शिपमेंट से पहले निर्यात ऋण: भारतीय निर्यातक जहाज रवाना होने से पहले कच्चे माल के लिए वित्तपोषण कैसे करते हैं

प्री-शिपमेंट क्रेडिट, जिसे पैकिंग क्रेडिट भी कहा जाता है, एक अल्पकालिक कार्यशील पूंजी ऋण है जो भारतीय निर्यातकों को माल भेजने से पहले कच्चे माल की खरीद और उत्पादन लागत के लिए वित्तपोषण की सुविधा देता है। पात्र निर्यातक रियायती आरबीआई-निर्देशित ब्याज दरों पर उत्पादन लागत का 80% से 90% तक प्राप्त कर सकते हैं, आमतौर पर 270 दिनों तक की अवधि के लिए।

यहां प्री-शिपमेंट क्रेडिट से हल होने वाली समस्या का एक उदाहरण है। सूरत के एक कपड़ा निर्यातक को एक जर्मन खरीदार से 80 लाख रुपये के पॉलिएस्टर कपड़े का पक्का ऑर्डर मिलता है। डिलीवरी 90 दिनों में होनी है। कच्चे माल की व्यवस्था पहले 2 हफ्तों में करनी होगी। निर्यातक के पास 50 लाख रुपये बेकार पड़े नहीं हैं। ऑर्डर मिलने और भुगतान मिलने के बीच यही कार्यशील पूंजी का अंतर है।

प्री-शिपमेंट क्रेडिट इस अंतर को पाटने का काम करता है। यह सरकार द्वारा प्रोत्साहित क्रेडिट श्रेणी है, जो बैंकों और कुछ गैर-सरकारी वित्तीय संस्थानों (एनबीएफसी) के माध्यम से उपलब्ध है, और इसकी दरें आमतौर पर मानक वाणिज्यिक कार्यशील पूंजी ऋणों से कम होती हैं। रियायती दर आरबीआई की भारत के निर्यात क्षेत्र को समर्थन देने की नीति को दर्शाती है। यह क्रेडिट एक पुष्ट निर्यात ऑर्डर से जुड़ा होता है और निर्यात से प्राप्त आय से चुकाया जाना चाहिए।

यदि आप एक लघु एवं मध्यम उद्यम (एमएसएमई) निर्यातक हैं और आपने पहले कभी प्री-शिपमेंट क्रेडिट का उपयोग नहीं किया है, तो संभवतः आप ब्याज दर के लाभ से वंचित रह रहे हैं।

प्री-शिपमेंट क्रेडिट क्या है?

निर्यात ऋण संबंधी भारतीय रिज़र्व बैंक के मास्टर डायरेक्शन के तहत प्री-शिपमेंट क्रेडिट अधिकृत है। यह एक अल्पकालिक ऋण है जो निर्यातकों को विदेशी खरीदार से पुष्ट निर्यात आदेश या लेटर ऑफ क्रेडिट (एलसी) प्राप्त होने के बाद दिया जाता है। यह धनराशि विशेष रूप से निर्यात-पूर्व खर्चों के लिए होती है, जैसे कच्चे माल की खरीद, प्रसंस्करण, विनिर्माण, श्रम, पैकेजिंग और बंदरगाह तक माल ढुलाई।

इसमें माल भेजने के बाद के खर्च, घरेलू बिक्री या सामान्य व्यावसायिक परिचालन लागत शामिल नहीं हैं। निर्यात ऑर्डर की उत्पादन लागत के अलावा किसी अन्य चीज़ के लिए प्री-शिपमेंट क्रेडिट का उपयोग करना नियमों का उल्लंघन है। ऋणदाता क्रेडिट का वर्गीकरण बदल सकता है, रियायती दर वापस ले सकता है और क्रेडिट को दुरुपयोग माना जा सकता है। धन निकालने से पहले इस बात को अच्छी तरह समझ लेना ज़रूरी है।

भारतीय निर्यातकों के लिए उपलब्ध पूर्व-शिपमेंट क्रेडिट के प्रकार

निर्यात पैकिंग ऋण (ईपीसी) - मानक INR ऋण

ईपीसी सबसे आम प्रकार है। यह रुपये में दिया जाने वाला ऋण है, जिसकी ब्याज दर बैंक के एमसीएलआर से जुड़ी होती है और आरबीआई के निर्देशों के तहत रियायती होती है। ऋण वितरण की तारीख से अधिकतम अवधि 270 दिन है (ऋणदाता की स्वीकृति से वास्तविक मामलों में इसे बढ़ाया जा सकता है)। यह उन निर्यातकों के लिए उपयुक्त है जो घरेलू स्तर पर कच्चे माल की खरीद करते हैं और निर्यात के लिए ऋण प्राप्त करते हैं। payविदेशी मुद्रा में भुगतान किया जाता है जिसे बाद में भारतीय रुपये में परिवर्तित किया जाता है।

विदेशी मुद्रा में पूर्व-शिपमेंट क्रेडिट (PCFC)

PCFC एक विदेशी मुद्रा ऋण है, जो आमतौर पर SOFR से जुड़ी दरों पर USD, EUR या GBP में वितरित किया जाता है। चूंकि अंतरराष्ट्रीय वित्तपोषण दरें अक्सर भारतीय MCLR से कम होती हैं, इसलिए PCFC की कुल लागत कभी-कभी EPC की तुलना में कम होती है। कच्चे माल या घटकों का आयात करने वाले निर्यातकों के लिए यह सबसे उपयुक्त है, क्योंकि वे अपनी इनपुट लागत के समान मुद्रा में ऋण ले सकते हैं, जिससे खरीद और पुनर्भुगतान दोनों पर रूपांतरण जोखिम कम हो जाता है।payजाहिर है।

एक विशिष्ट जोखिम जिसे समझना आवश्यक है: पीसीएफसी क्रिस्टलीकरण। यदि कोई निर्यातक पुनःpay स्वीकृत अवधि के भीतर निर्यात आय से पीसीएफसी को बकाया विदेशी मुद्रा राशि को प्रचलित दर पर भारतीय रुपये में परिवर्तित करने पर, ऋणदाता बकाया विदेशी मुद्रा राशि को भारतीय रुपये में परिवर्तित कर देता है। विनिमय दर में उतार-चढ़ाव को देखते हुए, इससे प्रभावी पुनर्भुगतान में काफी वृद्धि हो सकती है।payनिर्यात लागत। पीसीएफसी का उपयोग करने वाले निर्यातकों को निकासी से पहले निर्यात आय प्राप्ति के लिए एक निश्चित समयसीमा निर्धारित करनी चाहिए।

लाल खंड एलसी के विरुद्ध प्रगति

कुछ निर्यात अनुबंधों में एक "रेड क्लॉज़" शामिल होता है जो खरीदार के बैंक को शिपमेंट से पहले निर्यातक के बैंक को धनराशि अग्रिम करने के लिए अधिकृत करता है।payपुष्टिकृत एलसी के विरुद्ध भुगतान। यह क्रेता द्वारा सुगम बनाया गया तंत्र है, न कि ऋणदाता द्वारा दिया गया ऋण, और यह तभी काम करता है जब विदेशी क्रेता का बैंक इस खंड को शामिल करने के लिए सहमत होता है।

चालू खाता सुविधा

मजबूत प्रतिष्ठा वाले स्थापित निर्यातकों के लिएpayअच्छे ट्रैक रिकॉर्ड के आधार पर, ऋणदाता चालू खाता सुविधा स्वीकृत कर सकते हैं, जो एक पूर्व-अनुमोदित क्रेडिट लाइन होती है जिसका उपयोग प्रत्येक बार नए आवेदन के बिना कई ऑर्डरों के लिए किया जा सकता है। यह उन नियमित निर्यातकों के लिए एक कुशल संरचना है जिनके पास एक अनुमानित ऑर्डर पाइपलाइन होती है।

ऋण के प्रकारों की तुलना:

नोट: सभी आंकड़े और दरें आरबीआई के दिशानिर्देशों के अनुसार सांकेतिक हैं। वास्तविक दरें ऋणदाता, उधारकर्ता की साख और ऋण जारी होने के समय प्रचलित एमसीएलआर और एसओएफआर स्तरों पर निर्भर करती हैं।

प्री-शिपमेंट क्रेडिट के लिए कौन पात्र है?

पात्रता आवश्यकताएँ शिपमेंट से पहले क्रेडिट यह ऋणदाताओं के बीच भिन्न हो सकता है और निर्यात लेनदेन की प्रकृति, उधारकर्ता की वित्तीय स्थिति और लागू नियामक दिशानिर्देशों पर निर्भर करता है।

सामान्य मूल्यांकन कारकों में निम्नलिखित शामिल हैं:

• जहां लागू हो, विदेश व्यापार महानिदेशालय (डीजीएफटी) द्वारा जारी किया गया वैध आयात-निर्यात कोड (आईईसी)।

• निर्यात लेनदेन को प्रमाणित करने वाला पुष्ट निर्यात आदेश, निर्यात अनुबंध, खरीद आदेश या साख पत्र।

• ऋणदाता द्वारा ऋण मूल्यांकन के लिए आवश्यक व्यावसायिक और वित्तीय जानकारी।

• जीएसटी पंजीकरण और अन्य व्यावसायिक पंजीकरण, जहां लागू हो।

• परिचालन संबंधी कार्य अनुभव और व्यवसाय की अवधि, ऋणदाता की विशिष्ट आवश्यकताओं के अधीन।

• क्रेडिट इतिहास और पुनःpayमौजूदा उधार सुविधाओं पर प्रदर्शन का मूल्यांकन।

• ऋणदाता की आंतरिक ऋण नीतियों और लागू नियामक आवश्यकताओं का अनुपालन।

अतिरिक्त क्रेडिट संवर्धन विकल्प

लघु एवं मध्यम उद्यमों और छोटे निर्यातकों के लिए, ऋणदाता मूल्यांकन प्रक्रिया के दौरान विभिन्न जोखिम-शमन या ऋण-संवर्धन तंत्रों पर विचार कर सकते हैं।

ईसीजीसी कवर

RSI भारतीय निर्यात ऋण गारंटी निगम (ईसीजीसी) यह निर्यात वित्तपोषण को समर्थन देने के लिए डिज़ाइन किए गए निर्यात ऋण बीमा और गारंटी उत्पाद प्रदान करता है। ऋणदाता की नीतियों और विशिष्ट वित्तपोषण व्यवस्था के आधार पर, ECGC समर्थित कवरेज निर्यात लेनदेन से जुड़े ऋण जोखिम को प्रबंधित करने में ऋणदाताओं की सहायता कर सकता है। ECGC कवरेज संपार्श्विक आवश्यकताओं या ऋण निर्णयों को किस हद तक प्रभावित करता है, यह ऋणदाता और सुविधा संरचना के अनुसार भिन्न होता है।

संपार्श्विक समर्थित वित्तपोषण विकल्प

कुछ स्थितियों में, निर्यातकों को उत्पादन, खरीद, पैकेजिंग, लॉजिस्टिक्स या कार्यशील पूंजी की आवश्यकताओं को पूरा करने के लिए स्वीकृत निर्यात ऋण सीमा से अधिक अतिरिक्त तरलता की आवश्यकता हो सकती है। पात्रता और ऋणदाता के आकलन के आधार पर, व्यवसाय या प्रमोटर अन्य वित्तपोषण सुविधाओं का पता लगा सकते हैं, जिनमें सुरक्षित ऋण उत्पाद जैसे कि शामिल हैं। गोल्ड लोनयोग्य सोने के आभूषणों या गहनों के बदले ये सुविधाएं प्रदान की जाती हैं। ये सुविधाएं निर्यात ऋण व्यवस्थाओं से अलग हैं और लागू पात्रता मानदंडों, नियामक दिशानिर्देशों, ऋण शर्तों और ऋणदाता नीतियों के अधीन हैं।

नोट: प्री-शिपमेंट क्रेडिट और संबंधित वित्तपोषण सुविधाओं के लिए अनुमोदन, ऋण राशि, अवधि, ब्याज दरें, संपार्श्विक आवश्यकताएं और दस्तावेज़ीकरण आवश्यकताएं ऋणदाता द्वारा उधारकर्ता और अंतर्निहित निर्यात लेनदेन के मूल्यांकन द्वारा निर्धारित की जाती हैं।

आपको कितना क्रेडिट मिल सकता है? लिमिट निर्धारण प्रक्रिया को समझना

किसी के तहत स्वीकृत राशि शिपमेंट-पूर्व निर्यात ऋण उत्पादन क्षमता कई कारकों पर निर्भर करती है, जिनमें निर्यात ऑर्डर मूल्य, अनुमानित उत्पादन लागत, कार्यशील पूंजी की आवश्यकताएं, व्यावसायिक नकदी प्रवाह आदि शामिल हैं।payनिवेश क्षमता, सुरक्षा व्यवस्था और ऋणदाता का आंतरिक ऋण मूल्यांकन ढांचा।

ऋणदाता आमतौर पर माल भेजने से पहले कच्चे माल की खरीद, माल प्रसंस्करण, उत्पाद निर्माण, शिपमेंट की पैकेजिंग और निर्यात से संबंधित अन्य खर्चों को पूरा करने के लिए आवश्यक धन का मूल्यांकन करते हैं।

उदाहरणात्मक उदाहरण

इस उदाहरण में, निर्यातक स्वीकृत धनराशि का उपयोग कच्चे माल की खरीद और निर्यात आदेश से संबंधित उत्पादन गतिविधियों को पूरा करने के लिए करता है। एक बार शिपमेंट पूरा हो जाने और विदेशी खरीदार से निर्यात राशि प्राप्त हो जाने के बाद, पूर्व-शिपमेंट क्रेडिट सुविधा को आमतौर पर स्वीकृत शर्तों के अनुसार समायोजित किया जाता है।

नोट: उपरोक्त उदाहरण केवल स्पष्टीकरण के लिए दिया गया है। वास्तविक स्वीकृत राशि ऋणदाता के आकलन, निर्यात लेनदेन के विवरण, लागत संरचना, सुरक्षा कवरेज, नियामक आवश्यकताओं और प्रचलित ऋण नीतियों के आधार पर भिन्न हो सकती है।

उत्पादन लागत विभिन्न उद्योगों में काफी भिन्न हो सकती है। आयातित इनपुट, विशेष कच्चे माल या श्रम-प्रधान विनिर्माण से जुड़े व्यवसायों की लागत संरचना प्रसंस्कृत वस्तुओं या मूल्यवर्धित उत्पादों के निर्यातकों से भिन्न हो सकती है। उत्पादन लागत और निर्यात दायित्वों से संबंधित सहायक दस्तावेज़ आम तौर पर ऋण मूल्यांकन प्रक्रिया का एक महत्वपूर्ण हिस्सा होते हैं।

शिपमेंट से पहले दिए गए क्रेडिट पर ब्याज दरें और शुल्क

लागू ब्याज दरें और शुल्क शिपमेंट-पूर्व निर्यात ऋण ऋण सुविधाएं पर्सनल लोनदाताओं द्वारा निर्धारित की जाती हैं और कई कारकों के आधार पर भिन्न हो सकती हैं, जैसे कि:

• उधारकर्ता की क्रेडिट प्रोफ़ाइल

• निर्यात का रिकॉर्ड

• निर्यात लेनदेन की प्रकृति और आकार

• सुविधा संरचना और कार्यकाल

• सुरक्षा या संपार्श्विक व्यवस्था

• बाजार की मौजूदा स्थितियां

• आंतरिक ऋण नीतियां

लागू नियामक दिशानिर्देशों और ऋणदाता नीतियों के अधीन, पूर्व-शिपमेंट निर्यात ऋण भारतीय रुपये (पैकिंग क्रेडिट) या विदेशी मुद्रा (पीसीएफसी) में दिया जा सकता है।

निर्यात ऋण सुविधाओं से जुड़े सामान्य शुल्कों में निम्नलिखित शामिल हो सकते हैं:

• उपयोग की गई राशि पर ब्याज

• प्रसंस्करण या दस्तावेज़ीकरण शुल्क, यदि लागू हो

• सुविधा समीक्षा या नवीनीकरण शुल्क, जहां लागू हो

• विलंबित पुनः भुगतान से संबंधित शुल्कpayसुविधा की शर्तों का उल्लंघन या अनुपालन न करना, जहां लागू हो

नोट: ब्याज दरें, शुल्क और प्रभार परिवर्तन के अधीन हैं और आवेदन के समय ऋणदाता से इनकी पुष्टि अवश्य कर लें। ऋण लेने से पहले उधारकर्ताओं को स्वीकृति पत्र और लागू नियम एवं शर्तों की समीक्षा अवश्य कर लेनी चाहिए।

चरण-दर-चरण आवेदन प्रक्रिया

1. निर्यात आदेश या निर्यात अनुबंध की पुष्टि प्राप्त करें। ऋणदाता आमतौर पर पूर्व-शिपमेंट ऋण अनुरोध का मूल्यांकन करने से पहले अंतर्निहित निर्यात लेनदेन के साक्ष्य की मांग करते हैं।

1. आवश्यक दस्तावेज तैयार करें। ऋणदाता की आवश्यकताओं के आधार पर, दस्तावेजों में आयात-निर्यात कोड (आईईसी), निर्यात आदेश या साख पत्र, वित्तीय विवरण, जीएसटी से संबंधित रिकॉर्ड, बैंक स्टेटमेंट, केवाईसी दस्तावेज और मूल्यांकन प्रक्रिया के दौरान अनुरोधित कोई भी अतिरिक्त जानकारी शामिल हो सकती है।

1. ऋण आवेदन जमा करें। आवेदन में आम तौर पर निर्यात लेनदेन का विवरण, अनुमानित उत्पादन लागत, वित्तपोषण की आवश्यकताएं और सहायक व्यावसायिक जानकारी शामिल होती है।

1. ऋणदाता मूल्यांकन और मंजूरी प्रक्रिया। ऋणदाता निर्यात लेनदेन, व्यवसाय प्रोफ़ाइल, आदि का मूल्यांकन करता है।payऋण संबंधी निर्णय लेने से पहले निवेश क्षमता, सुरक्षा व्यवस्था और अन्य जोखिम कारकों का विश्लेषण करें।

1. स्वीकृत सुविधा का उपयोग। अनुमोदन और दस्तावेजी आवश्यकताओं के पूरा होने पर, स्वीकृत शर्तों और सुविधा संरचना के अनुसार धनराशि उपलब्ध कराई जा सकती है।

1. निर्यात से प्राप्त आय के माध्यम से समायोजन। माल भेजने और विदेशी खरीदार से निर्यात आय प्राप्त होने के बाद, सुविधा को आम तौर पर स्वीकृत शर्तों और लागू नियामक आवश्यकताओं के अनुसार समाप्त या समायोजित किया जाता है।

निधि उपयोग अनुपालन पर एक टिप्पणी

निर्यात पूर्व खेप ऋण का उद्देश्य निर्यात आदेश के निष्पादन से सीधे संबंधित खर्चों का समर्थन करना है, जैसे कि कच्चे माल की खरीद, विनिर्माण, प्रसंस्करण, पैकेजिंग, परिवहन और अन्य पात्र निर्यात-संबंधित गतिविधियाँ।

ऋणदाता निधि के उपयोग की निगरानी कर सकते हैं ताकि यह सुनिश्चित हो सके कि सुविधा का उपयोग उसके इच्छित उद्देश्य के लिए और स्वीकृत शर्तों के अनुसार किया जा रहा है। निर्यात संबंधी व्ययों से संबंधित उचित अभिलेख और दस्तावेज़ बनाए रखने से सुविधा की आवश्यकताओं के अनुपालन को प्रदर्शित करने में मदद मिल सकती है।

सुविधा की शर्तों का अनुपालन न करने या अनुमोदित अंतिम उपयोग से विचलन के परिणामस्वरूप ऋण समझौते और लागू विनियमों के तहत अनुमत कार्रवाई हो सकती है, जिसमें निर्यात-ऋण रियायतों की वापसी, संशोधित मूल्य निर्धारण, त्वरित पुनर्भुगतान आदि शामिल हो सकते हैं।payऋणदाता द्वारा उचित समझे जाने वाले दायित्व या अन्य उपाय।

लगातार पुनःpayप्रबंधन या अनुपालन संबंधी मुद्दे भी लागू नियामक और विवेकपूर्ण मानदंडों के अनुसार ऋण सुविधा के वर्गीकरण को प्रभावित कर सकते हैं।

इसलिए निर्यातकों को उत्पादन और शिपमेंट चक्र के दौरान पूर्व-शिपमेंट क्रेडिट के उपयोग को अंतर्निहित निर्यात लेनदेन से जोड़ने वाले स्पष्ट दस्तावेज़ बनाए रखने चाहिए।

अस्वीकरण : इस ब्लॉग में दी गई जानकारी केवल सामान्य उद्देश्यों के लिए है और बिना किसी पूर्व सूचना के बदली जा सकती है। यह कानूनी, कर या वित्तीय सलाह नहीं है। पाठकों को पेशेवर मार्गदर्शन लेना चाहिए और अपने विवेक से निर्णय लेना चाहिए। IIFL फाइनेंस इस सामग्री पर किसी भी तरह की निर्भरता के लिए उत्तरदायी नहीं है। अधिक पढ़ें