯ ನಿಯಮಿತ ವಿಮರ್ಶೆಗಳು. ಕಂಪನಿಯಾದ್ಯಂತದ ಆಂತರಿಕ ಲೆಕ್ಕಪರಿಶೋಧನೆಗಳಿಗಾಗಿ, ಕಂಪನಿಯು ವಿಶಾಲವಾದ ಮತ್ತು ವೈವಿಧ್ಯಮಯ ಪರಿಶೀಲನಾ ವಿಧಾನ ಮತ್ತು ಒಳಹರಿವುಗಳನ್ನು ಹೊಂದಲು ಮತ್ತು ಲೆಕ್ಕಪರಿಶೋಧನಾ ಪ್ರಕ್ರಿಯೆಯಿಂದ ಹೆಚ್ಚಿನ ಮೌಲ್ಯವನ್ನು ಪಡೆಯಲು ಉನ್ನತ ಲೆಕ್ಕಪರಿಶೋಧನಾ ಸಂಸ್ಥೆಗಳಿಗೆ ಪ್ರತ್ಯೇಕವಾದ ಪ್ರಮುಖ ವ್ಯವಹಾರಗಳ ಆಡಿಟ್ ಅನ್ನು ವಿತರಿಸಿದೆ. ಈ ನಿಟ್ಟಿನಲ್ಲಿ, ಕಂಪನಿಯು NBFC, HFC ಮತ್ತು MFI ವ್ಯವಹಾರಗಳಿಗೆ ಆಂತರಿಕ ಲೆಕ್ಕಪರಿಶೋಧಕರಾಗಿ ಜಾಗತಿಕ ಸಂಸ್ಥೆಯನ್ನು ಹೊಂದಿದೆ.

ಕಂಪನಿಯು ವರ್ಧಿತ ಅಪಾಯ ಆಧಾರಿತ ಮೇಲ್ವಿಚಾರಣಾ ವ್ಯವಸ್ಥೆಗಳನ್ನು ಇರಿಸಿದೆ ಮತ್ತು ನಿರಂತರ ಮೇಲ್ವಿಚಾರಣೆಯನ್ನು ಖಚಿತಪಡಿಸುತ್ತದೆ. ಕಂಪನಿಯು ಮುಂಬೈನಲ್ಲಿರುವ ತನ್ನ ಮುಖ್ಯ ಕಚೇರಿಯಲ್ಲಿ ಆಡಿಟ್ ವೃತ್ತಿಪರರ ಆಂತರಿಕ ತಂಡವನ್ನು ಹೊಂದಿದೆ, ವಲಯ ಕಚೇರಿಗಳಲ್ಲಿ ಪ್ರಾದೇಶಿಕ ತಂಡಗಳಿಂದ ಬೆಂಬಲಿತವಾಗಿದೆ. ಕಂಪನಿಯು ಪ್ರಮುಖ ವ್ಯಾಪಾರದ ವರ್ಟಿಕಲ್‌ಗಳಿಗಾಗಿ ಮೀಸಲಾಗಿರುವ ಪ್ರತ್ಯೇಕ ಆಂತರಿಕ ಆಡಿಟ್ ತಂಡಗಳನ್ನು ಹೊಂದಿದೆ, ಅಂದರೆ, NBFC, HFC ಮತ್ತು MFI. ಆಂತರಿಕ ತಂಡವು ವಿಶೇಷ ಪರಿಸ್ಥಿತಿ ಲೆಕ್ಕಪರಿಶೋಧನೆಗಳನ್ನು ಕೈಗೊಳ್ಳುತ್ತದೆ ಮತ್ತು ಆಂತರಿಕ ಲೆಕ್ಕಪರಿಶೋಧಕರ ಶಿಫಾರಸುಗಳು ಮತ್ತು ಕ್ರಮ ತೆಗೆದುಕೊಂಡ ವರದಿಗಳ ಅನುಷ್ಠಾನವನ್ನು ಅನುಸರಿಸುತ್ತದೆ. ಹೆಚ್ಚುವರಿಯಾಗಿ, ಕಂಪನಿಯು SEBI / ವಿನಿಮಯಗಳು / ಠೇವಣಿಗಳಂತಹ ನಿಯಂತ್ರಕ ಅಧಿಕಾರಿಗಳು ಕಡ್ಡಾಯಗೊಳಿಸಿದ ಹಲವಾರು ನಿರ್ದಿಷ್ಟ ಲೆಕ್ಕಪರಿಶೋಧನೆಗಳನ್ನು ಅನುಸರಿಸುತ್ತದೆ ಮತ್ತು ವರದಿಗಳನ್ನು ನಿಯತಕಾಲಿಕವಾಗಿ ನಿಯಂತ್ರಕರಿಗೆ ಸಲ್ಲಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ.

ಬೋರ್ಡ್/ಆಡಿಟ್ ಸಮಿತಿಯು ಒಟ್ಟಾರೆ ಅಪಾಯ ನಿರ್ವಹಣೆಯ ಚೌಕಟ್ಟನ್ನು ಮತ್ತು ನಿರ್ವಹಣಾ ತಂಡದಿಂದ ಸ್ಥಾಪಿಸಲಾದ ಆಂತರಿಕ ನಿಯಂತ್ರಣಗಳ ಸಮರ್ಪಕತೆಯನ್ನು ಪರಿಶೀಲಿಸುತ್ತದೆ. ಲೆಕ್ಕಪರಿಶೋಧನಾ ಸಮಿತಿಯು ತ್ರೈಮಾಸಿಕ ಆಧಾರದ ಮೇಲೆ ವಂಚನೆಯ ಪ್ರಮುಖ ನಿದರ್ಶನಗಳನ್ನು ಪರಿಶೀಲಿಸುತ್ತದೆ ಮತ್ತು ಅದರ ಮೇಲೆ ಕ್ರಮಗಳನ್ನು ತೆಗೆದುಕೊಳ್ಳಲಾಗುತ್ತದೆ. ಇದು ವ್ಯವಸ್ಥೆಯನ್ನು ಬಲಪಡಿಸಲು ಮತ್ತು ಅಂತಹ ಮರುಕಳಿಸುವಿಕೆಯನ್ನು ತಡೆಯಲು ಅಗತ್ಯವಾದ ವ್ಯವಸ್ಥೆಗಳು ಮತ್ತು ನಿಯಂತ್ರಣಗಳ ಅನುಷ್ಠಾನದ ಮೇಲೆ ಕೇಂದ್ರೀಕರಿಸುತ್ತದೆ. ಪ್ರತಿ ಹಂತದಲ್ಲೂ ಸಾಕಷ್ಟು ತಪಾಸಣೆ ಮತ್ತು ಸಮತೋಲನಗಳು, ನಿಯಂತ್ರಕ ಅನುಸರಣೆಗಳನ್ನು ಖಚಿತಪಡಿಸಿಕೊಳ್ಳಲು ಆಂತರಿಕ ಪ್ರಕ್ರಿಯೆಗಳನ್ನು ವಿನ್ಯಾಸಗೊಳಿಸಲಾಗಿದೆ. ವಂಚನೆಗಳ ತಡೆಗಟ್ಟುವಿಕೆ, ಪತ್ತೆ, ವರದಿ ಮತ್ತು ಪರಿಹಾರಕ್ಕಾಗಿ ಆಂತರಿಕ ನಿಯಂತ್ರಣಗಳ ಸಮರ್ಪಕತೆ ಮತ್ತು ಪರಿಣಾಮಕಾರಿತ್ವದ ಮೇಲೆ ಭರವಸೆ ನೀಡಲು ಆಂತರಿಕ ಲೆಕ್ಕಪರಿಶೋಧನಾ ತಂಡವು ಈ ಪ್ರಕ್ರಿಯೆಗಳ ಅಪಾಯ-ಆಧಾರಿತ ಆಡಿಟ್ ಅನ್ನು ನಿರ್ವಹಿಸುತ್ತದೆ.

ಮಾರ್ಗಸೂಚಿಗಳ ಅನುಸಾರವಾಗಿ ಕಂಪನಿಯು ಸ್ಪಷ್ಟವಾಗಿ ನಿರ್ದಿಷ್ಟಪಡಿಸಿದ ಪಾತ್ರ ಮತ್ತು ಜವಾಬ್ದಾರಿಗಳೊಂದಿಗೆ CRO ಅನ್ನು ನೇಮಿಸುತ್ತದೆ. ಕೆಳಗಿನ ಉಲ್ಲೇಖದ ನಿಯಮಗಳು:

CRO ನೇಮಕಾತಿ

• CRO ಕಂಪನಿಯ ಶ್ರೇಣಿಯಲ್ಲಿ ಹಿರಿಯ ಅಧಿಕಾರಿಯಾಗಿರಬೇಕು ಮತ್ತು ಅಪಾಯ ನಿರ್ವಹಣೆಯ ಕ್ಷೇತ್ರದಲ್ಲಿ ಸಾಕಷ್ಟು ವೃತ್ತಿಪರ ಅರ್ಹತೆ / ಅನುಭವವನ್ನು ಹೊಂದಿರಬೇಕು.
• ಮಂಡಳಿಯ ಅನುಮೋದನೆಯೊಂದಿಗೆ CRO ಯನ್ನು ನಿಗದಿತ ಅವಧಿಗೆ ನೇಮಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ.

ವರದಿ ಮಾಡುವ ಸಾಲು

• CRO ಮಂಡಳಿಯ MD ಮತ್ತು CEO/ ಅಪಾಯ ನಿರ್ವಹಣಾ ಸಮಿತಿ (RMC) ಗೆ ನೇರ ವರದಿ ಮಾಡುವ ಮಾರ್ಗಗಳನ್ನು ಹೊಂದಿರಬೇಕು.
• ಒಂದು ವೇಳೆ CRO MD & CEO ಗೆ ವರದಿ ಮಾಡಿದರೆ, RMC/ ಮಂಡಳಿಯು MD ಮತ್ತು CEO ಉಪಸ್ಥಿತಿಯಿಲ್ಲದೆ CRO ವನ್ನು ಕನಿಷ್ಠ ತ್ರೈಮಾಸಿಕ ಆಧಾರದ ಮೇಲೆ ಭೇಟಿ ಮಾಡುತ್ತದೆ.
• CRO ಕಂಪನಿಯ ವ್ಯಾಪಾರದ ಲಂಬಸಾಲುಗಳೊಂದಿಗೆ ಯಾವುದೇ ವರದಿ ಮಾಡುವ ಸಂಬಂಧವನ್ನು ಹೊಂದಿರುವುದಿಲ್ಲ ಮತ್ತು ಯಾವುದೇ ವ್ಯಾಪಾರ ಗುರಿಗಳನ್ನು ನೀಡಲಾಗುವುದಿಲ್ಲ.
• ಯಾವುದೇ 'ಡ್ಯುಯಲ್ ಹ್ಯಾಟಿಂಗ್' ಇರಬಾರದು ಅಂದರೆ CRO ಗೆ ಬೇರೆ ಯಾವುದೇ ಜವಾಬ್ದಾರಿಯನ್ನು ನೀಡಲಾಗುವುದಿಲ್ಲ.

CRO ಪಾತ್ರ

• ಅಪಾಯ ನಿರ್ವಹಣೆಯ ಉನ್ನತ ಗುಣಮಟ್ಟವನ್ನು ಖಚಿತಪಡಿಸಿಕೊಳ್ಳಲು CRO ಸ್ವತಂತ್ರವಾಗಿ ಕಾರ್ಯನಿರ್ವಹಿಸುವ ಅಗತ್ಯವಿದೆ.
• ಅಪಾಯಗಳ ಗುರುತಿಸುವಿಕೆ, ಮಾಪನ ಮತ್ತು ತಗ್ಗಿಸುವಿಕೆಯ ಪ್ರಕ್ರಿಯೆಯಲ್ಲಿ CRO ತೊಡಗಿಸಿಕೊಂಡಿರಬೇಕು.
• ಎಲ್ಲಾ ಕ್ರೆಡಿಟ್ ಉತ್ಪನ್ನಗಳು (ಚಿಲ್ಲರೆ ಅಥವಾ ಸಗಟು) CRO ನಿಂದ ಅಂತರ್ಗತ ಮತ್ತು ನಿಯಂತ್ರಣ ಅಪಾಯಗಳ ಕೋನದಿಂದ ಪರಿಶೀಲಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ.
• ಕ್ರೆಡಿಟ್ ಪ್ರಸ್ತಾವನೆಗಳನ್ನು ನಿರ್ಧರಿಸುವಲ್ಲಿ CRO ಪಾತ್ರವು ಸಲಹೆಗಾರರಾಗಿ ಸೀಮಿತವಾಗಿರುತ್ತದೆ.
• ಕ್ರೆಡಿಟ್ ಮಂಜೂರಾತಿ ಪ್ರಕ್ರಿಯೆಯಲ್ಲಿ CRO ನಿರ್ಧಾರ ತೆಗೆದುಕೊಳ್ಳುವವರಲ್ಲಿ ಒಬ್ಬರಾಗಿದ್ದರೆ, CRO ಮತದಾನದ ಅಧಿಕಾರವನ್ನು ಹೊಂದಿರುತ್ತದೆ ಮತ್ತು ಕ್ರೆಡಿಟ್ ಮಂಜೂರಾತಿ ಪ್ರಕ್ರಿಯೆಯ ಭಾಗವಾಗಿರುವ ಎಲ್ಲಾ ಸದಸ್ಯರು ವೈಯಕ್ತಿಕವಾಗಿ ಮತ್ತು ಹಲವಾರು ಅಂಶಗಳಿಗೆ ಸಂಬಂಧಿಸಿದ ಅಪಾಯದ ದೃಷ್ಟಿಕೋನವನ್ನು ಒಳಗೊಂಡಂತೆ ಎಲ್ಲಾ ಅಂಶಗಳಿಗೆ ಜವಾಬ್ದಾರರಾಗಿರುತ್ತಾರೆ. ಕ್ರೆಡಿಟ್ ಪ್ರಸ್ತಾವನೆ.

CRO ನ ಜವಾಬ್ದಾರಿಗಳು

• ಎಂಟರ್‌ಪ್ರೈಸ್ ಅಪಾಯದ ಕಾರ್ಯಕ್ಕಾಗಿ ದೃಷ್ಟಿ ಮತ್ತು ಕಾರ್ಯತಂತ್ರವನ್ನು ಹೊಂದಿಸುವುದು ಮತ್ತು ಕಂಪನಿಗೆ ದೃಢವಾದ ಅಪಾಯ ನಿರ್ವಹಣೆ ಚೌಕಟ್ಟು ಮತ್ತು ವಾಸ್ತುಶಿಲ್ಪವನ್ನು ನಿರ್ಮಿಸುವುದು. ಅಪಾಯ ನಿರ್ವಹಣಾ ಚಟುವಟಿಕೆಗಳಿಗೆ ಚೌಕಟ್ಟನ್ನು ಸ್ಥಾಪಿಸುವ ಮೂಲಕ ಮತ್ತು ಸಂಸ್ಥೆಯಾದ್ಯಂತ ಸ್ಥಿರವಾದ ಮಾನದಂಡಗಳನ್ನು ಚಾಲನೆ ಮಾಡುವ ಮೂಲಕ ಮತ್ತು ಎಂಟರ್‌ಪ್ರೈಸ್ ವ್ಯಾಪಕ ಅಪಾಯವನ್ನು ನಿರ್ವಹಿಸುವ ಮೂಲಕ ಕಂಪನಿಯೊಳಗೆ ಪರಿಣಾಮಕಾರಿ ಅಪಾಯ ನಿರ್ವಹಣಾ ಕಾರ್ಯಕ್ರಮವನ್ನು ಖಚಿತಪಡಿಸಿಕೊಳ್ಳುವುದು.
• ವಿವಿಧ ಅಪಾಯ(ಗಳನ್ನು) ಗುರುತಿಸಿ; ಸೂಕ್ತವಾದ ಆಂತರಿಕ ನಿಯಂತ್ರಣಗಳ ಮೂಲಕ ಈ ಅಪಾಯಗಳನ್ನು ನಿರ್ವಹಿಸುವಲ್ಲಿ ಉದ್ಯಮದ ಪರಿಣಾಮಕಾರಿತ್ವವನ್ನು ನಿರ್ಣಯಿಸುವುದು; ಮತ್ತು ನಾಯಕತ್ವ ಸಂಸ್ಕೃತಿಯ ಭಾಗವಾಗಿ ಅಂತಹ ಅಪಾಯದ ವ್ಯವಹಾರದ ಪರಿಣಾಮಗಳ ಬಗ್ಗೆ ಅರಿವು ಮೂಡಿಸುವುದು ಮತ್ತು ಅದನ್ನು ಹೇಗೆ ನಿರ್ವಹಿಸುವುದು.
• ವ್ಯವಹಾರವನ್ನು ಅರ್ಥಮಾಡಿಕೊಳ್ಳಿ ಮತ್ತು ಮಂಡಳಿ ಮತ್ತು ಮಂಡಳಿ ಸಮಿತಿಗಳಿಗೆ ವರದಿ ಮಾಡುವಲ್ಲಿ ಸಹಾಯ ಮಾಡುವುದು ಮತ್ತು ಸಂಸ್ಥೆಯಾದ್ಯಂತ ಕ್ರೆಡಿಟ್ ರಿಸ್ಕ್ ಮ್ಯಾನೇಜ್‌ಮೆಂಟ್ ನಿಯಂತ್ರಣಗಳು, ವ್ಯವಸ್ಥೆಗಳು ಮತ್ತು ಪ್ರಕ್ರಿಯೆಗಳ ಪರಿಣಾಮಕಾರಿತ್ವದಲ್ಲಿ ನಾಯಕತ್ವವನ್ನು ಒದಗಿಸುವುದು ಸೇರಿದಂತೆ ಅದನ್ನು ಮೌಲ್ಯಮಾಪನ ಮಾಡಿ, ಸುಧಾರಿಸಿ ಮತ್ತು ಮೇಲ್ವಿಚಾರಣೆ ಮಾಡಿ.
• ಕ್ರೆಡಿಟ್ ರಿಸ್ಕ್ ಸೇರಿದಂತೆ ಅಪಾಯದ ಎಲ್ಲಾ ಅಂಶಗಳನ್ನು ಯೋಜಿಸುವ ಮತ್ತು ನಿರ್ದೇಶಿಸುವ ಮೂಲಕ ಸಾಲ ನೀಡುವ ಪೋರ್ಟ್‌ಫೋಲಿಯೊದ ಒಟ್ಟಾರೆ ಗುಣಮಟ್ಟವನ್ನು ಖಚಿತಪಡಿಸಿಕೊಳ್ಳಲು ಜವಾಬ್ದಾರನಾಗಿರುತ್ತಾನೆ. ಪೋರ್ಟ್‌ಫೋಲಿಯೋ ಗುಣಮಟ್ಟದಲ್ಲಿನ ಕ್ಷೀಣತೆಯನ್ನು ಪತ್ತೆಹಚ್ಚಲು ಪೋರ್ಟ್‌ಫೋಲಿಯೋ ಪ್ರವೃತ್ತಿಗಳ ನಿಯಮಿತ ವಿಮರ್ಶೆ ಮತ್ತು ವಿಶ್ಲೇಷಣೆಯನ್ನು ಒದಗಿಸಿ. ಎಲ್ಲಾ ಕ್ರೆಡಿಟ್ ಮಾನ್ಯತೆಗಳನ್ನು ಸರಿಯಾಗಿ ಅನುಮೋದಿಸಲಾಗಿದೆ, ವರದಿ ಮಾಡಲಾಗಿದೆ ಮತ್ತು ಪರಿಶೀಲಿಸಲಾಗಿದೆ ಎಂದು ಖಚಿತಪಡಿಸಿಕೊಳ್ಳುವ ಮೂಲಕ ಪೋರ್ಟ್‌ಫೋಲಿಯೊದ ಮೇಲ್ವಿಚಾರಣೆ ಮತ್ತು ನಿಯಂತ್ರಣವನ್ನು ಇದು ಒಳಗೊಂಡಿದೆ.
• ವ್ಯವಹಾರದ ಸಂಯೋಜಿತ ಅಪಾಯಗಳು ಮತ್ತು ಅವುಗಳ ಅಂತರ-ಸಂಬಂಧಗಳ (ಬಡ್ಡಿ ದರದ ಅಪಾಯ, ದ್ರವ್ಯತೆ ಅಪಾಯ, ಆಪರೇಟಿಂಗ್ ಅಪಾಯ, ಕ್ರೆಡಿಟ್ ಅಪಾಯ, ಖ್ಯಾತಿಯ ಅಪಾಯ, ನಿಯಂತ್ರಕ ಅಪಾಯ, ಐಟಿ ಅಪಾಯ ಇತ್ಯಾದಿ) ಸಿಸ್ಟಮ್-ವೈಡ್ ವೀಕ್ಷಣೆ ಮತ್ತು ತಿಳುವಳಿಕೆಯನ್ನು ಖಚಿತಪಡಿಸಿಕೊಳ್ಳುವುದು.
• ಮೂರನೇ ವ್ಯಕ್ತಿಗಳು, ನಿಯಂತ್ರಕ ಸಂಸ್ಥೆಗಳು ಮತ್ತು ಇತರರೊಂದಿಗೆ ಪರಿಣಾಮಕಾರಿಯಾಗಿ ಪಾಲುದಾರಿಕೆ, ಸೂಕ್ತವಾದ ಮತ್ತು ಉನ್ನತ ವೈಯಕ್ತಿಕ ಮತ್ತು ಕಾರ್ಪೊರೇಟ್ ನೈತಿಕ ಮೌಲ್ಯಗಳು ಮತ್ತು ಸಮಗ್ರತೆಯ ಮಾನದಂಡಗಳಿಗೆ ಮಾದರಿಯಾಗಿ ಕಾರ್ಯನಿರ್ವಹಿಸುತ್ತದೆ.
• ಎಲ್ಲಾ ಇಲಾಖೆಯ ನೀತಿಗಳು ಮತ್ತು ಕಾರ್ಯವಿಧಾನಗಳನ್ನು ಸ್ಥಾಪಿಸಿ ಮತ್ತು ನಿರ್ವಹಿಸಿ. ಅದರ ಅನುಸರಣೆಯನ್ನು ಖಚಿತಪಡಿಸಿಕೊಳ್ಳಲು ಪರಿಣಾಮಕಾರಿ ಅಪಾಯ ನಿರ್ವಹಣೆಗೆ ಸಂಬಂಧಿಸಿದಂತೆ ಇತ್ತೀಚಿನ ನಿಯಂತ್ರಕ ಬದಲಾವಣೆಗಳೊಂದಿಗೆ ನಿಕಟವಾಗಿರುವುದು.
• ನಿಯಂತ್ರಣ ಪರೀಕ್ಷೆಯ ಅಗಲ ಮತ್ತು ಆಳವನ್ನು ರೂಪಿಸುವ ಮೂಲಕ ವಿವಿಧ ಅಪಾಯ(ಗಳನ್ನು) ತಗ್ಗಿಸಲು ಸಮರ್ಥನೀಯ ಪ್ರಕ್ರಿಯೆಗಳನ್ನು ವಿನ್ಯಾಸಗೊಳಿಸುವುದು, ವ್ಯಾಪಾರ ಕಾರ್ಯಾಚರಣೆಗಳನ್ನು ಮೌಲ್ಯಮಾಪನ ಮಾಡುವುದು, ಹೊಸ ಉತ್ಪನ್ನಗಳು ಮತ್ತು ವ್ಯಾಪಾರ ಅವಕಾಶಗಳ ಮೌಲ್ಯಮಾಪನದಲ್ಲಿ ಭಾಗವಹಿಸುವುದು ಮತ್ತು ಅಪಾಯದ ಹಸಿವು ಮತ್ತು ಅಪಾಯದ ನಿರ್ವಹಣೆಯ ಕುರಿತು ಸಮಗ್ರ ಮತ್ತು ವಿವರವಾದ ವರದಿಗಳನ್ನು ಒದಗಿಸುವುದು ಮಿತಿಗಳು.

CRO ತೆಗೆಯುವಿಕೆ

• ಮಂಡಳಿಯ ಅನುಮೋದನೆಯೊಂದಿಗೆ ಮಾತ್ರ ಅಧಿಕಾರಾವಧಿಯನ್ನು ಪೂರ್ಣಗೊಳಿಸುವ ಮೊದಲು CRO ಅನ್ನು ಅವರ ಹುದ್ದೆಯಿಂದ ವರ್ಗಾಯಿಸಬಹುದು / ತೆಗೆದುಹಾಕಬಹುದು
• ಅಂತಹ ಯಾವುದೇ ಅಕಾಲಿಕ ವರ್ಗಾವಣೆ/ತೆಗೆದುಹಾಕುವಿಕೆಯನ್ನು RBI ನ ಪ್ರಾದೇಶಿಕ ಕಚೇರಿಯ ಬ್ಯಾಂಕಿಂಗ್-ಅಲ್ಲದ ಮೇಲ್ವಿಚಾರಣಾ ಇಲಾಖೆಗೆ ವರದಿ ಮಾಡಲಾಗುವುದು, ಅದರ ಅಧಿಕಾರ ವ್ಯಾಪ್ತಿಯಲ್ಲಿ ಕಂಪನಿಯು ನೋಂದಾಯಿಸಲ್ಪಟ್ಟಿದೆ.

ಕಂಪನಿಯು ಪಟ್ಟಿಮಾಡಲ್ಪಟ್ಟಿದ್ದಲ್ಲಿ, CRO ಯ ಅಧಿಕಾರಾವಧಿಯಲ್ಲಿನ ಯಾವುದೇ ಬದಲಾವಣೆಯನ್ನು ಸಹ ಸ್ಟಾಕ್ ಎಕ್ಸ್ಚೇಂಜ್ಗಳಿಗೆ ವರದಿ ಮಾಡಲಾಗುತ್ತದೆ.

ಕಂಪನಿಯು ತನ್ನ ನಿರ್ದೇಶಕರು, ಅಧಿಕಾರಿಗಳು ಮತ್ತು ಇತರ ಉದ್ಯೋಗಿಗಳು ಎಲ್ಲಾ ಸಮಯದಲ್ಲೂ ನೈತಿಕವಾಗಿ ಕಾರ್ಯನಿರ್ವಹಿಸಲು ಮತ್ತು ಕಂಪನಿಯು ಅಳವಡಿಸಿಕೊಂಡ ನೀತಿ(ಗಳು), ಪ್ರಕ್ರಿಯೆ(ಗಳು) ಮತ್ತು ಕೋಡ್(ಗಳು) ಅನುಸರಣೆಯನ್ನು ದೃಢೀಕರಿಸಲು ನಿರೀಕ್ಷಿಸುತ್ತದೆ.

ಕಂಪನಿಯ ನಿರ್ದೇಶಕರು, ಹಿರಿಯ ನಿರ್ವಹಣೆ ಮತ್ತು ಇತರ ಉದ್ಯೋಗಿಗಳು ಕಂಪನಿಯ ಪರವಾಗಿ / ಅವರ ವ್ಯವಹಾರದಲ್ಲಿ ಯಾವುದೇ ಆಸಕ್ತಿಯ ಸಂಘರ್ಷವನ್ನು ತಪ್ಪಿಸಲು ಪ್ರಯತ್ನಿಸಬೇಕು. ಕಂಪನಿಯ ನಿರ್ದೇಶಕರು ಮತ್ತು ಹಿರಿಯ ನಿರ್ವಹಣಾ ಸಿಬ್ಬಂದಿ ಕಂಪನಿಯು ನಮೂದಿಸಿದ / ನಮೂದಿಸಲು ಪ್ರಸ್ತಾಪಿಸಲಾದ ಎಲ್ಲಾ ವಸ್ತು, ಹಣಕಾಸು ಮತ್ತು ವಾಣಿಜ್ಯ ವಹಿವಾಟುಗಳಿಗೆ ಸಂಬಂಧಿಸಿದಂತೆ ಸಾಕಷ್ಟು ಬಹಿರಂಗಪಡಿಸುವಿಕೆಯನ್ನು ಖಚಿತಪಡಿಸಿಕೊಳ್ಳಬೇಕು, ಅಲ್ಲಿ ಅವರು ಕಂಪನಿಯ ಹಿತಾಸಕ್ತಿಯೊಂದಿಗೆ ಸಂಭಾವ್ಯ ಸಂಘರ್ಷವನ್ನು ಹೊಂದಿರಬಹುದು. ದೊಡ್ಡದು, ಕಾಯಿದೆ ಮತ್ತು ಪಟ್ಟಿಯ ನಿಯಮಗಳ ಪರಿಭಾಷೆಯಲ್ಲಿ.

ಒಬ್ಬ ವ್ಯಕ್ತಿ ಅಥವಾ ಘಟಕದ ಪ್ರಯೋಜನಗಳು ಅಥವಾ ಹಿತಾಸಕ್ತಿಗಳು ಕಂಪನಿಯ ಲಾಭ ಅಥವಾ ಹಿತಾಸಕ್ತಿಗಳೊಂದಿಗೆ ಸಂಘರ್ಷಗೊಂಡಾಗ ಆಸಕ್ತಿಯ ಸಂಘರ್ಷ ಅಸ್ತಿತ್ವದಲ್ಲಿದೆ. ಬೋರ್ಡ್ ಅಥವಾ ಸಮಿತಿಯ ಪರಿಗಣನೆಯಲ್ಲಿರುವ ವಿಷಯದಲ್ಲಿ ನಿರ್ದೇಶಕರು ಸಂಭಾವ್ಯ ಹಿತಾಸಕ್ತಿ ಸಂಘರ್ಷವನ್ನು ಹೊಂದಿದ್ದರೆ, ಅಂತಹ ನಿರ್ದೇಶಕರು ಅನ್ವಯವಾಗುವ ಕಾನೂನುಗಳ ನಿಬಂಧನೆಗಳಿಗೆ ಅನುಸಾರವಾಗಿ ಅವರ ಆಸಕ್ತಿಯನ್ನು ಬಹಿರಂಗಪಡಿಸಬೇಕು ಮತ್ತು ನಿಯಮಗಳಲ್ಲಿ ಅಗತ್ಯವಿರುವಂತಹ ವಿಷಯದ ಕುರಿತು ಚರ್ಚೆಗಳು ಮತ್ತು ಮತದಾನದಿಂದ ದೂರವಿರುತ್ತಾರೆ. ಕಾಯಿದೆಯ. ಯಾವುದೇ ಉದ್ದೇಶಿತ ವಹಿವಾಟಿನಲ್ಲಿ ಆಸಕ್ತಿ ಹೊಂದಿರುವ ನಿರ್ದೇಶಕರು ಯಾವುದೇ ರೀತಿಯಲ್ಲಿ ಇತರ ಮಂಡಳಿ/ಸಮಿತಿಯ ಸದಸ್ಯರ ಮೇಲೆ ಯಾವುದೇ ಪ್ರಭಾವವನ್ನು ಬೀರಬಾರದು. ಸಂಭಾವ್ಯ ಅಥವಾ ನಿಜವಾದ ಘರ್ಷಣೆ ಅಸ್ತಿತ್ವದಲ್ಲಿದೆಯೇ ಎಂಬುದನ್ನು ನಿರ್ಧರಿಸಲು ಇತರ ಉದ್ಯೋಗಿಗಳು ಆಸಕ್ತಿಯ ಯಾವುದೇ ಸಂಭವನೀಯ ಸಂಘರ್ಷದ ಸಂದರ್ಭಗಳನ್ನು ಅವನ / ಅವಳ ಮೇಲ್ವಿಚಾರಕ ಮತ್ತು ನಿರ್ವಹಣಾ ಸಮಿತಿಗೆ ಬಹಿರಂಗಪಡಿಸಬೇಕು. ನಿಜವಾದ ಅಥವಾ ಸಂಭಾವ್ಯ ಸಂಘರ್ಷವನ್ನು ನಿರ್ಧರಿಸಿದರೆ, ನಿರ್ವಹಣಾ ಸಮಿತಿಯು ಸಂದರ್ಭಗಳಿಗೆ ಅನುಗುಣವಾಗಿ ಸೂಕ್ತವೆಂದು ತೋರುವ ಯಾವುದೇ ಸರಿಪಡಿಸುವ ಕ್ರಮವನ್ನು ತೆಗೆದುಕೊಳ್ಳಬಹುದು. ಸತ್ಯಗಳನ್ನು ಬಹಿರಂಗಪಡಿಸಲು ವಿಫಲವಾದರೆ ಶಿಸ್ತು ಕ್ರಮಕ್ಕೆ ಆಧಾರವಾಗಿದೆ.

ನೇಮಕಾತಿ

CCO ಯನ್ನು 3 ವರ್ಷಗಳಿಗಿಂತ ಕಡಿಮೆಯಿಲ್ಲದ ಕನಿಷ್ಠ ಸ್ಥಿರ ಅವಧಿಗೆ ನೇಮಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ. ಆದಾಗ್ಯೂ, ಅಸಾಧಾರಣ ಸಂದರ್ಭಗಳಲ್ಲಿ, ಬೋರ್ಡ್ / ಬೋರ್ಡ್ ಸಮಿತಿಯು ಕನಿಷ್ಟ ಅಧಿಕಾರಾವಧಿಯನ್ನು ಒಂದು ವರ್ಷದವರೆಗೆ ಸಡಿಲಗೊಳಿಸಬಹುದು, ಸೂಕ್ತವಾದ ಉತ್ತರಾಧಿಕಾರ ಯೋಜನೆಯನ್ನು ಜಾರಿಗೆ ತಂದರೆ;

ವರದಿ ಮಾಡುವ ಸಾಲು

CCO ಎಮ್‌ಡಿ ಮತ್ತು ಸಿಇಒ ಮತ್ತು / ಅಥವಾ ಬೋರ್ಡ್ / ಬೋರ್ಡ್ ಸಮಿತಿಗೆ ನೇರ ವರದಿ ಮಾಡುವ ಮಾರ್ಗಗಳನ್ನು ಹೊಂದಿರುತ್ತದೆ.

ಅನುಸರಣೆ ಕಾರ್ಯದ ಜವಾಬ್ದಾರಿಗಳು -

ಅನುಸರಣೆ ಕಾರ್ಯವು ಈ ಕೆಳಗಿನ ಚಟುವಟಿಕೆಗಳನ್ನು ಕನಿಷ್ಠವಾಗಿ ಕೈಗೊಳ್ಳಲು ಕಾರಣವಾಗಿದೆ:

• ನೀತಿಗಳು ಮತ್ತು ಕಾರ್ಯವಿಧಾನಗಳು, ಅನುಸರಣೆ ಕೈಪಿಡಿಗಳಲ್ಲಿನ ಪ್ರಿಸ್ಕ್ರಿಪ್ಷನ್‌ಗಳು, ಆಂತರಿಕ ನೀತಿ ಸಂಹಿತೆಗಳು ಇತ್ಯಾದಿಗಳನ್ನು ಒಳಗೊಂಡಂತೆ ಅನುಸರಣೆ ನೀತಿಯ ಅನುಷ್ಠಾನದ ಮೇಲ್ವಿಚಾರಣೆಯಲ್ಲಿ ಮಂಡಳಿ ಮತ್ತು ಹಿರಿಯ ನಿರ್ವಹಣೆಗೆ ಸಹಾಯ ಮಾಡಿ.
• ಸಂಸ್ಥೆಯಲ್ಲಿ ಅನುಸರಣೆ ಅಪಾಯದ ಮಟ್ಟವನ್ನು ಗುರುತಿಸುವಲ್ಲಿ ಪ್ರಮುಖ ಪಾತ್ರವನ್ನು ವಹಿಸಿ. ಅಸ್ತಿತ್ವದಲ್ಲಿರುವ / ಹೊಸ ಉತ್ಪನ್ನಗಳು ಮತ್ತು ಪ್ರಕ್ರಿಯೆಗಳಲ್ಲಿನ ಅನುಸರಣೆ ಅಪಾಯಗಳನ್ನು ವಿಶ್ಲೇಷಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ ಮತ್ತು ಸೂಕ್ತವಾದ ಅಪಾಯ ತಗ್ಗಿಸುವಿಕೆಗಳನ್ನು ಹಾಕಲಾಗುತ್ತದೆ. ಮುಖ್ಯ ಅನುಸರಣೆ ಅಧಿಕಾರಿ (CCO) 'ಹೊಸ ಉತ್ಪನ್ನ' ಸಮಿತಿ/ಗಳ ಸದಸ್ಯರಾಗಿರಬೇಕು. ಅನುಸರಣೆ ಅಪಾಯದ ಸೂಚಕ ನಿಯತಾಂಕಗಳನ್ನು ಸಮರ್ಪಕವಾಗಿ ಮೇಲ್ವಿಚಾರಣೆ ಮಾಡುವುದನ್ನು ಖಚಿತಪಡಿಸಿಕೊಳ್ಳಲು ಎಲ್ಲಾ ಹೊಸ ಉತ್ಪನ್ನಗಳನ್ನು ಪರಿಚಯಿಸಿದ ಕನಿಷ್ಠ ಮೊದಲ ಆರು ತಿಂಗಳವರೆಗೆ ತೀವ್ರವಾದ ಮೇಲ್ವಿಚಾರಣೆಗೆ ಒಳಪಡಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ.
• ಅನುಸರಣೆ ಕಾರ್ಯವು ಸಾಕಷ್ಟು ಮತ್ತು ಪ್ರಾತಿನಿಧಿಕ ಅನುಸರಣೆ ಪರೀಕ್ಷೆಯನ್ನು ನಡೆಸುವ ಮೂಲಕ ಅನುಸರಣೆಯನ್ನು ಮೇಲ್ವಿಚಾರಣೆ ಮಾಡುತ್ತದೆ ಮತ್ತು ಪರೀಕ್ಷಿಸುತ್ತದೆ ಮತ್ತು ಅಂತಹ ಅನುಸರಣೆ ಪರೀಕ್ಷೆಯ ಫಲಿತಾಂಶಗಳನ್ನು ಹಿರಿಯ ನಿರ್ವಹಣೆಗೆ ವರದಿ ಮಾಡಲಾಗುತ್ತದೆ. ಇದು ನಿಯತಕಾಲಿಕವಾಗಿ ಅಗತ್ಯವಿರುವ ತಡೆಗಟ್ಟುವ ಸೂಚನೆಗಳೊಂದಿಗೆ ಸಿಬ್ಬಂದಿ ನಡುವೆ ಅನುಸರಣೆ ವೈಫಲ್ಯಗಳ ನಿದರ್ಶನಗಳನ್ನು ಪ್ರಸಾರ ಮಾಡುತ್ತದೆ. ಪ್ರಮುಖ ಅನುಸರಣೆ ವೈಫಲ್ಯಗಳಿಗಾಗಿ ಸಿಬ್ಬಂದಿ ಹೊಣೆಗಾರಿಕೆಯನ್ನು ಪರಿಶೀಲಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ.
• ಆರ್‌ಬಿಐ ನೀಡಿದ ನಿಯಂತ್ರಕ/ಮೇಲ್ವಿಚಾರಣಾ ನಿರ್ದೇಶನಗಳ ಅನುಸರಣೆಯನ್ನು ಪತ್ರ ಮತ್ತು ಸ್ಪಿರಿಟ್ ಎರಡರಲ್ಲೂ ಸಮಯ-ಬಂಧಿತ ಮತ್ತು ಸಮರ್ಥನೀಯ ರೀತಿಯಲ್ಲಿ ಖಚಿತಪಡಿಸಿಕೊಳ್ಳಿ. ಎಲ್ಲಾ ರಿಸ್ಕ್ ಮಿಟಿಗೇಷನ್ ಪ್ಲಾನ್ (RMP) / ಮಾನಿಟರಬಲ್ ಆಕ್ಷನ್ ಪ್ಲಾನ್ (MAP) ಪಾಯಿಂಟ್‌ಗಳನ್ನು ನಿಗದಿತ ಸಮಯದೊಳಗೆ ಅನುಸರಿಸುವ ಪರಿಣಾಮಕಾರಿ ಅನುಸರಣೆ ಕಾರ್ಯಕ್ರಮವನ್ನು RBI ನಿರೀಕ್ಷಿಸುವುದನ್ನು ಮುಂದುವರಿಸುತ್ತದೆ. RMP/MAP ನೊಂದಿಗೆ ಅತೃಪ್ತಿಕರ ಅನುಸರಣೆ RBI ನಿಂದ ದಂಡದ ಕ್ರಮವನ್ನು ಆಹ್ವಾನಿಸಬಹುದು.
• ಘಟಕದ ಚಟುವಟಿಕೆಗಳು RBI ಯ ನಿಯಂತ್ರಣ/ಮೇಲ್ವಿಚಾರಣೆಗೆ ಸೀಮಿತವಾಗಿರದ ಸಂದರ್ಭಗಳಲ್ಲಿ ಇತರ ನಿಯಂತ್ರಕರ ನಿರ್ದೇಶನಗಳ ಅನುಸರಣೆಗೆ ಹಾಜರಾಗಿ. ಇದಲ್ಲದೆ, ಇತರ ನಿಯಂತ್ರಕರಿಂದ ಯಾವುದೇ ಸಮಸ್ಯೆಯ ಕುರಿತು NBFC ಗೆ ತಿಳಿಸಲಾದ ಅಸ್ವಸ್ಥತೆ ಮತ್ತು ಯಾವುದೇ ಇತರ ಅಧಿಕಾರಿಗಳು / ಕಾನೂನು ಜಾರಿ ಏಜೆನ್ಸಿಗಳು ತೆಗೆದುಕೊಂಡ ಕ್ರಮಗಳನ್ನು RBI ಗಮನಕ್ಕೆ ತರಲಾಗುತ್ತದೆ.
• ಅನುಸರಣೆ ಇಲಾಖೆಯು ವಿವಿಧ ನಿಯಂತ್ರಕ ಮತ್ತು ಶಾಸನಬದ್ಧ ಮಾರ್ಗಸೂಚಿಗಳ ಸ್ಪಷ್ಟೀಕರಣಗಳು / ವ್ಯಾಖ್ಯಾನಗಳನ್ನು ಪಡೆಯಲು ಕಾರ್ಯಾಚರಣೆಯ ಇಲಾಖೆಗಳ ಸಿಬ್ಬಂದಿಗೆ ಒಂದು ಉಲ್ಲೇಖ ಬಿಂದುವಾಗಿ ಕಾರ್ಯನಿರ್ವಹಿಸುತ್ತದೆ.
• CCO ಎನ್‌ಬಿಎಫ್‌ಸಿ ಮತ್ತು ನಿಯಂತ್ರಕರು / ಮೇಲ್ವಿಚಾರಕರ ನಡುವಿನ ಸಂಪರ್ಕದ ನೋಡಲ್ ಪಾಯಿಂಟ್ ಆಗಿರಬೇಕು ಮತ್ತು ಆರ್‌ಬಿಐ ಜೊತೆಗಿನ ರಚನಾತ್ಮಕ ಅಥವಾ ಇತರ ನಿಯಮಿತ ಚರ್ಚೆಗಳಲ್ಲಿ ಅಗತ್ಯವಾಗಿ ಭಾಗವಹಿಸುವವರಾಗಿರಬೇಕು. ಇದಲ್ಲದೆ, ಆರ್‌ಬಿಐ ತಪಾಸಣೆ ವರದಿಗಳ ಅನುಸರಣೆಯನ್ನು ಅನುಸರಣೆ ಕಾರ್ಯದ ಕಚೇರಿಯ ಮೂಲಕ ಅಗತ್ಯವಾಗಿ ಆರ್‌ಬಿಐಗೆ ತಿಳಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ.
• ಕೆಲವು ಎನ್‌ಬಿಎಫ್‌ಸಿಗಳಲ್ಲಿ, ವಿಭಿನ್ನ ಶಾಸನಬದ್ಧ ಮತ್ತು ಇತರ ಅವಶ್ಯಕತೆಗಳ ಅನುಸರಣೆಯನ್ನು ನೋಡಿಕೊಳ್ಳುವ ಪ್ರತ್ಯೇಕ ಇಲಾಖೆಗಳು / ವಿಭಾಗಗಳು ಇರಬಹುದು. ಅಂತಹ ಸಂದರ್ಭಗಳಲ್ಲಿ, ಸಂಬಂಧಪಟ್ಟ ಇಲಾಖೆಗಳು ತಮ್ಮ ಪ್ರದೇಶಗಳಿಗೆ ಪ್ರಧಾನ ಜವಾಬ್ದಾರಿಯನ್ನು ಹೊಂದಿರುತ್ತಾರೆ, ಅದನ್ನು ಸ್ಪಷ್ಟವಾಗಿ ವಿವರಿಸಬೇಕು. ಅನ್ವಯವಾಗುವ ಶಾಸನಬದ್ಧ ನಿಬಂಧನೆಗಳು ಮತ್ತು ನಿಬಂಧನೆಗಳ ಅನುಸರಣೆ ಪ್ರತಿಯೊಬ್ಬ ಸಿಬ್ಬಂದಿ ಸದಸ್ಯರ ಜವಾಬ್ದಾರಿಯಾಗಿದೆ. ಆದಾಗ್ಯೂ, ಅನುಸರಣೆ ಕಾರ್ಯವು ಒಟ್ಟಾರೆ ಮೇಲ್ವಿಚಾರಣೆಯನ್ನು ಖಚಿತಪಡಿಸಿಕೊಳ್ಳಬೇಕು.

ಶಾಸನಬದ್ಧ ಲೆಕ್ಕ ಪರಿಶೋಧಕರು

ಕಂಪನಿಯ ಮಂಡಳಿ ಮತ್ತು ಲೆಕ್ಕಪರಿಶೋಧನಾ ಸಮಿತಿಯು ವೃತ್ತಿಪರ ಸಾಮರ್ಥ್ಯವನ್ನು ಹೊಂದಿರುವ ಮತ್ತು ಸ್ವತಂತ್ರವಾಗಿರುವ ಶಾಸನಬದ್ಧ ಲೆಕ್ಕಪರಿಶೋಧಕರ ನೇಮಕಾತಿಗೆ ಜವಾಬ್ದಾರರಾಗಿರುತ್ತಾರೆ. ಇದಲ್ಲದೆ ಕಂಪನಿಯು ಲೆಕ್ಕಪರಿಶೋಧನೆಯನ್ನು ನಡೆಸುವ ಚಾರ್ಟರ್ಡ್ ಅಕೌಂಟೆಂಟ್ ಸಂಸ್ಥೆಯ ಪಾಲುದಾರರನ್ನು/ಗಳನ್ನು ಪ್ರತಿ ಮೂರು ವರ್ಷಗಳಿಗೊಮ್ಮೆ ತಿರುಗಿಸುತ್ತದೆ, ಆದ್ದರಿಂದ ಅದೇ ಪಾಲುದಾರರು ಮೂರು ವರ್ಷಗಳ ಅವಧಿಗೆ ನಿರಂತರವಾಗಿ ಕಂಪನಿಯ ಆಡಿಟ್ ಅನ್ನು ನಡೆಸಬಾರದು. ಆದಾಗ್ಯೂ, ಹಾಗೆ ತಿರುಗಿಸಿದ ಪಾಲುದಾರನು ಮೂರು ವರ್ಷಗಳ ಮಧ್ಯಂತರದ ನಂತರ ಕಂಪನಿಯ ಲೆಕ್ಕಪರಿಶೋಧನೆಯನ್ನು ನಡೆಸಲು ಅರ್ಹನಾಗಿರುತ್ತಾನೆ, ಕಂಪನಿಯು ನಿರ್ಧರಿಸಿದರೆ. ಲೆಕ್ಕಪರಿಶೋಧಕರ ಸಂಸ್ಥೆಯ ನೇಮಕಾತಿ ಪತ್ರದಲ್ಲಿ ಕಂಪನಿಯು ಸೂಕ್ತ ನಿಯಮಗಳನ್ನು ಅಳವಡಿಸುತ್ತದೆ ಮತ್ತು ಅದರ ಅನುಸರಣೆಯನ್ನು ಖಚಿತಪಡಿಸುತ್ತದೆ.

ಆರ್‌ಬಿಐ ಮಾರ್ಗಸೂಚಿಗಳ ಪ್ರಕಾರ, ಎನ್‌ಬಿಎಫ್‌ಸಿ ಮೂರು (3) ವರ್ಷಗಳ ನಿರಂತರ ಅವಧಿಗೆ ಎಸ್‌ಎಗಳನ್ನು ನೇಮಿಸುತ್ತದೆ, ಪ್ರತಿ ವರ್ಷ ಅರ್ಹತಾ ಮಾನದಂಡಗಳನ್ನು ಪೂರೈಸುವ ಸಂಸ್ಥೆಗಳು ಮತ್ತು ಎಸಿಬಿ ಮತ್ತು ಮಂಡಳಿಯ ಅನುಮೋದನೆಗೆ ಒಳಪಟ್ಟಿರುತ್ತದೆ.

ಆಂತರಿಕ ಲೆಕ್ಕ ಪರಿಶೋಧಕರು

ಬೋರ್ಡ್ ಮತ್ತು ಕಂಪನಿಯ ಆಡಿಟ್ ಸಮಿತಿಯು ಆಂತರಿಕ ಲೆಕ್ಕಪರಿಶೋಧಕರನ್ನು ನೇಮಿಸುತ್ತದೆ, ಅವರು ಆಂತರಿಕ ನಿಯಂತ್ರಣಗಳು, ಪ್ರಕ್ರಿಯೆಗಳು ಮತ್ತು ನಿರ್ವಹಣೆಯಿಂದ ಸ್ಥಾಪಿಸಲಾದ ಕಾರ್ಯವಿಧಾನಗಳ ಸ್ವತಂತ್ರ ಮತ್ತು ವಸ್ತುನಿಷ್ಠ ಮೌಲ್ಯಮಾಪನವನ್ನು ಮಾಡುತ್ತಾರೆ ಮತ್ತು ಅದರ ಸಮರ್ಪಕತೆ ಮತ್ತು ಪರಿಣಾಮಕಾರಿತ್ವವನ್ನು ಮೇಲ್ವಿಚಾರಣೆ ಮಾಡುತ್ತಾರೆ. ಆಂತರಿಕ ಲೆಕ್ಕ ಪರಿಶೋಧಕರು ನೇರವಾಗಿ ಆಡಿಟ್ ಸಮಿತಿಗೆ ವರದಿ ಮಾಡುತ್ತಾರೆ.

ಕಾರ್ಯದರ್ಶಿ ಲೆಕ್ಕ ಪರಿಶೋಧಕರು

ಮಂಡಳಿ ಮತ್ತು ಲೆಕ್ಕಪರಿಶೋಧನಾ ಸಮಿತಿಯು ಪ್ರತಿ ಹಣಕಾಸು ವರ್ಷಕ್ಕೆ ಕಂಪನಿಯ ಕಾರ್ಯದರ್ಶಿಯ ಲೆಕ್ಕಪರಿಶೋಧನೆ ನಡೆಸಲು ಕಾಯಿದೆಯ ನಿಬಂಧನೆಗೆ ಅನುಗುಣವಾಗಿ ಪ್ರಾಯೋಗಿಕವಾಗಿ ಸ್ವತಂತ್ರ ಕಂಪನಿ ಕಾರ್ಯದರ್ಶಿಯನ್ನು ನೇಮಿಸುತ್ತದೆ. ಸೆಕ್ರೆಟೇರಿಯಲ್ ಆಡಿಟರ್ ತನ್ನ ವರದಿಯನ್ನು ಕಾಯಿದೆಯ ಅಡಿಯಲ್ಲಿ ಸೂಚಿಸಲಾದ ರೂಪ ಮತ್ತು ರೀತಿಯಲ್ಲಿ ಒದಗಿಸಬೇಕು. ಕಾರ್ಯದರ್ಶಿ ಲೆಕ್ಕಪರಿಶೋಧನಾ ವರದಿಯನ್ನು ಅದರ ಟಿಪ್ಪಣಿ ಮತ್ತು ದಾಖಲೆಗಳಿಗಾಗಿ ಮಂಡಳಿಯ ಮುಂದೆ ಇಡಬೇಕು ಮತ್ತು ಅದನ್ನು ಮಂಡಳಿಯ ವರದಿಗೆ ಲಗತ್ತಿಸಬೇಕು, ಅದನ್ನು ಕಾಯಿದೆಯ ಪ್ರಕಾರ ಕಂಪನಿಯ ಸದಸ್ಯರಿಗೆ ವಿತರಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ.

ಬಹಿರಂಗಪಡಿಸುವಿಕೆ ಮತ್ತು ಪಾರದರ್ಶಕತೆ

ಎ) ಕಂಪನಿಯು ಅಪಾಯ ನಿರ್ವಹಣಾ ಸಮಿತಿಯ ಮೂಲಕ ನಿರ್ದೇಶಕರ ಮಂಡಳಿಯನ್ನು ವಾರ್ಷಿಕ ಆಧಾರದ ಮೇಲೆ ಅಥವಾ ಮಂಡಳಿಯು ನಿರ್ಧರಿಸಿದಂತೆ ಇತರ ಆವರ್ತನೆಯ ಮೂಲಕ ನವೀಕರಿಸಬೇಕು:

• ಪ್ರಗತಿಶೀಲ ಅಪಾಯ ನಿರ್ವಹಣಾ ವ್ಯವಸ್ಥೆ ಮತ್ತು ಅಪಾಯ ನಿರ್ವಹಣಾ ನೀತಿ ಮತ್ತು ಕಂಪನಿ ಅನುಸರಿಸುವ ಕಾರ್ಯತಂತ್ರವನ್ನು ಸ್ಥಾಪಿಸುವಲ್ಲಿ ಮಾಡಿದ ಪ್ರಗತಿ;
• ವಿವಿಧ ಸಮಿತಿಗಳ ಸಂಯೋಜನೆ, ಅವುಗಳ ಪಾತ್ರ ಮತ್ತು ಕಾರ್ಯಗಳು, ಸಭೆಗಳ ಆವರ್ತಕತೆ ಮತ್ತು ವ್ಯಾಪ್ತಿ ಮತ್ತು ಪರಿಶೀಲನಾ ಕಾರ್ಯಗಳ ಅನುಸರಣೆ ಇತ್ಯಾದಿಗಳಲ್ಲಿ ಕಾರ್ಪೊರೇಟ್ ಆಡಳಿತದ ಮಾನದಂಡಗಳ ಅನುಸರಣೆ.

ಬಿ) ಕಂಪನಿಯ ವಾರ್ಷಿಕ ಹಣಕಾಸು ಹೇಳಿಕೆಗಳಲ್ಲಿ ಈ ಕೆಳಗಿನವುಗಳನ್ನು ಬಹಿರಂಗಪಡಿಸಬೇಕು:

• ನೋಂದಣಿ/ಪರವಾನಗಿ/ಅಧಿಕಾರ, ಇತರ ಹಣಕಾಸು ವಲಯದ ನಿಯಂತ್ರಕರಿಂದ ಪಡೆದ ಯಾವುದೇ ಹೆಸರಿನಿಂದ;
• ಕ್ರೆಡಿಟ್ ರೇಟಿಂಗ್ ಏಜೆನ್ಸಿಗಳಿಂದ ನಿಯೋಜಿಸಲಾದ ರೇಟಿಂಗ್‌ಗಳು ಮತ್ತು ವರ್ಷದಲ್ಲಿ ರೇಟಿಂಗ್‌ಗಳ ವಲಸೆ;
• ದಂಡಗಳು, ಯಾವುದಾದರೂ ಇದ್ದರೆ, ಯಾವುದೇ ನಿಯಂತ್ರಕರಿಂದ ವಿಧಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ;
• ಮಾಹಿತಿಯೆಂದರೆ, ಪ್ರದೇಶ, ಕಾರ್ಯಾಚರಣೆಯ ದೇಶ ಮತ್ತು ಜಂಟಿ ಉದ್ಯಮಗಳು ಮತ್ತು ಸಾಗರೋತ್ತರ ಅಂಗಸಂಸ್ಥೆಗಳಿಗೆ ಸಂಬಂಧಿಸಿದಂತೆ ಜಂಟಿ ಉದ್ಯಮ ಪಾಲುದಾರರು ಮತ್ತು
• ಆಸ್ತಿ-ಬಾಧ್ಯತೆಯ ವಿವರ, ಪೋಷಕ ಕಂಪನಿ ಉತ್ಪನ್ನಗಳ ಹಣಕಾಸು ಪ್ರಮಾಣ, ಎನ್‌ಪಿಎಗಳು ಮತ್ತು ಎನ್‌ಪಿಎಗಳ ಚಲನೆ, ಎಲ್ಲಾ ಆಫ್-ಬ್ಯಾಲೆನ್ಸ್ ಶೀಟ್ ಮಾನ್ಯತೆಗಳ ವಿವರಗಳು, ಕಂಪನಿಯು ನೀಡಿದ ರಚನಾತ್ಮಕ ಉತ್ಪನ್ನಗಳು ಮತ್ತು ಆರ್‌ಬಿಐ ಸೂಚಿಸಿದಂತೆ ಸೆಕ್ಯುರಿಟೈಸೇಶನ್ / ನಿಯೋಜನೆ ವಹಿವಾಟುಗಳು ಮತ್ತು ಇತರ ಬಹಿರಂಗಪಡಿಸುವಿಕೆಗಳು ಕಾಲಕಾಲಕ್ಕೆ.

ಕಂಪನಿಯ ಅನ್ವಯವಾಗುವ ಕಾನೂನುಗಳು ಮತ್ತು ನೀತಿಗಳ ಅಡಿಯಲ್ಲಿ ಅಗತ್ಯವಿರುವಂತೆ ಕಂಪನಿಯು ಸ್ಟಾಕ್ ಎಕ್ಸ್‌ಚೇಂಜ್‌ಗಳು, ನಿಯಂತ್ರಕ ಪ್ರಾಧಿಕಾರಗಳಿಗೆ ಅಗತ್ಯ ಬಹಿರಂಗಪಡಿಸುವಿಕೆಯನ್ನು ಮಾಡುತ್ತದೆ. ಬಹಿರಂಗಪಡಿಸುವಿಕೆಯನ್ನು ವಿವಿಧ ವಿಧಾನಗಳ ಮೂಲಕ ಮಾಡಲಾಗುವುದು ಅಂದರೆ ಕಂಪನಿ/ಸ್ಟಾಕ್ ಎಕ್ಸ್‌ಚೇಂಜ್‌ಗಳ ವೆಬ್‌ಸೈಟ್‌ನಲ್ಲಿ ಹೋಸ್ಟ್ ಮಾಡುವ ಮೂಲಕ, ಭದ್ರತಾ ಹೊಂದಿರುವವರಿಗೆ ವೈಯಕ್ತಿಕ ಸಂವಹನ, ವಾರ್ಷಿಕ ಹಣಕಾಸು ಹೇಳಿಕೆಗಳು, ಪತ್ರಿಕಾ ಪ್ರಕಟಣೆ ಮತ್ತು ಯಾವುದೇ ಇತರ ಅನುಮತಿ ವಿಧಾನಗಳು ಇತ್ಯಾದಿ.

ಕಂಪನಿಯು ಕಂಪನಿ ಕಾಯಿದೆ, 2013 ರ ಅಗತ್ಯತೆಗಳಿಗೆ ಅನುಗುಣವಾಗಿ, ಭಾರತೀಯ ರಿಸರ್ವ್ ಬ್ಯಾಂಕ್ ಮತ್ತು ಕಂಪನಿಗೆ ಅನ್ವಯವಾಗುವ ಇತರ ಕಾಯಿದೆಗಳು, ನಿಯಮಗಳು ಮತ್ತು ನಿಬಂಧನೆಗಳು ಹೊರಡಿಸಿದ ಮಾರ್ಗಸೂಚಿಗಳು, ಭಾಗ ಮತ್ತು ಪಾರ್ಸೆಲ್ ಅನ್ನು ರೂಪಿಸುವ ಕೋಡ್‌ಗಳು ಮತ್ತು ನೀತಿಗಳನ್ನು ರೂಪಿಸಿದೆ ಮತ್ತು ಅಳವಡಿಸಿಕೊಂಡಿದೆ. ಕಂಪನಿಯ ಒಟ್ಟಾರೆ ಕಾರ್ಪೊರೇಟ್ ಆಡಳಿತದ ಚೌಕಟ್ಟಿನ. ಈ ನೀತಿಗಳನ್ನು ಕಾನೂನುಬದ್ಧ ಅವಶ್ಯಕತೆಗಳ ಪ್ರಕಾರ ಅಥವಾ ಕಂಪನಿಗೆ ಅನ್ವಯವಾಗುವ ವಿವಿಧ ಕಾಯಿದೆಗಳು, ನಿಯಮಗಳು, ನಿಬಂಧನೆಗಳು, ಪ್ರತಿಮೆಗಳ ಮಾರ್ಪಾಡು ಅಥವಾ ತಿದ್ದುಪಡಿಗಳ ಆಧಾರದ ಮೇಲೆ ನಿಯಮಿತ ಮಧ್ಯಂತರಗಳಲ್ಲಿ ಪರಿಶೀಲಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ ಮತ್ತು ನವೀಕರಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ. ಅಂತಹ ನೀತಿಗಳ ಸೂಚಕ ಪಟ್ಟಿಯು ಕೆಳಕಂಡಂತಿದೆ:

1. ನ್ಯಾಯಯುತ ಆಚರಣೆಗಳ ಕೋಡ್
2. ಮಾನ್ಯತೆ ನೀತಿ
3. KYC & AML ನೀತಿ ಮತ್ತು KYC ಡಾಕ್ಯುಮೆಂಟೇಶನ್ ನೀತಿ
4. ಫಿಟ್‌ನ ನೀತಿ ಮತ್ತು ನಿರ್ದೇಶಕರ ಸರಿಯಾದ ನಿರ್ಣಯ
5. ಬೇಡಿಕೆಯ ಸಾಲದ ಮೇಲಿನ ನೀತಿ
6. ಬಡ್ಡಿ ದರ ನೀತಿ
7. ಹೊರಗುತ್ತಿಗೆ ನೀತಿ
8. RBI ನಿರ್ದೇಶನಗಳ ಅಡಿಯಲ್ಲಿ ಕುಂದುಕೊರತೆ ಪರಿಹಾರ ನೀತಿ
9. ಖಜಾನೆ ಕೈಪಿಡಿ (ಇದು ಎರವಲು ನೀತಿ, ಸಂಪನ್ಮೂಲ ಯೋಜನೆ ನೀತಿ, ಇಂಟರ್ ಕಂಪನಿ ಠೇವಣಿ- ಬೇಡಿಕೆ ಮತ್ತು ಕರೆ ನೀತಿ, ALM ನೀತಿ, ಹೂಡಿಕೆ ನೀತಿ, ಅಪಾಯ ನಿರ್ವಹಣೆ ನೀತಿಯನ್ನು ಒಳಗೊಂಡಿರುತ್ತದೆ).
10. NPA ನಿಬಂಧನೆ ನೀತಿ)
11. ಭ್ರಷ್ಟಾಚಾರ ವಿರೋಧಿ ನೀತಿ
12. ಮಾಹಿತಿ ತಂತ್ರಜ್ಞಾನ ನೀತಿಗಳು
13. ಉದ್ಯೋಗಿ ಮತ್ತು ಒಳಗಿನವರಿಗೆ ನೀತಿ ಸಂಹಿತೆ
14. ಡಾಕ್ಯುಮೆಂಟ್‌ಗಳ ಸಂರಕ್ಷಣೆ/ಆರ್ಕೈವಲ್ ನೀತಿಯ ಮೇಲಿನ ನೀತಿ
15. ನಾಮನಿರ್ದೇಶನ ಮತ್ತು ಸಂಭಾವನೆ ನೀತಿ
16. CSR ನೀತಿ
17. ವಿಜಿಲ್ ಮೆಕ್ಯಾನಿಸಂ/ವಿಸ್ಲ್ ಬ್ಲೋವರ್ ಪಾಲಿಸಿ
18. ಸಂಬಂಧಿತ ಪಕ್ಷದ ವಹಿವಾಟಿನ ನೀತಿ
19. ಲಾಭಾಂಶ ವಿತರಣಾ ನೀತಿ
20. ಮೆಟೀರಿಯಲ್ ಸಬ್ಸಿಡಿಯರಿಯನ್ನು ನಿರ್ಧರಿಸುವ ನೀತಿ
21. ಬೋರ್ಡ್ ಡೈವರ್ಸಿಟಿ ಪಾಲಿಸಿ
22. ವಸ್ತು ದಾವೆಗಳ ಮೇಲಿನ ನೀತಿ
23. ಮಾಹಿತಿ ಅಥವಾ ಘಟನೆಗಳ ವಸ್ತುವಿನ ನಿರ್ಣಯಕ್ಕಾಗಿ ನೀತಿ

ಕಂಪನಿಯ ವಾರ್ಷಿಕ ವರದಿಯು ಉತ್ತಮ ಸಾಂಸ್ಥಿಕ ಆಡಳಿತದ ಕಡೆಗೆ ತನ್ನ ಪ್ರಯತ್ನಗಳ ಭಾಗವಾಗಿ ಕಂಪನಿಯು ಕೈಗೊಂಡ ಕ್ರಮಗಳು / ಚಟುವಟಿಕೆಗಳನ್ನು ತಿಳಿಸುವ ಕಾರ್ಪೊರೇಟ್ ಆಡಳಿತದ ಪ್ರತ್ಯೇಕ ವಿಭಾಗವನ್ನು ಒಳಗೊಂಡಿರುತ್ತದೆ.

ಕಂಪನಿ ಕಾರ್ಯದರ್ಶಿ ಕಂಪನಿಯ ಅನುಸರಣೆ ಅಧಿಕಾರಿಯಾಗಿರುತ್ತಾರೆ

ಮಂಡಳಿಯು ಅಗತ್ಯವಿರುವಂತೆ ಕಾಲಕಾಲಕ್ಕೆ ಕಾರ್ಪೊರೇಟ್ ಆಡಳಿತದ ಚೌಕಟ್ಟನ್ನು ಪರಿಶೀಲಿಸಬಹುದು. ಬದಲಾವಣೆಗಳು, ಯಾವುದಾದರೂ ಇದ್ದರೆ, ಮಂಡಳಿಯ ಅನುಮೋದನೆಯ ನಂತರ ಮಾತ್ರ ಪರಿಣಾಮಕಾರಿಯಾಗಿರುತ್ತದೆ. ಯಾವುದೇ ಇತರ ನಿಯಂತ್ರಕ ಬದಲಾವಣೆಗಳನ್ನು ಕಾಲಕಾಲಕ್ಕೆ ನೀತಿಯಲ್ಲಿ ನವೀಕರಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ.