उपकरण खरीद के लिए MSME ऋण - परिसंपत्ति वित्तपोषण कैसे काम करता है
विषय - सूची
अंबाला में प्रभाकर की जॉब-वर्क यूनिट को ऐसे ऑर्डर का नुकसान हो रहा है जो उसे मिल सकते थे: उनकी पुरानी खराद मशीन नई सीएनसी मशीन की तरह सटीक माप नहीं ले सकती, और मशीन की कीमत 22 लाख रुपये है जिसे वे अपनी कार्यशील पूंजी से नहीं घटाना चाहते। उपकरण खरीद के लिए MSME ऋण यह ठीक उसी तनाव को हल करता है: मशीन अब आती है, payउत्पादन में लागत स्वयं ही समायोजित हो जाती है, और लागत संरचित किश्तों में वितरित हो जाती है जबकि नकदी व्यवसाय में बनी रहती है। यह गाइड बताती है कि कैसे परिसंपत्ति वित्तपोषण इस पुस्तक में बताया गया है: उपकरण ऋण क्या होता है, वित्तपोषण की चार संरचनाएं और प्रत्येक कब उपयुक्त होती है, मशीनरी ऋण के पीछे की सरकारी योजनाएं, पात्रता और दस्तावेज, दो कर लाभ जिन्हें अक्सर मालिक नज़रअंदाज़ कर देते हैं, और आवेदन के चरण। इसमें यह भी बताया गया है कि उपकरण ऋण कब गलत विकल्प साबित होता है।
MSME उपकरण ऋण क्या है?
यह उद्देश्य-आधारित ऋण है: यह एक ऐसा ऋण है जो विशेष रूप से मशीनरी, औजार या औद्योगिक उपकरण खरीदने के लिए स्वीकृत किया जाता है, यह सामान्य व्यावसायिक ऋण से भिन्न होता है जो किसी भी चीज़ के लिए वित्तपोषण करता है। मशीन स्वयं आमतौर पर बंधक के माध्यम से प्राथमिक सुरक्षा के रूप में रखी जाती है, जिससे अन्य संपत्तियां स्वतंत्र रहती हैं।
यह संरचना अर्थव्यवस्था के अनुरूप है। उपकरण वर्षों में लाभ कमाते हैं, इसलिए पुनःpayनिवेश प्रक्रिया भी वर्षों तक चलती है, और ऋण के भुगतान के दौरान परिसंपत्ति उत्पादन करती रहती है। कार्यशील पूंजी स्टॉक और वेतन के लिए अप्रयुक्त रहती है। पूंजीगत लागत को परिचालन लागत से अलग रखना ही इसका मूल उद्देश्य है।
उपकरण खरीद के लिए उपलब्ध वित्तपोषण के प्रकार
- सावधि ऋण: लंबी अवधि की संपत्ति खरीदने का मानक तरीका, जिसे लगभग 3 से 7 वर्षों में चुकाया जाता है और जिसमें संपत्ति गिरवी रखी जाती है। आमतौर पर राशि लगभग 10 लाख रुपये से लेकर करोड़ों रुपये तक होती है।
- कार्यशील पूंजी ऋण: अल्पकालिक उपकरण आवश्यकताओं, सहायक उपकरणों, औजारों, पुर्जों आदि के लिए, जहां बहु-वर्षीय ऋण परिसंपत्ति की अवधि से अधिक समय तक चलेगा।
- लीज़ वित्तपोषण: व्यवसाय payकंपनी मशीन को किराए पर लेती है और कभी भी उसका मालिक नहीं होती; शुरुआती खर्च कम होता है, बही-खातों में कोई संपत्ति दर्ज नहीं होती।
- सरकार समर्थित योजना ऋण: सब्सिडी या गारंटी सहायता जो योजना के नियमों के अधीन प्रभावी लागत को कम करती है।
मशीनरी खरीद के लिए सावधि ऋण
चारों में सबसे अधिक उपयोग में आने वाली मशीन। नई या पुरानी, दोनों तरह की मशीनें अधिकांश ऋणदाताओं के पास उपलब्ध होती हैं, ऋण की अवधि आमतौर पर 3 से 7 वर्ष होती है, और वित्तपोषित मशीन का गिरवी रखना मानक प्रक्रिया है। स्वामित्व पहले दिन से ही व्यवसाय के पास रहता है, जिसका अर्थ है कि मूल्यह्रास लाभ भी व्यवसाय को ही मिलता है।
लीज फाइनेंसिंग बनाम खरीद - व्यवसाय के लिए कौन सा विकल्प बेहतर है?
लीज़ का मतलब है कम शुरुआती लागत, किराये को परिचालन व्यय के रूप में मानना और स्वामित्व का अभाव; अवधि समाप्त होने पर मशीन वापस कर दी जाती है या अपग्रेड कर दी जाती है। खरीद ऋण का मतलब है स्वामित्व, मूल्यह्रास का दावा करने की सुविधा और भविष्य के ऋण के लिए मशीन को सुरक्षा के रूप में उपलब्ध कराना। दोनों में से कोई भी सर्वमान्य नहीं है। तेजी से अप्रचलित हो रही तकनीक लीज़ के पक्ष में तर्क देती है; लंबी आयु वाली मशीनें खरीद के पक्ष में तर्क देती हैं। नकदी प्रवाह बाकी का निर्णय करता है।
लघु एवं मध्यम उद्यमों के लिए उपकरण वित्तपोषण में सहायता करने वाली सरकारी योजनाएँ
- सीएलसीएसएस: पात्र सूक्ष्म और लघु इकाइयों में प्रौद्योगिकी उन्नयन के लिए संस्थागत वित्त पर एक पूंजी सब्सिडी, जो योजना के वर्तमान दिशानिर्देशों और उत्पाद कवरेज के अधीन है; इस पर भरोसा करने से पहले डीआईसी या ऋणदाता से सत्यापन करना आवश्यक है।
- प्रधानमंत्री मुद्रा योजना: सूक्ष्म इकाइयों के लिए 10 लाख रुपये तक के स्लैब में बिना किसी गारंटी के ऋण (दोबारा ऋण लेने वालों के लिए तरुण प्लस योजना के तहत 20 लाख रुपये तक), जो छोटी मशीनों और उपकरणों के लिए पर्याप्त है।
- एमसीजीएस-एमएसएमई: आवेदन के समय प्रचलित दिशानिर्देशों के अनुसार, पात्र एमएसएमई के लिए ₹100 करोड़ तक के उपकरण और मशीनरी ऋण पर 60% सरकारी गारंटी, जिसका उद्देश्य बड़े पूंजीगत खरीद को बढ़ावा देना है।
ये योजनाएं लागत कम करती हैं या गिरवी रखी गई संपत्ति की जगह लेती हैं, मूल्यांकन की जगह कभी नहीं लेतीं।
लघु एवं मध्यम उद्यम (एमएसएमई) उपकरण ऋण के लिए पात्रता मानदंड
- संस्था का प्रकार: स्वामित्व, साझेदारी, प्राइवेट लिमिटेड या एलएलपी
- व्यावसायिक अनुभव: आमतौर पर 2 से 3 वर्ष
- कारोबार: ऋणदाता के उत्पाद श्रेणी के भीतर
- क्रेडिट स्कोर: आमतौर पर 650 या उससे अधिक, ऋणदाता पर निर्भर करता है।
- उद्यम पंजीकरण प्रक्रिया पूरी हो चुकी है।
ऋणदाता द्वारा निर्धारित सीमाओं तक बिना गिरवी के भी विकल्प उपलब्ध हैं, विशेष रूप से जहां सीजीटीएमएसई या एमसीजीएस-एमएसएमई कवर लागू होता है। पुरानी और नवीनीकृत मशीनों के बारे में अलग से उल्लेख करना आवश्यक है: कई ऋणदाता इन्हें वित्तपोषित करते हैं, आमतौर पर मूल्य के कम प्रतिशत और कम अवधि के लिए, जिसमें मूल्यांकन रिपोर्ट विक्रेता के बिल की जगह लेती है जो एक नई मशीन के साथ आता है।
लघु एवं मध्यम उद्यमों के लिए उपकरण ऋण पर कर लाभ
दो फायदे एक साथ मिलते हैं, और मालिक अक्सर उनमें से केवल एक को ही गिनते हैं। उपकरण ऋण पर दिया गया ब्याज आयकर अधिनियम के तहत व्यावसायिक व्यय के रूप में कटौती योग्य है। इसके अलावा, खरीदी गई मशीन पर मूल्यह्रास हर साल लाभ के मुकाबले दावा किया जा सकता है। ये दोनों मिलकर वित्तपोषित मशीन की वास्तविक कर-पश्चात लागत को उसके अनुमानित मूल्य से काफी कम कर देते हैं। इसका सटीक प्रभाव व्यवसाय की कर स्थिति पर निर्भर करता है, इसलिए खरीदारी की योजना बनाने से पहले किसी कर विशेषज्ञ से परामर्श लें।
MSME उपकरण ऋण के लिए आवेदन कैसे करें - चरण दर चरण
- मशीन की पहचान करें और विक्रेता से कोटेशन प्राप्त करें; कोटेशन में ही परियोजना का विवरण होता है।
- पात्रता की जांच करें और दस्तावेज एकत्र करें: उद्यम प्रमाण पत्र, जीएसटी रिटर्न, बैंक स्टेटमेंट, केवाईसी और कोटेशन।
- आवेदन ऑनलाइन या शाखा में जमा करें।
- इसके बाद क्रेडिट मूल्यांकन और, जहां आवश्यक हो, परिसंपत्ति मूल्यांकन किया जाता है।
- मंजूरी मिलने पर, भुगतान आमतौर पर सीधे विक्रेता को किया जाता है, जिससे पैसा और मशीन आपस में जुड़े रहते हैं।
जिन फाइलों के अटके रहने का कारण वही पुरानी फाइलें हैं: एक अधूरा कोटेशन, जमा न किए गए जीएसटी रिटर्न, एक पुराना उद्यम प्रमाणपत्र। पहले दिन से पहले इन्हें ठीक कर लें, और काम आगे बढ़ जाएगा।
आईआईएफएल फाइनेंस आपकी कैसे मदद कर सकता है
मशीनरी की खरीद के लिए जहां योजना के मार्ग उपयुक्त नहीं हैं या गति मायने रखती है, एक व्यवसाय लोन से आईआईएफएल फाइनेंस यह पात्रता और क्रेडिट मूल्यांकन के अधीन एक बाज़ार मार्ग प्रदान करता है। और बिक्री पृष्ठों पर एक महत्वपूर्ण बात छूट जाती है: उपकरण ऋण अल्पकालिक सहायक उपकरणों के लिए उपयुक्त नहीं है (कार्यशील पूंजी अधिक उपयुक्त है) और तेजी से अप्रचलित होने वाली तकनीक के लिए भी उपयुक्त नहीं है जिसे व्यवसाय स्वामित्व में रखने के बजाय वापस करना पसंद करेगा (पट्टा अधिक उपयुक्त है)। अंबाला में प्रभाकर ने काम के लिए उपयुक्त उपकरण का चयन किया, सीएनसी मशीन के लिए पांच साल का ऋण लिया, जिसे स्वयं के नाम पर गिरवी रखा गया, और कार्यशील पूंजी को यथावत रखा गया।
निष्कर्ष
एसेट फाइनेंसिंग तभी कारगर होती है जब संरचना एसेट के अनुरूप हो: लंबी अवधि के लिए मशीनों पर ऋण, कम अवधि के लिए उपकरणों पर ऋण, और एक निश्चित समय सीमा वाली तकनीक के लिए लीज़। CLCSS, Mudra, MCGS-MSME जैसी योजनाएं योग्य लोगों के लिए लागत कम करती हैं या गिरवी रखी गई संपत्ति को बदल देती हैं, और दोहरे कर लाभ चुपचाप लाभ पहुंचाते हैं।pay हर किस्त का एक हिस्सा। प्रभाकर की सीएनसी मशीन ने तीसरे महीने के ऑर्डर से अपनी ईएमआई खुद चुका दी, हालांकि उनका मामला सिर्फ एक उदाहरण है; हर यूनिट की आर्थिक स्थिति अलग होती है, और शर्तें ऋणदाता और संपत्ति के अनुसार बदलती रहती हैं। मशीन कमाई करती है। ऋण बस उसे जल्दी कमाई शुरू करने में मदद करता है।
अक्सर पूछे जाने वाले प्रश्न
उपकरण ऋण में मशीन हाइपोथिकेशन क्या है?
गिरवी रखने का मतलब है कि वित्तपोषित मशीन ही ऋण के लिए प्रतिभूति के रूप में रखी जाती है, जबकि व्यवसाय के पास उसका पूर्ण स्वामित्व और संचालन नियंत्रण रहता है। ऋणदाता संपत्ति पर प्रभार रखता है, जो लागू होने पर पंजीकृत होता है, और ऋण की प्रक्रिया पूरी होने पर इसे मुक्त कर देता है; किसी अन्य संपत्ति या संपार्श्विक को छुआ नहीं जाता है। यह गिरवी रखने से भिन्न है, जिसमें ऋणदाता संपत्ति को अपने पास रखता है, और बंधक रखने से भी भिन्न है, जो अचल संपत्ति पर लागू होता है। एक महत्वपूर्ण बात जो मालिक अक्सर भूल जाते हैं: गिरवी रखी गई मशीन का बीमा आमतौर पर अनिवार्य होता है, इसलिए इसका प्रीमियम परियोजना बजट में शामिल होता है।
क्या लघु एवं मध्यम उद्यम (एमएसएमई) पुरानी या नवीनीकृत मशीनरी खरीदने के लिए ऋण प्राप्त कर सकते हैं?
जी हां, कई ऋणदाता संशोधित शर्तों के साथ ऐसा कर सकते हैं। पुरानी मशीनों को आमतौर पर नए मशीनों की तुलना में कम प्रतिशत मूल्यांकन मूल्य पर और कम अवधि के लिए वित्त पोषित किया जाता है, और आमतौर पर फाइल में नए विक्रेता बिल की जगह एक पेशेवर मूल्यांकन रिपोर्ट जमा कर दी जाती है। मशीन की उम्र, स्थिति और पुनर्विक्रय बाजार ऋणदाता के निर्णय को निर्धारित करते हैं। नवीनीकृत आयातित मशीनों के लिए अतिरिक्त दस्तावेज़ों की आवश्यकता हो सकती है। आवेदन करने से पहले एक उपयोगी आदत: विक्रेता से मूल्यांकन और रखरखाव का इतिहास पहले ही प्राप्त कर लें, क्योंकि इन दोनों के साथ प्राप्त फाइल मूल्यांकनकर्ता के पहले दो प्रश्नों के उत्तर बिना पूछे ही दे देती है।
MSME उपकरण ऋण के लिए आवेदन करने के लिए किन दस्तावेजों की आवश्यकता होती है?
मुख्य दस्तावेज: उद्यम पंजीकरण प्रमाण पत्र, केवाईसी (आधार और पैन), जीएसटी रिटर्न, पिछले 6 से 12 महीनों के बैंक स्टेटमेंट, पिछले 1 से 2 वर्षों के वित्तीय विवरणों सहित आयकर रिटर्न (आईटीआर), और मशीन के लिए विक्रेता का कोटेशन। सेकंड-हैंड खरीद में मूल्यांकन रिपोर्ट भी शामिल होती है। बड़े ऋणों के लिए अतिरिक्त आवश्यकताएं हो सकती हैं, और प्रत्येक ऋणदाता की सूची में कुछ अंतर हो सकता है। कोटेशन का महत्व मालिकों की अपेक्षा से कहीं अधिक है: यह एक अस्पष्ट अनुरोध को एक परिभाषित परियोजना में बदल देता है जिसका मूल्य निर्धारण ऋण टीम कर सकती है, इसलिए इसे प्राप्त करना पहला कदम है, चौथा नहीं।
क्या लघु एवं मध्यम उद्यमों के लिए बिना किसी गारंटी के उपकरण ऋण उपलब्ध है?
जी हां, एक से अधिक माध्यमों से। सीजीटीएमएसई गारंटी कवर, जिसकी अधिकतम सीमा अब ₹10 करोड़ है, ऋणदाताओं को पात्र सूक्ष्म और लघु उद्यमों को बिना गिरवी के ऋण देने की अनुमति देता है, और एमसीजीएस-एमएसएमई ₹100 करोड़ तक के उपकरण और मशीनरी ऋण पर 60% सरकारी गारंटी प्रदान करता है, दोनों आवेदन के समय प्रचलित दिशानिर्देशों के अधीन हैं। मुद्रा योजना अपनी निर्धारित सीमा तक छोटे बिना गिरवी वाले ऋणों को कवर करती है। वित्तपोषित मशीन को आमतौर पर गिरवी रखा जाता है, जो संपत्ति के अर्थ में गिरवी रखने की बजाय मानक प्रक्रिया है। किसी भी गारंटी शुल्क सहित कुल लागत की तुलना करें।
MSME मशीनरी ऋण के लिए सामान्य ब्याज दर क्या है?
कोई एक निश्चित आंकड़ा नहीं है जिसे उद्धृत किया जा सके; दरें ऋणदाता, उधारकर्ता की साख, मशीन की प्रकृति और आयु, अवधि और गारंटी कवर लागू होने या न होने पर निर्भर करती हैं। सुरक्षित उपकरण ऋण आमतौर पर असुरक्षित व्यावसायिक ऋण से कम होते हैं क्योंकि गिरवी रखी गई संपत्ति ऋणदाता के जोखिम को कम करती है। तुलना का सबसे अच्छा तरीका: एक ही विक्रेता के कोटेशन के आधार पर दो या तीन ऋणदाताओं से लिखित कोटेशन प्राप्त करें, जिसमें दर, प्रोसेसिंग शुल्क और कोई भी गारंटी शुल्क शामिल हो। ध्यान दें कि 1 जनवरी 2026 से स्वीकृत या नवीनीकृत फ्लोटिंग-रेट एमएसई ऋणों पर कोई फोरक्लोजर शुल्क नहीं लगता है, जिससे समय से पहले पुनर्भुगतान आसान हो जाता है।payमेंट मुक्त।
अस्वीकरण : इस ब्लॉग में दी गई जानकारी केवल सामान्य उद्देश्यों के लिए है और बिना किसी पूर्व सूचना के बदली जा सकती है। यह कानूनी, कर या वित्तीय सलाह नहीं है। पाठकों को पेशेवर मार्गदर्शन लेना चाहिए और अपने विवेक से निर्णय लेना चाहिए। IIFL फाइनेंस इस सामग्री पर किसी भी तरह की निर्भरता के लिए उत्तरदायी नहीं है। अधिक पढ़ें
