आयकर दाखिल करने हेतु गोल्ड लोन विवरण

A गोल्ड लोन आयकर दाखिल करने के लिए विवरण इससे उधारकर्ताओं को सटीक वित्तीय रिकॉर्ड बनाए रखने में मदद मिलती है और जहां लागू हो, वहां कर कटौती के पात्र दावों का समर्थन मिलता है। चूंकि गोल्ड लोन एक सुरक्षित ऋण है, इसलिए प्राप्त राशि को आमतौर पर कर योग्य आय नहीं माना जाता है।

हालांकि, ऋणदाता द्वारा जारी किया गया खाता विवरण या ब्याज प्रमाण पत्र एक महत्वपूर्ण कारक बन सकता है। गोल्ड लोन आईटीआर दस्तावेज़ जब ब्याज को कटौती के रूप में दावा किया जाता है, तो यह उस उद्देश्य के अधीन होता है जिसके लिए उधार ली गई धनराशि का उपयोग किया गया था और आयकर अधिनियम के लागू प्रावधानों के अधीन होता है।

यह गाइड आम तौर पर आयकर दाखिल करने के लिए आवश्यक दस्तावेजों, गोल्ड लोन के कर संबंधी नियमों, ब्याज पर छूट कब मिल सकती है, IIFL फाइनेंस से अपना स्टेटमेंट कैसे प्राप्त करें, और आयकर रिटर्न दाखिल करने से पहले उधारकर्ताओं को AIS, फॉर्म 26AS और शेड्यूल AL के बारे में क्या जानना चाहिए, इन सब बातों की व्याख्या करती है।

क्या गोल्ड लोन की राशि कर योग्य आय है?

गोल्ड लोन के माध्यम से धन प्राप्त करना स्वतः ही कर दायित्व उत्पन्न नहीं करता है। आयकर अधिनियम, 1961 के अंतर्गत, गोल्ड लोन को एक ऐसा उधार माना जाता है जो कर दायित्व उत्पन्न करता है।payकर योग्य आय के बजाय दायित्व। चूंकि उधार ली गई राशि को लागू ब्याज सहित चुकाना होगा, इसलिए इसे आम तौर पर आयकर अधिनियम की धारा 2(24) के तहत आय की परिभाषा में शामिल नहीं किया जाता है।

आयकर दाखिल करते समय, आमतौर पर ध्यान ऋण राशि पर नहीं, बल्कि भुगतान किए गए ब्याज और उधार ली गई धनराशि के उपयोग के उद्देश्य पर केंद्रित होता है। उदाहरण के लिए, यदि ऋण का उपयोग किसी पात्र गृह खरीद, निर्माण या योग्य व्यावसायिक उद्देश्य के लिए किया जाता है, तो भुगतान किया गया ब्याज आयकर अधिनियम के संबंधित प्रावधानों के तहत कटौती के लिए पात्र हो सकता है, बशर्ते निर्धारित शर्तें और चयनित कर प्रणाली लागू हों।

एक और मुद्दा जो अक्सर भ्रम पैदा करता है, वह है गिरवी रखे गए सोने पर कर का नियम। ऋण के लिए पात्र सोने के आभूषणों को गिरवी रखना संपत्ति की बिक्री या हस्तांतरण नहीं माना जाता है। इसलिए, केवल सोना गिरवी रखने से पूंजीगत लाभ कर नहीं लगता है। पूंजीगत लाभ तभी हो सकता है जब सोने को लागू कर प्रावधानों के अनुसार बेचा जाए या किसी अन्य तरीके से हस्तांतरित किया जाए।

महत्वपूर्ण उपलब्दियां: गोल्ड लोन एक पुनर्मूल्यांकन हैpayयह कर योग्य आय नहीं, बल्कि कर योग्य दायित्व है। कोई भी कर लाभ आम तौर पर भुगतान किए गए ब्याज और उधार ली गई धनराशि के उपयोग के उद्देश्य पर निर्भर करता है, न कि सोने को गिरवी रखने के कार्य पर।

गोल्ड लोन स्टेटमेंट में कौन-कौन से दस्तावेज़ शामिल होते हैं?

A गोल्ड लोन खाता विवरण यह आपके ऋण खाते और पुनर्भुगतान का समेकित रिकॉर्ड प्रदान करता है।payसंबंधित वित्तीय वर्ष के दौरान के लेन-देन का इतिहास। हालांकि उधारदाताओं के बीच प्रारूप में थोड़ा अंतर हो सकता है, लेकिन विवरण में आम तौर पर ऐसी जानकारी होती है जो उधारकर्ताओं को ऋण लेनदेन का मिलान करने, वित्तीय रिकॉर्ड बनाए रखने और, जहां लागू हो, आयकर दाखिल करने के दौरान आवश्यक दस्तावेज़ों का समर्थन करने में मदद करती है।

एक ठेठ आयकर के लिए गोल्ड लोन विवरण आम तौर पर इसमें शामिल हैं:

• ऋण खाता संख्या
• उधारकर्ता का विवरण
• ऋण स्वीकृति तिथि
• ऋण वितरण तिथि
• मूल ऋण राशि
• प्रधानाचार्य उत्कृष्ट
• वित्तीय वर्ष के दौरान लगाया गया ब्याज और भुगतान किया गया ब्याज
• Repayभुगतान अनुसूची या किश्त विवरण, जहां लागू हो
• बकाया ऋण राशि
• Repayभुगतान इतिहास और लेनदेन सारांश
• ऋण बंद करने का विवरण, जहां खाते का पूरा भुगतान हो चुका है

यदि आप भुगतान किए गए ब्याज के लिए पात्र कटौती का दावा करना चाहते हैं, तो आपको एक अलग दस्तावेज़ की भी आवश्यकता हो सकती है। ब्याज प्रमाणपत्र ऋणदाता द्वारा जारी किया गया यह दस्तावेज़ वित्तीय वर्ष के दौरान भुगतान किए गए कुल ब्याज का विवरण देता है और आमतौर पर कर अभिलेखों के लिए पसंदीदा सहायक दस्तावेज़ होता है।

अधिकांश ऋणदाता अपने मोबाइल एप्लिकेशन, ग्राहक पोर्टल या शाखा नेटवर्क के माध्यम से खाता विवरण उपलब्ध कराते हैं। जो उधारकर्ता ऑफ़लाइन सहायता पसंद करते हैं, वे ऋणदाता की पहचान सत्यापन प्रक्रिया पूरी करने के बाद आमतौर पर मुद्रित प्रतियां प्राप्त कर सकते हैं।

आयकर दाखिल करने के मौसम से पहले इन दस्तावेजों को व्यवस्थित रखने से रिकॉर्ड का मिलान आसान हो सकता है और हितों की पुष्टि करने में मदद मिल सकती है। payऔर यह सुनिश्चित करें कि आवश्यकता पड़ने पर सहायक दस्तावेज आसानी से उपलब्ध हों।

IIFL फाइनेंस से अपना गोल्ड लोन स्टेटमेंट कैसे प्राप्त करें

IIFL फाइनेंस के ग्राहक अपना लाभ प्राप्त कर सकते हैं। आईआईएफएल गोल्ड लोन खाता विवरण या सुविधाजनक डिजिटल और शाखा-आधारित चैनलों के माध्यम से ब्याज प्रमाण पत्र प्राप्त करें।

ऑनलाइन वक्तव्य डाउनलोड करने के लिए:

1. अपने पंजीकृत क्रेडेंशियल्स का उपयोग करके IIFL लोन ऐप या ग्राहक पोर्टल में लॉग इन करें।
2. मेरे ऋण अनुभाग खोलें।
3. संबंधित गोल्ड लोन खाते का चयन करें।
4. आवश्यक दस्तावेज़ के आधार पर खाता विवरण या ब्याज प्रमाण पत्र चुनें।
5. इस दस्तावेज़ को डाउनलोड करें और अपने वित्तीय रिकॉर्ड और आयकर दाखिल करने के लिए इसे सुरक्षित रखें।

जो उधारकर्ता ऑफ़लाइन सहायता पसंद करते हैं, वे निकटतम IIFL फाइनेंस शाखा में जाकर आवश्यक पहचान सत्यापन औपचारिकताओं को पूरा करने के बाद मुद्रित खाता विवरण या ब्याज प्रमाण पत्र प्राप्त कर सकते हैं। शाखा प्रतिनिधि उन ग्राहकों की भी सहायता कर सकते हैं जिन्हें अपने ऋण रिकॉर्ड तक पहुँचने में सहायता की आवश्यकता है।

अपना प्राप्त करना गोल्ड लोन स्टेटमेंट डाउनलोड करें आयकर रिटर्न दाखिल करने से पहले ब्याज के आंकड़ों को सुनिश्चित करने में मदद मिलती है,payयदि आपके रिटर्न को तैयार करने या सत्यापित करने के दौरान आपकी आय का इतिहास और सहायक दस्तावेज़ों की आवश्यकता होती है, तो वे आसानी से उपलब्ध हैं।

आप गोल्ड लोन के ब्याज पर टैक्स कटौती का दावा कब कर सकते हैं?

क्या गोल्ड लोन का ब्याज कर कटौती के लिए पात्रता पूरी तरह से इस बात पर निर्भर करती है कि उधार ली गई धनराशि का उपयोग कैसे किया गया, न कि इस तथ्य पर कि सोने को गिरवी रखा गया था। आयकर अधिनियम कुछ विशिष्ट उद्देश्यों के लिए कटौती प्रदान करता है, जबकि पर्सनल खर्चों के लिए लिए गए ऋणों पर ब्याज आमतौर पर कटौती योग्य नहीं होता है।

यदि गोल्ड लोन से प्राप्त राशि का उपयोग आवासीय संपत्ति खरीदने, निर्माण करने या उसका नवीनीकरण करने के लिए किया जाता है, तो भुगतान किया गया ब्याज कर कटौती के अंतर्गत आ सकता है। धारा 24 (बी)निर्धारित शर्तों, लागू सीमाओं और चयनित कर व्यवस्था के अधीन। पुरानी कर व्यवस्था के तहत, स्व-अधिग्रहित आवासीय संपत्ति में ब्याज आम तौर पर कटौती योग्य होता है। INR 2 लाख प्रति वित्तीय वर्ष, बशर्ते वैधानिक शर्तें पूरी हों।

जहां ऋण का उपयोग पूरी तरह से और विशेष रूप से व्यावसायिक या पेशेवर उद्देश्यों के लिए किया जाता है, जैसे कि सामान खरीदना, कार्यशील पूंजी की आवश्यकताओं को पूरा करना, व्यावसायिक संपत्ति प्राप्त करना, या परिचालन खर्चों को पूरा करना—वहां ब्याज को आम तौर पर व्यावसायिक व्यय के रूप में दावा किया जा सकता है। अनुभाग 37 (1)आयकर अधिनियम के प्रावधानों के अधीन और उचित सहायक अभिलेखों के रखरखाव के अधीन।

यदि ऋण का उपयोग पर्सनल उद्देश्यों के लिए किया जाता है, जिसमें घरेलू खर्च, यात्रा, विवाह या अन्य गैर-व्यावसायिक आवश्यकताएं शामिल हैं, तो भुगतान किए गए ब्याज पर आमतौर पर आयकर कटौती का लाभ नहीं मिलता है।

पुरानी और नई कर व्यवस्थाओं के तहत कर व्यवस्था में भी अंतर है। नई कर व्यवस्थाधारा 24(ख) के तहत स्व-अधिग्रहित आवासीय संपत्ति से संबंधित ब्याज पर कटौती आम तौर पर उपलब्ध नहीं होती है। हालांकि, धारा 37(1) के तहत अनुमेय व्यावसायिक व्यय के रूप में योग्य ब्याज का दावा आयकर अधिनियम के लागू प्रावधानों के अधीन किया जा सकता है।

किसी भी कटौती के दावे का समर्थन करने के लिए, गोल्ड लोन ब्याज प्रमाणपत्र, ऋण स्वीकृति पत्र और उधार ली गई धनराशि के अंतिम उपयोग को स्थापित करने वाले दस्तावेज़, जैसे कि संपत्ति खरीद दस्तावेज़, निर्माण बिल, नवीनीकरण चालान या व्यावसायिक खरीद रिकॉर्ड, को सुरक्षित रखें।

महत्वपूर्ण: कर लाभ इस बात पर निर्भर करता है कि ऋण की राशि का उपयोग कैसे किया जाता है, न कि गिरवी रखे गए सोने पर।

क्या गोल्ड लोन आपके एआईएस या फॉर्म 26एएस में दिखाई देता है?

कई उधारकर्ता उम्मीद करते हैं कि उनके हर वित्तीय लेनदेन का रिकॉर्ड उनके टैक्स रिकॉर्ड में दर्ज हो। हालांकि, सोने के लिए लिए गए ऋण को आय या कर कटौती वाले लेनदेन से अलग तरीके से देखा जाता है।

सोने का ऋण आम तौर पर नहीं इसके परिणामस्वरूप स्रोत पर कर कटौती (टीडीएस) की प्रविष्टि होती है। इसलिए, यह आमतौर पर इसमें दिखाई नहीं देता है। फॉर्म 26एएसजो मुख्य रूप से काटे गए या एकत्र किए गए करों और कुछ निर्दिष्ट कर-संबंधी लेनदेन को दर्शाता है।

स्थिति भिन्न हो सकती है वार्षिक सूचना विवरण (एआईएस)प्रचलित रिपोर्टिंग आवश्यकताओं और ऋणदाता के रिपोर्टिंग दायित्वों के आधार पर, कुछ ऋण संबंधी जानकारी एआईएस में दिखाई दे सकती है। एआईएस में गोल्ड लोन प्रविष्टि की उपस्थिति का यह अर्थ नहीं है कि उधार ली गई राशि कर योग्य आय बन गई है।

आयकर रिटर्न दाखिल करने से पहले, उधारकर्ता अपने ऋणदाता द्वारा जारी किए गए दस्तावेजों की तुलना एआईएस में दी गई जानकारी से कर सकते हैं। यदि कोई विसंगति पाई जाती है, तो ऋणदाता से या आयकर विभाग के पोर्टल पर उपलब्ध उचित प्रक्रिया के माध्यम से स्पष्टीकरण प्राप्त किया जा सकता है।

यदि कोई गोल्ड लोन एआईएस में दिखाई भी देता है, तो भी इसे ऋण दायित्व के रूप में ही माना जाता है और केवल सूचना विवरण में दर्शाए जाने के कारण यह कर योग्य नहीं हो जाता है।

अनुसूची AL – गोल्ड लोन लेने वालों को अपनी संपत्ति और देनदारियों का खुलासा कब करना होगा

कुछ करpayआयकर रिटर्न दाखिल करते समय व्यक्तियों को अपनी संपत्ति और देनदारियों का खुलासा करना आवश्यक है।

अनुसूची AL (संपत्तियां और देनदारियां) यह आवेदन दाखिल करने वाले व्यक्तियों और हिंदू अविभाजित परिवारों (एचयूएफ) पर लागू होता है। आईटीआर -2 or आईटीआर -3 किसका कुल आय 1 करोड़ रुपये से अधिक है संबंधित वित्तीय वर्ष के दौरान।

जहां अनुसूची AL लागू होती है, वहां गिरवी रखा गया सोना परिसंपत्ति के रूप में ही दर्ज किया जाता है क्योंकि इसका स्वामित्व उधारकर्ता के पास ही रहता है। साथ ही, बकाया गोल्ड लोन को देनदारी के रूप में दर्शाया जाता है।

उदाहरण के लिए, मान लीजिए कि किसी व्यक्ति के पास सोने के आभूषण हैं जिनका मूल्य है INR 10 लाख और उस पर बकाया गोल्ड लोन राशि है। INR 7 लाख रिपोर्टिंग तिथि के अनुसार। ऐसे मामले में:

• सोने के आभूषणों को संपत्ति के अंतर्गत प्रदर्शित किया जा सकता है।
• बकाया गोल्ड लोनों को देनदारियों के अंतर्गत प्रकट किया जा सकता है।

करpayईआरएस फाइलिंग आईटीआर -1 अनुसूची AL भरना अनिवार्य नहीं है। जो लोग ITR-2 या ITR-3 दाखिल करते हैं, उन्हें यह सुनिश्चित करना चाहिए कि दर्ज की गई जानकारी उनके वित्तीय रिकॉर्ड और सहायक दस्तावेजों से मेल खाती हो।

गोल्ड लोन लेने वालों के लिए आवेदन प्रक्रिया से पहले की चेकलिस्ट

आयकर रिटर्न दाखिल करने से पहले आवश्यक दस्तावेज तैयार करने से त्रुटियों को कम करने और पात्र कटौतियों का दावा करते समय रिकॉर्ड सत्यापन को सरल बनाने में मदद मिल सकती है।

निम्नलिखित दस्तावेज़ तैयार रखें:

• गोल्ड लोन खाता विवरण ब्याज दिखाया जा रहा है और payवित्तीय वर्ष के दौरान किए गए कार्य।
• ब्याज प्रमाण पत्र हैं यदि कोई पात्र कटौती का दावा किया जा रहा है तो ऋणदाता द्वारा ब्याज प्रमाणपत्र जारी किया जाता है। IIFL फाइनेंस अनुरोध पर ब्याज प्रमाणपत्र जारी करता है।
• ऋण स्वीकृति पत्र उधार लेने के विवरण और उद्देश्य का वर्णन करना।
• निधि के अंतिम उपयोग का प्रमाणदावा की जा रही कटौती के आधार पर, संपत्ति खरीद समझौता, निर्माण बिल, नवीनीकरण बिल या व्यावसायिक बिल जैसे दस्तावेज भी शामिल हो सकते हैं।
• वार्षिक सूचना विवरण (एआईएस) आयकर विभाग के पोर्टल से डाउनलोड की गई किसी भी रिपोर्ट की गई ऋण संबंधी जानकारी को सत्यापित करने के लिए।
• Repayमानसिक अभिलेख, बैंक स्टेटमेंट, या payरुचि का समर्थन करने वाली स्वीकृति payवित्तीय वर्ष के दौरान किए गए कार्य।

इन दस्तावेजों को पूरे वर्ष संभाल कर रखने से फाइलिंग प्रक्रिया आसान हो सकती है और जहां लागू हो, वहां किसी भी पात्र कटौती के दावों का समर्थन करने में मदद मिल सकती है।

निष्कर्ष

A आयकर दाखिल करने हेतु गोल्ड लोन विवरण यह आपके उधार लेने और पुनः भुगतान का एक महत्वपूर्ण रिकॉर्ड है।payवित्तीय वर्ष के दौरान भुगतान किए गए ब्याज और अन्य भुगतान। हालांकि ऋण राशि को आमतौर पर कर योग्य आय नहीं माना जाता है, लेकिन आयकर अधिनियम के तहत पात्र उद्देश्यों के लिए उधार ली गई धनराशि का उपयोग किए जाने और निर्धारित शर्तों के पूरा होने पर भुगतान किया गया ब्याज कटौती के लिए पात्र हो सकता है।

इस गाइड में गोल्ड लोन पर लगने वाले टैक्स नियमों, आयकर दाखिल करने के लिए आवश्यक दस्तावेजों, IIFL फाइनेंस के ग्राहकों द्वारा खाता विवरण या ब्याज प्रमाणपत्र प्राप्त करने के तरीके, ब्याज पर छूट पाने की परिस्थितियों, AIS और फॉर्म 26AS की प्रासंगिकता, अनुसूची AL की रिपोर्टिंग आवश्यकताओं और दाखिल करने से पहले की व्यावहारिक जांच सूची के बारे में बताया गया है। चूंकि गोल्ड लोन पर लगने वाला टैक्स नियम पर्सनल परिस्थितियों और लागू टैक्स व्यवस्था पर निर्भर करता है, इसलिए अतिरिक्त स्पष्टीकरण की आवश्यकता होने पर पेशेवर टैक्स सलाह लेना उचित हो सकता है।

अस्वीकरण : इस ब्लॉग में दी गई जानकारी केवल सामान्य उद्देश्यों के लिए है और बिना किसी पूर्व सूचना के बदली जा सकती है। यह कानूनी, कर या वित्तीय सलाह नहीं है। पाठकों को पेशेवर मार्गदर्शन लेना चाहिए और अपने विवेक से निर्णय लेना चाहिए। IIFL फाइनेंस इस सामग्री पर किसी भी तरह की निर्भरता के लिए उत्तरदायी नहीं है। अधिक पढ़ें