डीएससीआर फॉर्मूला: ऋण सेवा कवरेज अनुपात की गणना कैसे करें

व्यावसायिक ऋण देने के क्षेत्र में, वित्तीय अनुपातों का उपयोग पुनर्मूल्यांकन के लिए किया जाता है।payऋण क्षमता और जोखिम का आकलन करने के लिए ऋण सेवा कवरेज अनुपात (डीएससीआर) सबसे महत्वपूर्ण संकेतकों में से एक है, जो सीधे तौर पर यह मूल्यांकन करता है कि कोई व्यवसाय अपने ऋण दायित्वों को आसानी से पूरा कर सकता है या नहीं।

ऋणदाता और उधारकर्ता दोनों इस पर निर्भर करते हैं। ऋण सेवा कवरेज अनुपात सूत्र वित्तीय स्थिरता को समझने के लिए। MSMEs, स्टार्टअप्स और बढ़ते व्यवसायों के लिए, व्यावसायिक ऋण के लिए आवेदन करते समय यह अनुपात विशेष रूप से महत्वपूर्ण हो जाता है, क्योंकि यह वित्तीय स्थिरता को दर्शाता है।payनिवेश क्षमता और नकदी प्रवाह की मजबूती।

एक मजबूत डीएससीआर न केवल ऋण स्वीकृति की संभावनाओं को बढ़ाता है बल्कि बेहतर उधार शर्तों का भी समर्थन करता है।

ऋण सेवा कवरेज अनुपात (DSCR) क्या है?

ऋण सेवा कवरेज अनुपात (डीएससीआर) किसी व्यवसाय की पुनर्भुगतान करने की क्षमता को मापता है।pay यह परिचालन आय का उपयोग करके ऋण का आकलन करता है। यह एक विशिष्ट अवधि में मुख्य परिचालनों से उत्पन्न आय की तुलना कुल ऋण दायित्वों से करता है।

RSI ऋण सेवा कवरेज अनुपात सूत्र इससे उधारदाताओं को यह निर्धारित करने में मदद मिलती है कि क्या उधारकर्ता ऋण की आवश्यकताओं को पूरा करने के लिए पर्याप्त नकदी प्रवाह उत्पन्न करता है।payआराम से.

मुख्य व्याख्या:

• डीएससीआर > 1 → व्यवसाय अपने ऋण दायित्वों से अधिक कमाता है
• DSCR = 1 → सटीक मिलान, कोई वित्तीय बफर नहीं
• डीएससीआर < 1 → ऋण चुकाने के लिए अपर्याप्त आय

व्यावसायिक ऋणों के लिए, डीएससीआर एक प्रमुख जोखिम मूल्यांकन उपकरण के रूप में कार्य करता है जो वित्तीय अनुशासन और पुनर्व्यवस्था को दर्शाता है।payमानसिक शक्ति।

डीएससीआर फॉर्मूला को समझना

RSI डीएससीआर सूत्र यह क्रेडिट मूल्यांकन में उपयोग किया जाने वाला एक सरल लेकिन शक्तिशाली वित्तीय संकेतक है।

यह दो मुख्य घटकों पर आधारित है:

• शुद्ध परिचालन आय (एनओआई)
• कुल ऋण सेवा

शुद्ध परिचालन आय परिचालन व्यय घटाने के बाद मुख्य व्यावसायिक गतिविधियों से प्राप्त आय को दर्शाती है। इसमें कर और ब्याज शामिल नहीं होते हैं, ताकि वास्तविक परिचालन लाभप्रदता प्रदर्शित हो सके।

कुल ऋण सेवा में शामिल हैं:

• ऋण मूलधन पुनःpayबयान
• ब्याज payबयान

ऋणदाता इस पर निर्भर करते हैं डीएससीआर सूत्र यह मूल्यांकन करने के लिए कि क्या कोई व्यवसाय वित्तीय तनाव के बिना अतिरिक्त उधार को बनाए रख सकता है।

डीएससीआर फॉर्मूला का विस्तृत विवरण

मानक डीएससीआर सूत्र है:

डीएससीआर = शुद्ध परिचालन आय / कुल ऋण सेवा

कहाँ:

• शुद्ध परिचालन आय = राजस्व - परिचालन व्यय
• कुल ऋण सेवा = मूलधन + ब्याज Payबयान

व्यावसायिक ऋण मूल्यांकन में व्याख्या:

• डीएससीआर > 1 → स्वस्थ पुनःpayमानसिक क्षमता
• DSCR = 1 → ब्रेक-ईवन पुनःpayमानसिक क्षमता
• डीएससीआर < 1 → पुनरावृत्ति का उच्च जोखिमpayमानसिक तनाव

अधिकांश ऋणदाता व्यावसायिक ऋण अनुमोदन के लिए 1.2 और 1.5 के बीच डीएससीआर को प्राथमिकता देते हैं, क्योंकि यह आय में उतार-चढ़ाव के खिलाफ एक सुरक्षा कवच प्रदान करता है।

व्यावसायिक ऋण के लिए डीएससीआर गणना का उदाहरण

समझने के लिए ऋण सेवा कवरेज अनुपात सूत्रचलिए एक व्यावहारिक उदाहरण लेते हैं।

एक विनिर्माण व्यवसाय विस्तार के लिए वित्तपोषण हेतु आवेदन करता है:

• वार्षिक राजस्व: ₹50,00,000
• परिचालन व्यय: ₹30,00,000
• शुद्ध परिचालन आय: ₹20,00,000
• वार्षिक ऋण पुनर्payमूलधन + ब्याज: ₹15,00,000

चरण 1: डीएससीआर सूत्र लागू करें

डीएससीआर = शुद्ध परिचालन आय / कुल ऋण सेवा
डीएससीआर = ₹20,00,000 / ₹15,00,000
डीएससीआर = 1.33

व्याख्या:

1.33 का डीएससीआर का मतलब है कि व्यवसाय अपने ऋण को चुकाने के लिए आवश्यक राशि से 33% अधिक कमाता है।

व्यावसायिक ऋण के दृष्टिकोण से:

• मजबूत पुनःpayक्षमता का प्रदर्शन किया गया है
• अनिश्चितताओं के लिए वित्तीय सुरक्षा कवच मौजूद है
• ऋण स्वीकृति की संभावना बढ़ जाती है

यदि डीएससीआर 1 से नीचे गिर जाता है, तो ऋणदाता ऋण राशि कम कर सकते हैं या अतिरिक्त सुरक्षा की मांग कर सकते हैं।

व्यावसायिक ऋणों के लिए डीएससीआर क्यों महत्वपूर्ण है?

RSI ऋण सेवा कवरेज अनुपात सूत्र यह सिर्फ एक वित्तीय गणना नहीं है—यह ऋण देने के निर्णय का एक मूलभूत उपकरण है।

उधारदाताओं के लिए:

• पुनः आकलन करता हैpayमानसिक जोखिम
• नकदी प्रवाह की मजबूती का मूल्यांकन करता है
• ऋण की शर्तों को व्यवस्थित करने में सहायता करता है

उधारकर्ताओं के लिए:

• उधार लेने की क्षमता को समझने में मदद करता है
• वित्तीय नियोजन में सहायता करता है
• ऋण लेने की तैयारी में सुधार करता है

एक स्वस्थ डीएससीआर सीधे तौर पर व्यावसायिक ऋण पात्रता में सुधार करता है और ब्याज दरों और पुनर्भुगतान को भी प्रभावित कर सकता है।payमानसिक संरचना.

निष्कर्ष

RSI डीएससीआर सूत्र और  ऋण सेवा कवरेज अनुपात सूत्र ऋण के लिए आवेदन करने से पहले वित्तीय स्थिति का मूल्यांकन करने के लिए ये आवश्यक उपकरण हैं।

व्यवसायों, विशेषकर लघु एवं मध्यम उद्यमों के लिए, डीएससीआर को समझना सहायक होता है:

• ऋण प्रबंधन की जिम्मेदारीपूर्वक योजना बनाएं
• ऋण पात्रता में सुधार करें
• वित्तीय निर्णय लेने की क्षमता को मजबूत बनाना

बिजनेस लोन के लिए आवेदन करने से पहले, सटीक वित्तीय डेटा का उपयोग करके डीएससीआर की गणना करने से बेहतर तैयारी सुनिश्चित होती है और अस्वीकृति का जोखिम कम होता है।

एक मजबूत डीएससीआर न केवल पुन: प्रतिबिंबित करता हैpayमानसिक क्षमता—लेकिन समग्र वित्तीय अनुशासन और व्यावसायिक स्थिरता।

अस्वीकरण : इस ब्लॉग में दी गई जानकारी केवल सामान्य उद्देश्यों के लिए है और बिना किसी पूर्व सूचना के बदली जा सकती है। यह कानूनी, कर या वित्तीय सलाह नहीं है। पाठकों को पेशेवर मार्गदर्शन लेना चाहिए और अपने विवेक से निर्णय लेना चाहिए। IIFL फाइनेंस इस सामग्री पर किसी भी तरह की निर्भरता के लिए उत्तरदायी नहीं है। अधिक पढ़ें