ऋणदाताओं के लिए आरबीआई के स्वर्ण भंडारण और सुरक्षित अभिरक्षा संबंधी दिशानिर्देश

आरबीआई के स्वर्ण भंडारण एवं सुरक्षित अभिरक्षा संबंधी दिशानिर्देशों के अनुसार, गिरवी रखे गए सोने को ऋणदाता के नियंत्रित शाखा नेटवर्क के भीतर ही रखना अनिवार्य है। इस दिशानिर्देश के अंतर्गत आने वाले बैंकों और राष्ट्रीय वित्तीय संस्थानों (एनबीएफसी) को सोने के भंडारण के लिए अपने कर्मचारियों का उपयोग करना होगा और कर्मचारियों द्वारा संचालित शाखाओं में उपयुक्त तिजोरियां (वल्हन) स्थापित करनी होंगी। इन दिशानिर्देशों का अनुपालन 1 अप्रैल 2026 तक अनिवार्य था।

यह ब्लॉग अभिरक्षा श्रृंखला, दस्तावेज़ीकरण, प्रतिबंधित आवागमन, निरीक्षण, मुआवज़ा, वापसी की आवश्यकताओं और उधारकर्ता सुरक्षा के बारे में बताता है।

सुरक्षित हिरासत संबंधी ढांचे का पालन किसे करना चाहिए?

आरबीआई (सोने और चांदी के बदले ऋण देने संबंधी) दिशानिर्देश, 2025, विनियमित संस्थाओं के लिए एक समान ढांचा तैयार करते हैं। ये दिशानिर्देश वाणिज्यिक बैंकों पर लागू होते हैं, जिनमें लघु वित्त बैंक, स्थानीय क्षेत्र बैंक और क्षेत्रीय ग्रामीण बैंक शामिल हैं, लेकिन सभी पर नहीं। payइसमें निर्दिष्ट शहरी और ग्रामीण सहकारी बैंक शामिल हैं, साथ ही सभी गैर-सरकारी वित्तीय कंपनियां (एनबीएफसी) भी शामिल हैं, जिनमें आवास वित्त कंपनियां भी शामिल हैं।

ये नियम उपभोग या आय सृजन करने वाले ऋण, जिनमें कृषि ऋण भी शामिल है, के लिए पात्र स्वर्ण या रजत संपार्श्विक पर लागू होते हैं। आभूषण, गहने और अनुमत सिक्के इसके अंतर्गत आते हैं; प्राथमिक स्वर्ण और उससे समर्थित वित्तीय परिसंपत्तियाँ इसके अंतर्गत नहीं आतीं। अनुपालन 1 अप्रैल 2026 तक अनिवार्य था। स्वीकृत होने के समय लागू पूर्व ऋण उसी ढांचे के अंतर्गत रहेंगे।

ऋणदाताओं को गिरवी रखा हुआ सोना कहाँ संग्रहित करना चाहिए: अनुमोदित स्थान नियम

अनुच्छेद 29-32 भौतिक अभिरक्षा सीमा निर्धारित करते हैं। प्रत्येक ऋण शाखा को सोने या चांदी के बदले दिए जाने वाले ऋणों के लिए उपयुक्त बुनियादी ढांचा, सुविधाएं और सुरक्षा उपाय आवश्यक हैं। लेन-देन केवल ऋणदाता की शाखाओं में और केवल उसके कर्मचारियों के माध्यम से ही होना चाहिए। भंडारण की अनुमति केवल उन शाखाओं में है जहां कर्मचारी कार्यरत हों और संपार्श्विक के लिए उपयुक्त सुरक्षित तिजोरियां हों।

व्यवहारिक दृष्टि से, एक अनुपालन योग्य स्वर्ण संपार्श्विक भंडारण स्थान में निम्नलिखित विशेषताएं होती हैं:

• यह ऋणदाता की एक शाखा है, न कि कोई तृतीय-पक्ष गोदाम या लॉजिस्टिक्स सुविधा।
• इस शाखा में ऋणदाता के कर्मचारी कार्यरत हैं।
• इसमें गिरवी रखे गए सोने या चांदी को सुरक्षित रखने के लिए उपयुक्त एक सुरक्षित तिजोरी है।
• यह ऋणदाता की दस्तावेजित सुरक्षा, अभिरक्षण और पहुंच प्रक्रियाओं के तहत संचालित होता है।

किराए पर लिए गए या साझा किए गए ऑफ-साइट वॉल्ट स्पेस का नियमित उपयोग शाखा-विशिष्ट भंडारण नियम के अंतर्गत नहीं आता है। एक शाखा से दूसरी शाखा में सोने की आवाजाही भी प्रतिबंधित है। यह निर्देशों के तहत अनुमत नीलामी, शाखा के स्थानांतरण या बंद होने, या ऋणदाता की नीति के अंतर्गत आने वाले किसी असाधारण कारण के लिए हो सकती है। ये नियम सोने को कभी भी स्थानांतरित न करने का पूर्ण मानक लागू नहीं करते हैं।

शाखा में पैकेजिंग और दस्तावेज़ीकरण

इन दिशा-निर्देशों में सोने की छेड़छाड़-रोधी पैकेजिंग, पैकेट डिज़ाइन या अनिवार्य लेबल फ़ील्ड निर्धारित नहीं किए गए हैं। ऋणदाता अपने आंतरिक नियंत्रणों के तहत सीलबंद या छेड़छाड़-रोधी थैलियों का उपयोग कर सकते हैं, लेकिन इन प्रक्रियाओं को आरबीआई की स्पष्ट आवश्यकताओं के रूप में प्रस्तुत नहीं किया जाना चाहिए। नियामक का मुख्य ध्यान मानकीकृत परख, स्पष्ट अभिलेख, प्रतिबंधित संचालन और सुरक्षित भंडारण पर है।

ऋण स्वीकृति के समय, ऋणदाता द्वारा गिरवी रखी गई वस्तु का मूल्यांकन करते समय उधारकर्ता की उपस्थिति अनिवार्य है। ऋणदाता पत्थरों, अलंकरणों और अन्य गैर-स्वर्ण सामग्री के लिए कटौतियों की व्याख्या करता है। इसके बाद, वह दो प्रतियों में एक प्रमाण पत्र या ई-प्रमाण पत्र तैयार करता है। इस प्रमाण पत्र में शुद्धता, कुल वजन, शुद्ध स्वर्ण सामग्री, कटौतियाँ, दिखाई देने वाली क्षति या दोष, गिरवी रखी गई वस्तु का चित्र और उसका मूल्यांकित मूल्य दर्ज होता है। एक प्रति ऋण अभिलेखों के साथ रखी जाती है; दूसरी प्रति पावती के बदले उधारकर्ता को दी जाती है।

ऋणदाता की सभी शाखाओं में दस्तावेज़ीकरण मानकीकृत होना चाहिए। ऋण समझौते में गिरवी रखी गई संपत्ति का विवरण, मूल्यांकित मूल्य, नीलामी प्रक्रिया, सूचना अवधि, ऋण वापसी की समयसीमा, अधिशेष वापसी प्रक्रिया और लागू शुल्क भी दर्ज होते हैं। ये सभी दस्तावेज़ मिलकर लेखापरीक्षा, वापसी या नीलामी के दौरान उपयोग किए जाने वाले अनुरेखणीय आधार का निर्माण करते हैं।

आवधिक लेखापरीक्षा और इन्वेंट्री मिलान दायित्व

सुरक्षित अभिरक्षा एक सतत नियंत्रण प्रक्रिया है, न कि तिजोरी की एक बार की जाँच। अनुच्छेद 33 के अनुसार, ऋणदाताओं को भंडारण प्रणालियों की पर्याप्तता की समय-समय पर समीक्षा करनी होगी, संबंधित कर्मचारियों को प्रशिक्षण देना होगा और प्रक्रियाओं के अनुपालन की जाँच के लिए आंतरिक लेखापरीक्षा का उपयोग करना होगा। अनुच्छेद 34 में गिरवी रखी गई संपार्श्विक की समय-समय पर अचानक जाँच का प्रावधान है और इन जाँचों का रिकॉर्ड रखना अनिवार्य है।

इन निर्देशों में न तो ऑडिट की कोई सार्वभौमिक आवृत्ति निर्धारित की गई है और न ही प्रत्येक निरीक्षण के लिए किसी बाहरी ऑडिटर की नियुक्ति की गई है। प्रत्येक ऋणदाता की नीति में एक परिचालन अनुसूची निर्धारित होनी चाहिए। ऑडिट में सामान्यतः भौतिक संपार्श्विक का ऋण और प्रमाणपत्र अभिलेखों से मिलान किया जाता है, अपवादों की जांच की जाती है और सुधारात्मक कार्रवाई का दस्तावेजीकरण किया जाता है। ये परिचालन संबंधी प्रतिक्रियाएं हैं, न कि आरबीआई के अतिरिक्त नियम।

अचानक सत्यापन में उधारकर्ता की अनुपस्थिति में गिरवी रखी गई संपत्ति का पुनः मूल्यांकन शामिल हो सकता है। ऋण समझौते में ऐसे सत्यापन के लिए उधारकर्ता की सहमति होनी चाहिए, और ऋणदाता को स्वीकृति के समय इस प्रावधान की जानकारी देनी होगी। ऑडिट या किसी अन्य प्रक्रिया के दौरान पाई गई किसी भी हानि, खराबी, या मात्रा या शुद्धता में विसंगति को दर्ज किया जाना चाहिए और तुरंत सूचित किया जाना चाहिए।

ऋणदाता की देयता: हानि, क्षति और विलंबित वापसी

संक्षिप्त विवरण में दिए गए “वर्तमान बाजार मूल्य” सूत्र में सुधार की आवश्यकता है। आरबीआई ने मुआवजे का कोई निश्चित आधार निर्धारित नहीं किया है। यदि ऋणदाता ऋण अवधि के दौरान गिरवी रखी गई संपत्ति को नुकसान पहुंचाता है, तो अनुच्छेद 44 के अनुसार उसे मरम्मत का खर्च वहन करना होगा। हानि, क्षति, या मात्रा या शुद्धता में विसंगति होने पर, अनुच्छेद 45 के अनुसार उचित मुआवजा देना होगा। ऋणदाता की नीति या मानक संचालन प्रक्रिया में प्रतिपूर्ति प्रक्रिया परिभाषित होनी चाहिए, जिसकी सूचना उधारकर्ता या उसके कानूनी उत्तराधिकारी को तुरंत दी जानी चाहिए।

यदि आंतरिक जांच के दौरान आभूषण क्षतिग्रस्त हो जाते हैं, तो मरम्मत का खर्च ऋणदाता वहन करेगा। यदि कोई वस्तु खो जाती है या उसकी मात्रा का मिलान नहीं हो पाता है, तो पॉलिसी के तहत उचित मुआवजा लागू होगा। प्रमाण पत्र, रिकॉर्ड और तथ्य ही प्रतिक्रिया निर्धारित करेंगे; बिना किसी स्पष्ट आधार के किसी विशिष्ट प्रतिस्थापन मूल्य का वादा नहीं किया जाना चाहिए।

पूर्ण पुनःpayभुगतान या निपटान के बाद, गिरवी रखी गई वस्तु उसी दिन और अधिकतम सात कार्य दिवसों के भीतर वापस कर दी जानी चाहिए। ऋणदाता की गलती के कारण इस अवधि से अधिक की देरी होने पर प्रत्येक दिन के लिए ₹5,000 का मुआवजा देना होगा। ऋण जारी करते समय, गिरवी रखी गई वस्तु की जांच प्रमाणपत्र के आधार पर उधारकर्ता की संतुष्टि के लिए की जानी चाहिए।

सुरक्षित अभिरक्षा अनुपालन चेकलिस्ट

नोट: यह तालिका नियामक कर्तव्यों को व्यावहारिक साक्ष्यों से जोड़ती है। यह ऋणदाता की बोर्ड द्वारा अनुमोदित नीति, मानक संचालन प्रक्रियाओं, सूचना सुरक्षा नियंत्रणों या अन्य लागू निर्देशों का स्थान नहीं लेती है।

सोने की सुरक्षित अभिरक्षा के बारे में उधारकर्ताओं को क्या जानना चाहिए

ऋण लेने वाले के अधिकार मूल्यांकन के समय से ही शुरू हो जाते हैं। स्वीकृति के समय शुद्धता और वजन का आकलन करते समय ऋण लेने वाले की उपस्थिति अनिवार्य है, उसे कटौती के कारणों की व्याख्या प्राप्त करनी होगी और विस्तृत प्रमाण पत्र या ई-प्रमाण पत्र प्राप्त करना होगा। यह प्रमाण पत्र गिरवी रखी गई संपत्ति की वापसी के समय उसके सत्यापन के लिए संदर्भ के रूप में कार्य करता है।

निर्देशों में उधारकर्ताओं को तिजोरी का निरीक्षण करने या बीमा पॉलिसी की मांग करने का स्पष्ट अधिकार नहीं दिया गया है। जानकारी का खुलासा पॉलिसी, सुरक्षा और अनुबंध की शर्तों पर निर्भर करता है। उल्लिखित सुरक्षा उपायों में शाखा के कर्मचारियों द्वारा ही संचालन, सुरक्षित तिजोरी में भंडारण, हानि या विसंगति की सूचना, जहां लागू हो वहां मरम्मत या उचित मुआवजा, और समय पर वापसी शामिल हैं।

यदि गिरवी रखी गई संपत्ति समय पर वापस नहीं की जाती है या कोई विवाद अनसुलझा रहता है, तो मामले को पहले दस्तावेज़ित करके ऋणदाता के शिकायत निवारण चैनल के माध्यम से उठाया जा सकता है। यदि 30 दिनों के भीतर कोई उत्तर प्राप्त नहीं होता है, या उत्तर संतोषजनक नहीं होता है, तो लागू लोकपाल ढांचे के तहत आरबीआई की शिकायत प्रबंधन प्रणाली के माध्यम से एक योग्य शिकायत दर्ज की जा सकती है।

निष्कर्ष

ऋणदाताओं के लिए आरबीआई के स्वर्ण भंडारण और सुरक्षित अभिरक्षा संबंधी दिशानिर्देश एक ऐसी अभिरक्षा श्रृंखला बनाते हैं जो परीक्षण से लेकर वितरण तक जवाबदेही सुनिश्चित करती है। यह ब्लॉग विनियमित संस्थाओं और दायरे में आने वाली संपार्श्विक संपत्तियों, शाखा और कर्मचारी नियंत्रणों, प्रतिबंधित आवागमन, प्रमाणपत्र आवश्यकताओं, आंतरिक सत्यापन, क्षतिपूर्ति सिद्धांतों और उधारकर्ताओं के उपायों को कवर करता है। व्यावहारिक विभाजन रेखा स्पष्ट है: दिशा-निर्देश सुरक्षित शाखा अभिरक्षा और लेखापरीक्षित अभिलेखों को अनिवार्य बनाते हैं, जबकि सीलबंद पैकेट, बीमा व्यवस्था और इसी तरह के नियंत्रण ऋणदाता प्रथाएं बनी रहती हैं, जब तक कि कोई अन्य लागू नियम या अनुबंध उन्हें बाध्यकारी न बना दे।

अस्वीकरण: इस ब्लॉग में दी गई जानकारी केवल सामान्य उद्देश्यों के लिए है और बिना किसी पूर्व सूचना के बदल सकती है। यह कानूनी, कर या वित्तीय सलाह नहीं है। पाठकों को पेशेवर मार्गदर्शन लेना चाहिए और अपने विवेक से निर्णय लेना चाहिए। IIFL Finance इस सामग्री पर किसी भी प्रकार के भरोसे के लिए उत्तरदायी नहीं है। अधिक पढ़ें