ईएलएसएस में निवेश करने से पहले जानने योग्य बातें

तो आपने आखिरकार ईएलएसएस फंड में निवेश करके अपनी कर बचत गतिविधि में उतरने का फैसला किया है। क्या आप जानते हैं कि ईएलएसएस आपको बढ़त दिलाने के लिए तत्वों को कैसे जोड़ता है? जैसा कि नीचे दिए गए चार्ट से पता चलता है, इक्विटी एक्सपोज़र और लॉक-इन अवधि का संयोजन रिटर्न को बढ़ाता है। फिर कर छूट से कर-पश्चात आय बढ़ जाती है। संक्षेप में, आपके पास एक ऐसा उत्पाद है जो टैक्स बचाता है और आपको बाज़ार से अधिक रिटर्न भी देता है। वह ईएलएसएस बढ़त है!

इससे पहले कि आप ईएलएसएस फंड में निवेश करें, आपको यह जानना आवश्यक है। दरअसल, ईएलएसएस फंड में निवेश करने से पहले आपको 6 चीजें स्पष्ट होनी चाहिए।

1. यह इक्विटी में निवेश शुरू करने का एक अच्छा तरीका है
   यदि आप इक्विटी के बारे में अनिश्चित रहे हैं; तो यहाँ आपके लिए यात्रा पर निकलने का मौका है। आपको वैसे भी अपना टैक्स बचाने की जरूरत है। कुछ यूलिप या एंडोमेंट पॉलिसी जोड़ने या पीपीएफ खरीदने के बजाय, आप ईएलएसएस आज़मा सकते हैं। चूंकि आप युवा हैं, इसलिए आपमें जोखिम उठाने की अच्छी क्षमता है। नतीजतन, आप ईएलएसएस मार्ग के माध्यम से इक्विटी में अपना प्रवेश शुरू करने पर विचार कर सकते हैं। आप कर बचाते हैं, आप अपने पैसे को इक्विटी में बढ़ता हुआ देखते हैं और अंततः, कर-पश्चात शर्तों में आपकी पैदावार बहुत अधिक होगी। परिसंपत्ति वर्ग के रूप में इक्विटी में अपना विश्वास बढ़ाने का यह एक अच्छा तरीका है।
2. ईएलएसएस एक सकारात्मक जोखिम-वापसी व्यापार-बंद का आनंद लेता है
   कोई भी आपको बताएगा कि इक्विटी जोखिम भरा है और इसलिए आपके ईएलएसएस फंड भी जोखिम भरे हैं। यह तकनीकी रूप से सही है लेकिन इस तरह के तर्क से दो बहुत महत्वपूर्ण तथ्य छूट जाते हैं। सबसे पहले, चूंकि ईएलएसएस पर 3 साल की लॉक-इन अवधि है, जो एक दीर्घकालिक परिप्रेक्ष्य है। यह अंतरिम अवधि में किसी भी अस्थिरता को संतुलित करता है। दूसरे, ईएलएसएस पर रिटर्न सिर्फ इक्विटी पोर्टफोलियो पर रिटर्न नहीं है, बल्कि आपको मिलने वाला टैक्स लाभ भी है। जब आप इन दोनों कारकों को जोड़ते हैं, तो आपका जोखिम-इनाम अनुपात तेजी से अनुकूल होता है।
3. निवेश राशि और होल्डिंग अवधि पर कोई सीमा नहीं
   ईएलएसएस फंड में आप जो निवेश कर सकते हैं उसकी कोई सीमा नहीं है। आप अपना पूरा इक्विटी आवंटन ईएलएसएस फंड में कर सकते हैं और आपको इससे कोई नहीं रोक सकता। 3 वर्ष की लॉक-इन अवधि केवल न्यूनतम आवश्यकता है। वह अवधि समाप्त होने के बाद, यदि आप इक्विटी फंड में अपना पैसा बढ़ाना जारी रखना चाहते हैं तो आप इसे बनाए रख सकते हैं। वैकल्पिक रूप से, आप पैसे को भुना भी सकते हैं और उसे ईएलएसएस फंड में पुनः निवेश कर सकते हैं और इससे आप निवेश के वर्ष में कर छूट के हकदार होंगे।
4. कर छूट प्रति वर्ष 1.50 लाख रुपये तक सीमित है
   याद रखें, चाहे आप कितना भी निवेश करें, आपकी टैक्स छूट सालाना 1.50 लाख रुपये तक ही सीमित रहेगी। आप वास्तव में कितना निवेश करते हैं यह वास्तव में महत्वपूर्ण नहीं है। दूसरे, यह एक समग्र सीमा है। उदाहरण के लिए, यदि आपने पहले ही सीपीएफ और एलआईसी प्रीमियम में 1.20 लाख रुपये का निवेश किया है तो ईएलएसएस फंड पर आपको मिलने वाली कर छूट सिर्फ 30,000 रुपये है। आपको अपनी कर-पश्चात उपज की गणना करते समय इसे ध्यान में रखना होगा।
5. वे आपके दीर्घकालिक लक्ष्यों से जुड़े होने चाहिए
   यह एक अत्यंत महत्वपूर्ण पहलू है. वास्तव में, आपको अपना निवेश हमेशा अपने दीर्घकालिक लक्ष्यों को ध्यान में रखकर शुरू करना चाहिए और फिर पीछे की ओर काम करना चाहिए। मुख्य मुद्दा यह है कि आपका कर आधारित निवेश कभी भी अलग-अलग नहीं किया जाना चाहिए। यदि आप ईएलएसएस फंड में हर साल 1.50 लाख रुपये का निवेश करना चाहते हैं तो खुद को तैयार कर लें कि यह आपके दीर्घकालिक लक्ष्यों का हिस्सा होगा और एसआईपी को उचित रूप से लक्ष्य के साथ जोड़ा जाएगा। आपकी कर योजना हमेशा आपकी दीर्घकालिक वित्तीय योजना का सबसेट होनी चाहिए।
6. ईएलएसएस के नवीनतम कर निहितार्थों को जानें
   अंतिम लेकिन महत्वपूर्ण बात, ईएलएसएस के कर निहितार्थ को न भूलें। केंद्रीय बजट 2018 पारित होने तक, ईएलएसएस पर कराधान काफी सरल और सीधा था। ईएलएसएस फंड द्वारा भुगतान किया गया लाभांश निवेशक के लिए कर-मुक्त था और फंड द्वारा कोई लाभांश वितरण कर (डीडीटी) नहीं काटा गया था। पूंजीगत लाभ के मामले में, एसटीसीजी कभी भी ईएलएसएस पर लागू नहीं था, लेकिन एलटीसीजी पूरी तरह से कर-मुक्त था। आइए अब देखते हैं कि बजट 2018 ने ईएलएसएस फंडों के लिए एक परिसंपत्ति वर्ग के रूप में हिस्सेदारी कैसे बदल दी।
   जबकि निवेशक के हाथ में लाभांश अभी भी कर-मुक्त है, अब उन पर 11.648% का डीडीटी (10% कर + 12% अधिभार + 4% उपकर) लगेगा। उस सीमा तक, आपका लाभांश payबाहर कम हो जाएगा. दूसरे, एलटीसीजी पर अब 10 लाख रुपये प्रति वर्ष के मुनाफे से ऊपर 1% की दर से टैक्स लगेगा। यह टैक्स इंडेक्सेशन के लाभ के बिना लगाया जाएगा. आपके ईएलएसएस के लिए जोखिम-रिटर्न ट्रेड-ऑफ को मापते समय यह एक महत्वपूर्ण बिंदु है।