ईएलएसएस क्या है और ईएलएसएस में निवेश कैसे करें?

इक्विटी-लिंक्ड सेविंग स्कीम (ईएलएसएस) 3 साल की लॉक-इन अवधि के साथ इक्विटी म्यूचुअल फंड की एक विशेष श्रेणी है। दूसरे शब्दों में, यह एक इक्विटी फंड की तरह ही काम करता है जिसमें एक फंड मैनेजर इक्विटी के पोर्टफोलियो का प्रबंधन करता है। फर्क सिर्फ इतना है कि, एक बार जब आप ईएलएसएस में निवेश कर लेते हैं, तो आप 3 साल की अवधि तक पैसा नहीं निकाल सकते। खरीद की तारीख से 3 साल पूरे होने के बाद, लॉक-इन जारी हो जाता है और आप इन शेयरों को बेचने के लिए स्वतंत्र हैं।

बहुत से म्यूचुअल फंड निवेशकों को यह ईएलएसएस आकर्षक लगने का मुख्य कारण ईएलएसएस निवेश पर निवेशकों को मिलने वाली विशेष छूट है। ईएलएसएस निवेश आयकर अधिनियम की धारा 80 सी के तहत प्रति वर्ष 1.50 लाख रुपये की सीमा तक कर छूट के लिए पात्र हैं। हर साल, आप इस राशि को ईएलएसएस फंड में निवेश कर सकते हैं और कर छूट प्राप्त कर सकते हैं। हालाँकि, यह याद रखने की ज़रूरत है कि यह छूट एक समग्र छूट है। ईएलएसएस के अलावा, धारा 80सी पीपीएफ, एलआईसी प्रीमियम, अंशदायी भविष्य निधि, यूलिप, होम लोन मूलधन, ट्यूशन फीस आदि जैसे अन्य निवेशों के लिए भी समान छूट प्रदान करती है। 1.50 लाख रुपये की सीमा इन सभी निवेशों के लिए छत्र सीमा है। आपका ईएलएसएस योगदान।

टैक्स लाभ ईएलएसएस पर आपके रिटर्न को कैसे बढ़ाता है

यदि आप एक सामान्य इक्विटी फंड लेते हैं और इसकी तुलना ईएलएसएस फंड से करते हैं, तो लाभ का अंतर आपके लिए स्पष्ट होगा। आइए इस अंतर को नीचे दी गई तालिका से समझें:

इक्विटी फंड

मूल्य

ईएलएसएस फंड

मूल्य

एनएवी खरीदें

Rs.100

एनएवी खरीदें

Rs.100

3 साल बाद बिक्री एनएवी

Rs.158

3 साल बाद बिक्री एनएवी

Rs.158

कुल धारित इकाइयाँ

1,000 इकाइयों

कुल धारित इकाइयाँ

1,000 इकाइयों

पूँजीगत लाभ

Rs.58,000

पूँजीगत लाभ

Rs.58,000

सीएजीआर रिटर्न (%)

16.48% तक

धारा 80सी के तहत टैक्स शील्ड

30.9% तक

 

 

छूट प्राप्त खरीद मूल्य

Rs.30,900

 

 

प्रभावी निवेश

Rs.69,100

 

 

प्रभावी पूंजीगत लाभ

Rs.88,900

 

 

प्रभावी सीएजीआर (%)

31.75% तक

आप निश्चित रूप से सोच रहे होंगे कि समान फंड और समान एनएवी मूवमेंट के साथ, ईएलएसएस ने वार्षिक सीएजीआर रिटर्न में इतना बड़ा अंतर कैसे पैदा किया। इस तरह से ये कार्य करता है। जब आप 100 रुपये का निवेश करते हैं, तो आपको टैक्स छूट के रूप में उसी वर्ष 30.90 रुपये वापस मिल रहे हैं। इसका मतलब है कि आप प्रभावी रूप से केवल 69.10 रुपये का निवेश कर रहे हैं। लेकिन वह निवेश अभी भी 158 साल के अंत में बढ़कर 3 रुपये हो रहा है। इसलिए, आपका प्रभावी मुनाफ़ा ईएलएसएस निवेश से प्राप्त टैक्स शील्ड की मात्रा से अधिक होता है। ईएलएसएस से आपको यही हासिल होता है। इस मामले में, इक्विटी फंड पर वार्षिक लाभ 1 लाख रुपये से कम है, इसलिए दीर्घकालिक पूंजीगत लाभ लागू नहीं होगा। हम यह भी मान रहे हैं कि उस व्यक्ति के पास धारा 80सी के तहत कोई अन्य निवेश नहीं है, जो सामान्य रूप से ऐसा नहीं है। उस स्थिति में, आपकी कर ढाल आनुपातिक रूप से कम हो जाएगी।

ईएलएसएस फंड में निवेश कैसे करें

ईएलएसएस फंड में निवेश करना किसी भी सामान्य म्यूचुअल फंड स्कीम में निवेश करने जैसा ही है। आपको सबसे पहले अपना नो योर क्लाइंट (केवाईसी) रजिस्ट्रेशन करवाना होगा। की वेबसाइट पर आप अपने केवाईसी का स्टेटस चेक कर सकते हैं म्यूचुअल फंड रजिस्ट्रार. यह केवाईसी पंजीकरण आपके पैन से जुड़ा हुआ है और अब आपके म्यूचुअल फंड निवेश को आपके आधार कार्ड से जोड़ना भी अनिवार्य है। एक बार जब आपका केवाईसी पूरा हो जाता है, तो आप अपने ईएलएसएस निवेश के लिए तैयार हैं। आप या तो एएमसी/रजिस्ट्रार कार्यालय में एक भौतिक आवेदन जमा कर सकते हैं या आप ईएलएसएस फंड के लिए ऑनलाइन भी आवेदन कर सकते हैं और इसे अपने डीमैट खाते में रख सकते हैं। एक बार जब ईएलएसएस फंड इकाइयां आपको आवंटित कर दी जाती हैं, तो इकाइयों के आवंटन की तारीख से 3 वर्ष की लॉक इन अवधि लागू होती है। हालाँकि, यदि आप ईएलएसएस की लाभांश योजना का विकल्प चुनते हैं, तो आपको लॉक-इन अवधि चालू होने पर भी लाभांश मिलता रहेगा। एक बार लॉक-इन अवधि पूरी हो जाने पर, आप या तो इकाइयों को अपने पास रखना जारी रख सकते हैं या अपनी पसंद के समय पर बाहर निकलने के लिए स्वतंत्र हैं।

ईएलएसएस पर एकमुश्त बनाम एसआईपी

यह एक आम बहस है. आदर्श रूप से, यदि आप ईएलएसएस पर नियमित एसआईपी कर सकते हैं, तो यह वास्तव में 2 कारणों से एक बेहतर विकल्प है। सबसे पहले, एक नियमित एसआईपी यह सुनिश्चित करेगा कि आपकी कर योजना का बहिर्प्रवाह आपके नियमित आय प्रवाह के साथ समन्वयित है। इस प्रकार कर नियोजन पूरे वर्ष एक नियमित अभ्यास बन जाता है। दूसरे, प्रत्येक एसआईपी किस्त के लिए आपका 3 साल का लॉक इन निवेश के महीने से ही शुरू हो जाएगा। इसलिए, आपकी इकाइयाँ भी पहले रिलीज़ हो जाएँगी।

ईएलएसएस हर तीन साल में आपके पैसे को रीसाइक्लिंग करने और उसी राशि के पुनर्निवेश पर कर लाभ प्राप्त करने का एक अच्छा तरीका हो सकता है। यह कर बचाता है, साथ ही यह लंबे समय में धन पैदा करता है। यह एक पत्थर से दो शिकार करने जैसा है।