निधि कंपनी पंजीकरण और इसकी प्रक्रिया क्या है

सूक्ष्म, लघु और मध्यम उद्यम (एमएसएमई) भारतीय अर्थव्यवस्था की रीढ़ हैं। उनकी वृद्धि का समर्थन करने के लिए, सरकार विभिन्न पहलों की पेशकश करती है, जिसमें एक विशिष्ट प्रकार की गैर-बैंकिंग वित्तीय कंपनी (एनबीएफसी) - निधि कंपनी भी शामिल है। यह ब्लॉग निधि कंपनी के पंजीकरण, इसकी प्रक्रिया और इससे मिलने वाले फायदों के बारे में विस्तार से बताता है।

निधि कंपनी क्या है?

निधि कंपनी कंपनी अधिनियम, 2013 और निधि नियम, 2014 के तहत विनियमित एक अद्वितीय एनबीएफसी है। निधि कंपनी दर्शाती है कि ये कंपनियां जमा स्वीकार करने और ऋण प्रदान करके अपने सदस्यों के बीच बचत और बचत की आदतों को बढ़ावा देती हैं। वे मुख्य रूप से अपने स्थानीय समुदायों की सेवा करते हैं और एक परिभाषित भौगोलिक क्षेत्र के भीतर काम करते हैं।

निधि कंपनी का दर्जा प्राप्त करने के लिए आवश्यकताएँ:

पंजीकरण के एक वर्ष के भीतर:

• न्यूनतम सदस्यता: एक निधि कंपनी के पास परिचालन शुरू करने के एक वर्ष के भीतर कम से कम 200 सदस्य होने चाहिए।
• वित्तीय शक्ति: कंपनी की शुद्ध स्वामित्व वाली निधि (इक्विटी शेयर पूंजी + मुक्त भंडार - संचित घाटा - अमूर्त संपत्ति) ₹10 लाख या अधिक होनी चाहिए।
• जमा सुरक्षा: भार रहित सावधि जमा (सुरक्षा के रूप में गिरवी न रखी गई जमा) कुल बकाया जमा का कम से कम 10% होना चाहिए।
• स्वस्थ ऋण अनुपात: शुद्ध स्वामित्व निधि और जमा का अनुपात 1:20 से अधिक नहीं होना चाहिए। यह सुनिश्चित करता है कि कंपनी के पास अपनी जमा देनदारियों को पूरा करने के लिए पर्याप्त पूंजी है।

अनुपालन फाइलिंग:

यदि कोई निधि कंपनी पहले वर्ष के भीतर उपरोक्त सभी शर्तों को पूरा करती है, तो उसे उस वित्तीय वर्ष के अंत से 1 दिनों के भीतर निर्धारित शुल्क के साथ फॉर्म एनडीएच-90 दाखिल करना होगा। फॉर्म को एक प्रैक्टिसिंग चार्टर्ड अकाउंटेंट (सीए), कंपनी सचिव (सीएस), या कॉस्ट एंड वर्क्स अकाउंटेंट (सीडब्ल्यूए) द्वारा प्रमाणित किया जाना चाहिए।

विस्तार विकल्प:

जो कंपनियाँ पहले वर्ष के भीतर आवश्यकताओं को पूरा करने में असमर्थ हैं, वे एक अतिरिक्त वित्तीय वर्ष के विस्तार के लिए आवेदन कर सकती हैं। ऐसा करने के लिए, उन्हें पहले वित्तीय वर्ष की समाप्ति से 2 दिनों के भीतर क्षेत्रीय निदेशक को फॉर्म एनडीएच-30 जमा करना होगा।

सख्त प्रवर्तन:

यदि कोई निधि कंपनी दूसरे वित्तीय वर्ष के बाद भी आवश्यकताओं को पूरा करने में विफल रहती है, तो उसे नियमों का अनुपालन करने तक नई जमा स्वीकार करने से प्रतिबंधित कर दिया जाएगा। इसके अतिरिक्त, इसका अनुपालन न करने पर दंड का भी सामना करना पड़ सकता है।

निधि कंपनी पंजीकरण के लाभ

निधि कंपनियाँ उद्यमियों के लिए कई लाभ प्रदान करती हैं:

• कर लाभ: वे कुछ शर्तों के तहत अपने मुनाफे पर कर छूट का आनंद ले सकते हैं।
• नियामक बोझ में कमी: अन्य एनबीएफसी की तुलना में निधि कंपनियों को कम कड़े नियमों का सामना करना पड़ता है।
• स्थानीय फोकस: वे स्थानीय आर्थिक विकास को बढ़ावा देते हुए, अपने समुदायों की विशिष्ट वित्तीय ज़रूरतों को पूरा करते हैं।
• बढ़ी हुई विश्वसनीयता: पंजीकरण वैधता लाता है और सदस्यों के बीच विश्वास पैदा करता है।

निधि कंपनी पंजीकरण के लिए पात्रता

निधि कंपनी के पंजीकरण के लिए निम्नलिखित आवश्यकताओं को पूरा करना होगा:

• न्यूनतम सदस्य: निगमन के समय न्यूनतम सात सदस्यों की आवश्यकता होती है।
• न्यूनतम पूंजी: न्यूनतम चुकता पूंजी रु. होनी चाहिए. 5 लाख.
• व्यावसायिक प्रतिबंध: निधि कंपनियाँ डिबेंचर जारी करने या हामीदारी बीमा जैसी गतिविधियाँ नहीं कर सकती हैं।
• लाभ वितरण: वे अपने शुद्ध लाभ का अधिकतम 20% ही लाभांश के रूप में वितरित कर सकते हैं।

निधि फाइनेंस कंपनी पंजीकरण प्रक्रिया

निधि कंपनी के पंजीकरण में कई चरण शामिल हैं:

1. निदेशक पहचान संख्या (डीआईएन) और डिजिटल हस्ताक्षर प्रमाणपत्र (डीएससी): सभी प्रस्तावित निदेशकों को एक डीआईएन प्राप्त करना होगा। इसके अतिरिक्त, कम से कम एक निदेशक को ऑनलाइन फाइलिंग के लिए डीएससी की आवश्यकता होती है।
2. नाम अनुमोदन: कॉर्पोरेट मामलों के मंत्रालय (एमसीए) रिजर्व यूनिक नेम (आरयूएन) सेवा का उपयोग करके एक अद्वितीय और उपलब्ध कंपनी का नाम चुनें।
3. मेमोरेंडम ऑफ एसोसिएशन (एमओए) और आर्टिकल्स ऑफ एसोसिएशन (एओए): कंपनी के उद्देश्यों और आंतरिक प्रशासन नियमों की रूपरेखा बताते हुए ये दस्तावेज़ तैयार करें।
4. SPICe+ फॉर्म फाइलिंग: एमसीए पोर्टल पर इलेक्ट्रॉनिक रूप से SPICe+ फॉर्म दाखिल करें। यह फॉर्म कंपनी निगमन, डीआईएन, पैन और टैन के लिए विभिन्न अनुप्रयोगों को एकीकृत करता है।
5. पैन और टैन प्राप्त करना: कंपनी के लिए स्थायी खाता संख्या (पैन) और कर कटौती और संग्रह खाता संख्या (टीएएन) के लिए आवेदन करें।
6. व्यवसाय प्रमाणपत्र (सीबीसी) की शुरुआत: सफल पंजीकरण पर, एमसीए एक सीबीसी जारी करेगा, जो कंपनी को परिचालन शुरू करने के लिए अधिकृत करेगा।

निधि कंपनी पंजीकरण दस्तावेज़

निधि कंपनी पंजीकरण के लिए आमतौर पर निम्नलिखित दस्तावेजों की आवश्यकता होती है:

• डीआईएन और डीएससी: सभी प्रस्तावित निदेशकों के लिए डीआईएन की प्रतियां और इलेक्ट्रॉनिक रूप से हस्ताक्षर करने के लिए अधिकृत निदेशक के डीएससी।
• पहचान और पता प्रमाण: सभी निदेशकों और सदस्यों के पैन कार्ड, मतदाता पहचान पत्र, पासपोर्ट, या ड्राइविंग लाइसेंस।
• निवास प्रमाण: पंजीकृत कार्यालय पते के लिए उपयोगिता बिल, किराया समझौता, या संपत्ति स्वामित्व दस्तावेज़।
• एमओए और एओए: एमओए और एओए की विधिवत मुहर लगी और हस्ताक्षरित प्रतियां।
• सदस्यता विवरण: सदस्यों द्वारा प्रारंभिक शेयर पूंजी सदस्यता का विवरण।

निधि कंपनी पंजीकरण शुल्क

निधि कंपनी के लिए पंजीकरण शुल्क अधिकृत शेयर पूंजी पर निर्भर करता है। एसपीआईसीई+ फॉर्म दाखिल करने और सीबीसी प्राप्त करने के लिए एमसीए मामूली शुल्क लेता है। इसके अतिरिक्त, अधिकृत शेयर पूंजी के आधार पर एमओए पर स्टांप शुल्क का भुगतान करना होगा।

निष्कर्ष

निधि कंपनी पंजीकरण उद्यमियों को अपने स्थानीय समुदायों की वित्तीय जरूरतों को पूरा करने का एक अनूठा अवसर प्रदान करता है। पात्रता मानदंड, पंजीकरण प्रक्रिया और लाभों को समझकर, आप निधि कंपनी की स्थापना के बारे में एक सूचित निर्णय ले सकते हैं।

अक्सर पूछे जाने वाले प्रश्न

1. निधि कंपनियों के लिए चल रही अनुपालन आवश्यकताएँ क्या हैं?

उत्तर. निधि कंपनियों को वार्षिक रिटर्न दाखिल करने, वित्तीय रिकॉर्ड बनाए रखने और लागू होने पर ऑडिट आयोजित करने सहित विभिन्न नियमों का पालन करना होगा।

2. क्या निधि कंपनी बैंक में परिवर्तित हो सकती है?

उत्तर. नहीं, निधि कंपनियाँ सीधे बैंकों में परिवर्तित नहीं हो सकतीं। हालाँकि, यदि वे पात्रता मानदंडों को पूरा करते हैं, तो वे बैंक के रूप में काम करने के लिए भारतीय रिज़र्व बैंक (RBI) से नए लाइसेंस के लिए आवेदन कर सकते हैं।

3. निधि कंपनी का पंजीकरण कौन कर सकता है?

उत्तर. निधि कंपनी को पंजीकृत करने के लिए, आपको विशिष्ट मानदंडों को पूरा करना होगा।

• निगमन के समय न्यूनतम सात सदस्यों की आवश्यकता होती है।
• न्यूनतम चुकता पूंजी रु. होनी चाहिए. 5 लाख.
• कंपनी डिबेंचर जारी करने या अंडरराइटिंग बीमा जैसी गतिविधियां नहीं कर सकती है।
• लाभ वितरण को लाभांश के रूप में शुद्ध लाभ के 20% पर सीमित किया गया है।

4. निधि कंपनी पंजीकरण से जुड़ी फीस क्या है?

उत्तर. पंजीकरण शुल्क अधिकृत शेयर पूंजी पर निर्भर करता है। सीबीसी दाखिल करने और प्राप्त करने के लिए एमसीए एक मामूली शुल्क लेता है। इसके अतिरिक्त, अधिकृत शेयर पूंजी के आधार पर एमओए पर स्टांप शुल्क का भुगतान करना होगा।