કંપની અસરકારક નીતિઓ અને પ્રક્રિયાઓના અમલીકરણ દ્વારા સુશાસન સુનિશ્ચિત કરે છે, જેની બોર્ડ અથવા બોર્ડના સભ્યોની સમિતિઓ દ્વારા ફરજિયાત અને નિયમિતપણે સમીક્ષા કરવામાં આવે છે.
કંપની બોર્ડ ઓફ ડિરેક્ટર્સના સક્ષમ નિર્દેશન હેઠળ અને બોર્ડ દ્વારા ફરજિયાત પ્રક્રિયાઓ અને નીતિઓ દ્વારા કાર્ય કરે છે.
અમારા બોર્ડમાં સ્વતંત્ર ડિરેક્ટર્સ છે, જેઓ તેમની વ્યાવસાયિક અખંડિતતા તેમજ સમૃદ્ધ નાણાકીય અને બેંકિંગ અનુભવ અને કુશળતા માટે ખૂબ આદરણીય છે.
કંપની તેના વ્યવસાયને લાગુ કાયદા, નિયમો અને વિનિયમો અને વ્યવસાયિક નીતિશાસ્ત્ર અને નૈતિક આચરણના ઉચ્ચતમ ધોરણો અનુસાર ચલાવવા માટે પ્રતિબદ્ધ છે. કોર્પોરેટ ગવર્નન્સ ટકાઉ ધોરણે શેરધારકોના મૂલ્યને મહત્તમ કરવા અને કંપનીના અન્ય તમામ હિસ્સેદારો માટે ન્યાયીપણાની ખાતરી કરવા વિશે છે.
કંપની અસરકારક નીતિઓ અને પ્રક્રિયાઓના અમલીકરણ દ્વારા સુશાસન સુનિશ્ચિત કરે છે, જેની બોર્ડ અથવા બોર્ડના સભ્યોની સમિતિઓ દ્વારા ફરજિયાત અને નિયમિતપણે સમીક્ષા કરવામાં આવે છે.
માર્ગદર્શિકા કંપનીની વેબસાઇટ પર પ્રકાશિત કરવામાં આવશે.
કંપનીના બોર્ડની વ્યૂહાત્મક દેખરેખ દ્વારા હિસ્સેદારના મૂલ્યને સુરક્ષિત કરવા અને વધારવા માટે વિશ્વાસપાત્ર ભૂમિકા છે. બોર્ડ તેની સમિતિઓ સાથે સીધી રીતે તેમજ ફરજિયાત પ્રક્રિયાઓ અને નીતિઓ દ્વારા દિશા અને યોગ્ય નિયંત્રણો પ્રદાન કરે છે.
બોર્ડ ઓફ ડિરેક્ટર્સની રચના
કંપનીના બોર્ડ ઓફ ડિરેક્ટર્સ (“બોર્ડ”) પાસે એક્ઝિક્યુટિવ અને નોન-એક્ઝિક્યુટિવ ડિરેક્ટર્સ (એક સ્વતંત્ર મહિલા ડિરેક્ટર સહિત)નો શ્રેષ્ઠ સંયોજન છે જે સમયાંતરે સુધારેલા એક્ટ, SEBI રેગ્યુલેશન્સની જોગવાઈઓને અનુરૂપ છે. બોર્ડ નેતૃત્વ, વ્યૂહાત્મક માર્ગદર્શન પૂરું પાડે છે અને કંપની અને તેના હિતધારકોના હિતની રક્ષા કરવાની તેની વિશ્વાસુ ફરજો નિભાવે છે. બોર્ડના અધ્યક્ષ સ્વતંત્ર બિન-કાર્યકારી નિયામક છે અને બોર્ડના મોટા ભાગના બિન-કાર્યકારી અને સ્વતંત્ર નિર્દેશકોનો સમાવેશ થાય છે. કંપનીના કોઈ પણ ડિરેક્ટર એકબીજા સાથે સંબંધિત નથી.
બોર્ડની બેઠકો
નિયામક મંડળની બેઠકો વર્ષમાં ઓછામાં ઓછી ચાર વખત એવી રીતે યોજવામાં આવશે કે સતત બે બેઠકો વચ્ચે 120 (એકસો અને વીસ) દિવસથી વધુ ન હોય. બોર્ડ/કમિટીની બેઠકોના કાર્યસૂચિ માટેની વિગતવાર નોંધ/માહિતી ફળદાયી ચર્ચાઓ અને માહિતગાર નિર્ણયો લેવા માટે અગાઉથી તમામ ડિરેક્ટરોને મોકલવામાં આવશે. લાગુ થતી માર્ગદર્શિકા, ધારા મુજબના વિભાગો/નિયમો, સેબી રેગ્યુલેશન્સ અને આરબીઆઈ માસ્ટર ડાયરેક્શન્સને અનુસંધાને, કાયદેસર રીતે બોર્ડ/સમિતિઓને ઉપલબ્ધ કરાવવાની લઘુત્તમ માહિતી ડિરેક્ટરોને આપવામાં આવશે.
બોર્ડની જવાબદારીઓ
- 1. બોર્ડનો મુખ્ય ઉદ્દેશ્ય તેના શેરધારકો અને હિતધારકોના યોગ્ય હિતોને પૂર્ણ કરતી વખતે કંપનીની બાબતોને સામૂહિક રીતે નિર્દેશિત કરીને કંપનીની સમૃદ્ધિ સુનિશ્ચિત કરવાનો છે.
- બોર્ડ મુખ્યત્વે આ માટે જવાબદાર છે:
- વિઝન, મિશન અને મૂલ્યો સ્થાપિત કરવા અને સમય સમય પર કંપનીના ધ્યેયો, નીતિની નિર્ધારણ, સમીક્ષા કરવી.
- વ્યૂહરચના અને માળખું સેટ કરવું અને તેમને અમલમાં મૂકવા અને સમર્થન આપવાના માધ્યમો નક્કી કરવા.
- મેનેજમેન્ટને સોંપવું, ઉપયોગમાં લેવાના મોનિટરિંગ માપદંડો નક્કી કરવા અને આંતરિક નિયંત્રણોની અસરકારકતાની ખાતરી કરવી.
- શેરધારકો માટે જવાબદારીનો ઉપયોગ કરવો અને સંબંધિત હિસ્સેદારોને જવાબદાર બનવું
બોર્ડ સ્વતંત્રતા
સ્વતંત્ર ડિરેક્ટરો પાસેથી કંપનીની એકંદર વ્યૂહરચના ઘડવાની પ્રક્રિયામાં ભાગ લઈને બોર્ડની નિર્ણય લેવાની પ્રક્રિયામાં મુખ્ય ભૂમિકા ભજવવાની અપેક્ષા રાખવામાં આવે છે. સ્વતંત્ર નિર્દેશકોએ બોર્ડ અને તેની સમિતિઓની બેઠકોમાં સ્વતંત્ર, નિષ્પક્ષ અને ઉદ્દેશ્યપૂર્ણ દૃષ્ટિકોણ લાવવાનો પ્રયત્ન કરવો જોઈએ અને તેઓ એવી રીતે કાર્ય કરશે કે જે કંપની અને તેના હિતધારકોના શ્રેષ્ઠ હિતમાં હોય.
કંપનીના બોર્ડ પર નિયુક્ત સ્વતંત્ર ડિરેક્ટર્સ એક્ટ અને લિસ્ટિંગ રેગ્યુલેશન્સની જોગવાઈઓ હેઠળ નિર્ધારિત સ્વતંત્રતાના માપદંડોને પૂર્ણ કરશે. તેઓ દરેક નાણાકીય વર્ષ માટે સ્વતંત્રતાના માપદંડના પાલનની પુષ્ટિ કરતી ઘોષણા સબમિટ કરશે અને જ્યારે પણ તેમની સ્વતંત્રતાને અસર કરી શકે તેવા સંજોગોમાં કોઈ ફેરફાર થાય ત્યારે આવી ઘોષણા સબમિટ કરવામાં આવશે. સ્વતંત્ર નિયામક સતત પાંચ વર્ષ સુધીની મુદત માટે હોદ્દો સંભાળી શકે છે અને કંપનીના સભ્યો દ્વારા વિશેષ ઠરાવ પસાર કરીને અને આવી નિમણૂકની જાહેરાત પર સતત પાંચ વર્ષ સુધીની બીજી મુદત માટે પુનઃનિયુક્તિ માટે પાત્ર રહેશે. બોર્ડનો અહેવાલ. જો કે સ્વતંત્ર નિયામક, જે સળંગ બે મુદત(ઓ) પૂર્ણ કરે છે તે કંપનીમાં સ્વતંત્ર નિયામક તરીકેના ત્રણ વર્ષની મુદત પૂરી થયા પછી જ કંપનીમાં સ્વતંત્ર નિયામક તરીકે નિમણૂક માટે પાત્ર બનશે.
અધિનિયમ, સેબી રેગ્યુલેશન્સ અને આરબીઆઈ માસ્ટર ડાયરેક્શન્સના સંદર્ભમાં, બોર્ડે લાગુ કાયદાઓની આવશ્યકતાઓ અને કાર્યકારી સગવડતાના પાલનમાં ચોક્કસ બાબતો સાથે વ્યવહાર કરવા માટે ઘણી સમિતિઓની રચના કરી છે અને તેના વતી કાર્ય કરવાની તેની સત્તા સોંપી છે. હાલમાં બોર્ડે, અન્યો વચ્ચે, નીચેની સમિતિઓની રચના કરી છે:
- ઑડિટ કમિટી
- એસેટ લાયબિલિટી મેનેજમેન્ટ કમિટી
- નામાંકન અને મહેનતાણું સમિતિ
- કોર્પોરેટ સામાજિક જવાબદારી સમિતિ
- આઇટી સ્ટ્રેટેજી કમિટી
- જોખમ વ્યવસ્થાપન સમિતિ
- હિતધારકો સંબંધ સમિતિ
- ક્રેડિટ કમિટી
- નાણા સમિતિ
- પર્યાવરણીય સામાજિક અને શાસન સમિતિ
1. ઓડિટ સમિતિ
કંપનીએ એક્ટની જોગવાઈઓ, સેબી રેગ્યુલેશન્સ અને આરબીઆઈ માસ્ટર ડાયરેક્શન્સની લાગુ જોગવાઈઓ અનુસાર ઓડિટ સમિતિની સ્થાપના કરી છે. સમિતિની સત્તાઓ અને ભૂમિકામાં હિસાબી બાબતો, નાણાકીય અહેવાલ અને આંતરિક નિયંત્રણોનો સમાવેશ થાય છે. તેમાં મુખ્યત્વે આંતરિક નિયંત્રણની સિસ્ટમ્સ અને પ્રક્રિયાઓની સમીક્ષા, નાણાકીય ઓપરેટિંગ સિસ્ટમ્સની સમીક્ષા, નિયમનકારી માર્ગદર્શિકાઓનું પાલન સુનિશ્ચિત કરવું, કંપની અને તેની પેટાકંપનીઓની એકાઉન્ટિંગ નીતિઓની સમીક્ષા શામેલ છે. આ સમિતિ કંપનીની વ્હીસલ બ્લોઅર પોલિસી/વિજિલ મિકેનિઝમ અને સંબંધિત પક્ષો સાથેના વ્યવહારોની સમીક્ષા અને મંજૂરી અને દેખરેખ રાખવાની પણ દેખરેખ રાખે છે.
મીટિંગ્સનો સમયગાળો:
દર વર્ષે સમિતિની ઓછામાં ઓછી ચાર બેઠકો યોજવામાં આવશે અને સમિતિની બે બેઠકો વચ્ચે 120 દિવસથી વધુ સમય પસાર થશે નહીં.
2. એસેટ લાયબિલિટી મેનેજમેન્ટ કમિટી (ALCO)
ALCO મુખ્યત્વે એસેટ જવાબદારીના તફાવતનું નિરીક્ષણ કરવા અને કંપનીના વ્યવસાય સાથે સંકળાયેલા જોખમને સમયાંતરે ઘટાડવા માટે વ્યૂહાત્મક પગલાં લેવા માટે જવાબદાર છે. સમિતિ બોર્ડ દ્વારા નિર્ધારિત જોખમોના સંચાલનને લગતી મર્યાદાઓનું પાલન સુનિશ્ચિત કરે છે, બજેટ અને જોખમ વ્યવસ્થાપન ઉદ્દેશ્યોને અનુરૂપ વ્યવસાય વ્યૂહરચના નક્કી કરે છે, નીચેના ક્વાર્ટર, અર્ધ વર્ષ અને વર્ષ માટે અપેક્ષિત વ્યવસાયના જથ્થાના આધારે ભંડોળની જરૂરિયાતોને પૂર્ણ કરે છે. , કંપનીના વ્યવસાયની જરૂરિયાતોને પહોંચી વળવા માટે પર્યાપ્ત ભંડોળ હંમેશા ઉપલબ્ધ છે તેની ખાતરી કરવા માટે જરૂરી ભંડોળનું સ્તર નક્કી કરો, યોગ્ય ભંડોળના સ્ત્રોતોને ઓળખવા, જેમાં પ્રતિબદ્ધ સ્ટેન્ડ બાય લાઇન્સ, ઇચ્છિત પરિપક્વતા પ્રોફાઇલ, વધારાની જવાબદારીઓનું મિશ્રણ અને સ્પષ્ટતાનો સમાવેશ થાય છે. વર્તમાન વ્યાજ દરનું દૃશ્ય, વ્યાજ દરોની ભાવિ દિશા પર દૃષ્ટિકોણ વિકસાવો અને તે મુજબ ભંડોળના મિશ્રણો, સંસાધનો વગેરે પર નિર્ણય કરો.
મીટિંગ્સનો સમયગાળો:
જ્યારે અને જ્યારે સમિતિની વિચારણા માટે કોઈ બાબત જરૂરી હોય.
3. નામાંકન અને મહેનતાણું સમિતિ:
અધિનિયમની કલમ 178 અને કંપનીઝ (બોર્ડની મીટિંગ્સ અને તેની સત્તાઓ) નિયમો, 2014 ("નિયમો") ની જોગવાઈઓ અને સેબી રેગ્યુલેશન્સ અને આરબીઆઈ માસ્ટર ડાયરેક્શન્સની લાગુ જોગવાઈઓ અનુસાર કંપનીએ નોમિનેશનની રચના કરી છે અને મહેનતાણું સમિતિ. સમિતિ જવાબદાર છે (i) નિર્ધારિત માપદંડોના આધારે ડિરેક્ટર્સ / સ્વતંત્ર ડિરેક્ટર્સ તરીકે નિમણૂક માટે ઉમેદવારોની ઓળખ અને પસંદગી (ii) મુખ્ય વ્યવસ્થાપક કર્મચારી તરીકે નિમણૂક માટે સંભવિત વ્યક્તિઓને ઓળખવા અને અન્ય વરિષ્ઠ મેનેજમેન્ટ હોદ્દાઓ (iii) ઘડવામાં અને સમીક્ષા કરવા માટે સમય સમય પર ડિરેક્ટરોની પસંદગી અને નિમણૂક માટેની નીતિ અને ડિરેક્ટર્સની યોગ્ય અને યોગ્ય સ્થિતિ માટેના માપદંડોનું વિશ્લેષણ, (iv) ડિરેક્ટર્સ, મુખ્ય વ્યવસ્થાપક કર્મચારીઓ અને વરિષ્ઠ વ્યવસ્થાપન કર્મચારીઓના મહેનતાણું નક્કી કરે છે (v) બોર્ડના પ્રદર્શનની સમીક્ષા કરે છે. ડિરેક્ટર્સ અને સિનિયર મેનેજમેન્ટ કર્મચારીઓ અને (vi) બોર્ડ ઑફ ડિરેક્ટર્સની વિવિધતા પર નીતિ ઘડી રહ્યા છે, વગેરે (vii) ESOP સ્કીમના વિગતવાર નિયમો અને શરતોનું સંચાલન, નિરીક્ષણ અને ઘડતર (viii) ડિરેક્ટર્સની ફિટ અને યોગ્ય સ્થિતિ (xi) કુશળતાનું મૂલ્યાંકન દરેક નિમણૂકમાં સ્વતંત્ર ડિરેક્ટરોની.
મીટિંગ્સનો સમયગાળો:
દર વર્ષે સમિતિની ઓછામાં ઓછી એક બેઠક યોજવી જોઈએ
4. કોર્પોરેટ સામાજિક જવાબદારી સમિતિ:
કંપનીએ કોર્પોરેટ સોશિયલ રિસ્પોન્સિબિલિટી કમિટી બનાવી છે (CSR સમિતિ) અધિનિયમની કલમ 135 ની જોગવાઈઓ અનુસાર. સમિતિ વર્તમાનની સમીક્ષા કરવા માટે જવાબદાર છે CSR અનુસૂચિ VII માં નિર્દિષ્ટ કર્યા મુજબ હાથ ધરવા માટેની પ્રવૃત્તિઓ સૂચવતી નીતિ
મીટિંગ્સનો સમયગાળો:
દર વર્ષે સમિતિની ઓછામાં ઓછી એક બેઠક યોજવી જોઈએ
5. IT વ્યૂહરચના સમિતિ:
ઇન્ફોર્મેશન ટેક્નોલોજી ફ્રેમવર્ક અંગે 8 જૂન, 2017ના રોજ આરબીઆઇના માસ્ટર ડાયરેક્શન અનુસાર કમિટીની રચના કરવામાં આવી છે. સમિતિ (i) કોર્પોરેટ વ્યૂહરચનાઓ સાથે સુસંગત IT વ્યૂહરચના અને નીતિને મંજૂર કરવા માટે જવાબદાર છે અને તેની ખાતરી કરવા માટે કે મેનેજમેન્ટે અસરકારક વ્યૂહાત્મક આયોજન પ્રક્રિયા મૂકી છે (ii) IT ગવર્નન્સની દેખરેખ અને અસરકારકતા (iii) દેખરેખ સાથે સંકળાયેલ જોખમો હાલના અને આયોજિત IT કામગીરી અને સંસ્થાની જોખમ સહિષ્ણુતા સમયસર ઘટાડવાની ખાતરી કરવા માટે (iv) ખાતરી કરવી કે IT રોકાણ જોખમો અને લાભોના સંતુલનનું પ્રતિનિધિત્વ કરે છે અને બજેટ સ્વીકાર્ય છે (v) વ્યૂહાત્મક ધ્યેયો હાંસલ કરવા માટે જરૂરી IT સંસાધનો નક્કી કરવા માટે મેનેજમેન્ટ જે પદ્ધતિનો ઉપયોગ કરે છે તેનું નિરીક્ષણ કરવું. અને આઇટી સંસાધનોના સોર્સિંગ અને ઉપયોગ માટે ઉચ્ચ-સ્તરીય દિશા પ્રદાન કરો (vi) સંસ્થાના વિકાસને ટકાવી રાખવા માટે આઇટી રોકાણોના યોગ્ય સંતુલનની ખાતરી કરવા અને આઇટી જોખમો અને નિયંત્રણો અને (vii) અન્ય આઇટી આઉટસોર્સિંગ સંબંધિત જવાબદારીઓ, વગેરે પ્રત્યેના એક્સપોઝર વિશે જાગૃત થવા માટે.
મીટિંગ્સનો સમયગાળો:
એક વર્ષમાં સમિતિની ઓછામાં ઓછી બે બેઠકો યોજવી જોઈએ, જેમ કે બે બેઠકો વચ્ચે છ મહિનાથી વધુ સમય પસાર થવો જોઈએ નહીં.
6. જોખમ વ્યવસ્થાપન સમિતિ:
કંપનીએ આરબીઆઈની માર્ગદર્શિકા અને સેબીના નિયમો અનુસાર રિસ્ક મેનેજમેન્ટ કમિટીની રચના કરી છે. તમામ કથિત જોખમોની સ્થિતિ સમયાંતરે રિસ્ક મેનેજમેન્ટ કમિટી સમક્ષ મૂકવામાં આવે છે જે તેનું વિવેચનાત્મક મૂલ્યાંકન કરે છે અને કંપનીને ઓપરેશનલ અને પોલિસી માર્ગદર્શન પૂરું પાડે છે જે અસરકારક જોખમ વ્યવસ્થાપન માટે માર્ગ મોકળો કરે છે જેથી કંપનીના હિતોનું રક્ષણ થાય. સમિતિ સંકલિત જોખમ વ્યવસ્થાપન પ્રણાલીઓ, વ્યૂહરચનાઓ અને મિકેનિઝમ દ્વારા ધિરાણ જોખમ, બજાર જોખમ, વ્યાજ જોખમ, ઓપરેશનલ જોખમ અને અન્ય જોખમોને ઓળખે છે જે કંપનીને અસર કરે છે/અસર કરી શકે છે.
મીટિંગ્સનો સમયગાળો:
દર છ વર્ષમાં સમિતિની ઓછામાં ઓછી એક બેઠક યોજવી જોઈએ.
7. હિતધારકોની સંબંધ સમિતિ
આ સમિતિની રચના એક્ટની કલમ 178 અને સેબીના નિયમો અનુસાર કરવામાં આવી છે. સમિતિમાં એક અધ્યક્ષ હોવા જોઈએ જે બિન-કાર્યકારી નિયામક અને બોર્ડ દ્વારા નક્કી કરવામાં આવે તેવા અન્ય સભ્ય હોવા જોઈએ. કમિટી શેરધારકો, ડિબેન્ચર ધારકો, રોકાણકારો અને અન્ય સિક્યોરિટી ધારકોની ફરિયાદની દેખરેખ, દેખરેખ અને સંબોધવા, સુરક્ષા ધારકોના હિત સંબંધિત તમામ કાર્યો કરવા, રજિસ્ટ્રાર અને ટ્રાન્સફર એજન્ટ્સની કામગીરીની દેખરેખ રાખવા માટે જવાબદાર છે.
મીટિંગ્સનો સમયગાળો:
દર વર્ષે સમિતિની ઓછામાં ઓછી એક બેઠક યોજવી જોઈએ.
8. ક્રેડિટ કમિટી:
ક્રેડિટ કમિટીમાં ડિરેક્ટર્સ અને સિનિયર એક્ઝિક્યુટિવ્સનો સમાવેશ થાય છે. ક્રેડિટ કમિટી તેની સમક્ષ મૂકવામાં આવેલી ક્રેડિટ દરખાસ્તોનું વિવેચનાત્મક રીતે વિશ્લેષણ કરે છે.
મીટિંગ્સનો સમયગાળો:
જ્યારે અને જ્યારે સમિતિની વિચારણા માટે કોઈ બાબત જરૂરી હોય.
9.નાણા સમિતિ:
ફાઇનાન્સ કમિટીમાં ડિરેક્ટર્સ અને સિનિયર એક્ઝિક્યુટિવનો સમાવેશ થાય છે. કમિટી કંપનીના નિયમિત વ્યવહારોની તપાસ કરે છે જેમાં અન્ય બાબતોની સાથે ઉછીના ભંડોળ, રોકાણ, કંપનીના બેંક ખાતા ખોલવા, ઓપરેશન અને બંધ કરવા, કંપનીના અધિકારીઓને વિવિધ દસ્તાવેજો/કરાર કરવા માટે અધિકૃત કરવા, પ્રતિનિધિત્વ માટે પાવર ઓફ એટર્ની જારી કરવાનો સમાવેશ થાય છે. કાયદાની વિવિધ અદાલતોમાં અને વિવિધ વૈધાનિક સત્તાધિકારીઓ, વગેરે સમક્ષ કંપની.
મીટિંગ્સનો સમયગાળો:
જ્યારે અને જ્યારે સમિતિની વિચારણા માટે કોઈ બાબત જરૂરી હોય.
10. પર્યાવરણીય સામાજિક અને શાસન (ESG) સમિતિ:
ESG કમિટીની રચના કંપનીને તેની ESG પ્રથાઓના ઉત્ક્રાંતિમાં મદદ કરવા માટે કરવામાં આવી છે, જેમાં કંપની માટે વધેલી નફાકારકતા, બ્રાન્ડ અને પ્રતિષ્ઠિત મૂલ્ય, નવા અને ઉન્નત ઉત્પાદનો અને સેવાઓ કે જે વ્યવસાય અને સામાજિક મૂલ્ય પ્રદાન કરે છે તેના દ્વારા રજૂ કરવામાં આવે છે. સમિતિનો આદેશ અનુપાલન બાબતોને સંબોધતો નથી (જે કંપનીમાં અનુપાલન કાર્યો દ્વારા સંબોધવામાં આવે છે). ESG સમિતિમાં રોકાણકારો, વરિષ્ઠ મેનેજમેન્ટ અને બોર્ડના સભ્યોનું પ્રતિનિધિત્વ કરતા સભ્યોનો સમાવેશ થાય છે.
મીટિંગ્સનો સમયગાળો:
ESG સમિતિ પરસ્પર અનુકૂળ સમયે ત્રિમાસિક બેઠક કરશે.
ઉપરોક્ત ઉપરાંત, બોર્ડ કંપનીની અસરકારક કામગીરી માટે જરૂરી હોય તેવી અન્ય સમિતિઓની રચના કરી શકે છે.
અધિનિયમની અનુસૂચિ IV અને લિસ્ટિંગ રેગ્યુલેશન્સ સાથે વાંચેલા અધિનિયમના સંદર્ભમાં, નોમિનેશન અને મહેનતાણું સમિતિએ એક્ઝિક્યુટિવ ડિરેક્ટર્સ, સ્વતંત્ર ડિરેક્ટર્સ ("IDs") અને સમગ્ર બોર્ડ સહિત બિન-કાર્યકારી નિર્દેશકોના પ્રદર્શન મૂલ્યાંકન માટે માપદંડો નક્કી કર્યા છે. , વાર્ષિક ધોરણે.
કંપની તેની પેટાકંપનીઓના સંદર્ભમાં નીચેની કોર્પોરેટ ગવર્નન્સ જરૂરિયાતોનું પાલન સુનિશ્ચિત કરશે.
ઓડિટ કમિટી તમામ અનલિસ્ટેડ પેટાકંપનીઓ દ્વારા કરવામાં આવેલા રોકાણોની વિગતો સહિત નાણાકીય નિવેદનોની સમીક્ષા કરશે.
કંપની પાસે બોર્ડ/ઓડિટ સમિતિની મિનિટ્સ અને તમામ બિનસૂચિબદ્ધ પેટાકંપનીઓના તમામ મહત્વપૂર્ણ વ્યવહારો/વિકાસના નિવેદનો કંપનીના બોર્ડ ઓફ ડિરેક્ટર્સની મીટિંગમાં મૂકવાની સિસ્ટમ હશે.
બોર્ડ દ્વારા મંજૂર કરાયેલ 'મટીરિયલ' પેટાકંપનીઓ નક્કી કરવા માટેની નીતિને કંપનીની વેબસાઇટ પર એક્સેસ કરી શકાય છે એટલે કે. https://www.iifl.com/investor-relations/corporate-governance.
RBI દ્વારા જારી કરવામાં આવેલ ફેર પ્રેક્ટિસ કોડ પરની માર્ગદર્શિકા અનુસાર, કંપનીએ ફેર પ્રેક્ટિસ કોડ પર એક નીતિ અપનાવી છે જે કંપનીની વેબસાઇટ પર પોસ્ટ કરવામાં આવે છે અને તેની વાર્ષિક સમીક્ષા કરવામાં આવે છે અથવા જ્યારે RBI માર્ગદર્શિકામાં ફેરફાર કરવા માટે જરૂરી હોય ત્યારે કોઈપણ સુધારાની જરૂર હોય છે.
કંપનીનું આંતરિક ઓડિટ ઓડિટ સમિતિ દ્વારા મંજૂર કરાયેલ વાર્ષિક ઓડિટ પ્લાન મુજબ હાથ ધરવામાં આવે છે. આંતરિક ઓડિટનો અવકાશ વ્યવસાયના તમામ પાસાઓને આવરી લે છે જેમાં નિયમિત ફ્રન્ટ-એન્ડ અને બેક-એન્ડ કામગીરી અને આંતરિક અનુપાલનનો સમાવેશ થાય છે. તે પ્રક્રિયા નિયંત્રણો, જોખમની દેખરેખ રાખવા માટે અને લિકેજ અથવા છેતરપિંડીઓને ચકાસવા માટે કંપની દ્વારા હાથ ધરવામાં આવેલા પગલાંને તપાસવા પર ભાર મૂકે છે. કંપનીએ એ સુનિશ્ચિત કરવા માટે રોકાણ કર્યું છે કે તેની આંતરિક ઓડિટ અને નિયંત્રણ પ્રણાલીઓ પર્યાપ્ત અને વ્યવસાયની પ્રકૃતિ, નિયમનકારી પ્રિસ્ક્રિપ્શનો અને તેની કામગીરીના કદને અનુરૂપ છે. આંતરિક નિયંત્રણ પ્રણાલી સમવર્તી અને આંતરિક ઓડિટ તેમજ મેનેજમેન્ટ દ્વારા વિશેષ ઓડિટ અને નિયમિત સમીક્ષાઓ દ્વારા પૂરક છે. કંપની-વ્યાપી આંતરિક ઓડિટ માટે, કંપનીએ મોટા અને વિજાતીય ચકાસણી અભિગમ અને ઇનપુટ્સ અને ઓડિટ પ્રક્રિયામાંથી વધુ મૂલ્ય મેળવવા માટે ટોચની ઓડિટ કંપનીઓને અલગ કરવા માટે મુખ્ય વ્યવસાયોના ઓડિટનું વિતરણ કર્યું છે. આ સંદર્ભે, કંપનીએ NBFC, HFC અને MFI વ્યવસાયો માટે આંતરિક ઓડિટર તરીકે વૈશ્વિક પેઢીને સ્થાન આપ્યું છે.
કંપનીએ ઉન્નત જોખમ આધારિત દેખરેખ પ્રણાલીઓ સ્થાપિત કરી છે અને સતત દેખરેખ સુનિશ્ચિત કરે છે. કંપની પાસે તેની મુંબઈ ખાતેની મુખ્ય કચેરી ખાતે ઓડિટ પ્રોફેશનલ્સની આંતરિક ટીમ છે, જેને ઝોનલ ઓફિસોમાં પ્રાદેશિક ટીમો દ્વારા ટેકો આપવામાં આવે છે. કંપનીએ મુખ્ય બિઝનેસ વર્ટિકલ્સ એટલે કે NBFC, HFC અને MFI માટે અલગ-અલગ આંતરિક ઑડિટ ટીમો બનાવી છે. આંતરિક ટીમ સ્પેશિયલ સિચ્યુએશન ઓડિટ હાથ ધરે છે અને આંતરિક ઓડિટરોની ભલામણોના અમલીકરણ અને કાર્યવાહીના અહેવાલોને અનુસરે છે. વધુમાં, કંપની સેબી/એક્સચેન્જ/ડિપોઝિટરીઝ જેવા નિયમનકારી સત્તાવાળાઓ દ્વારા ફરજિયાત કેટલાક ચોક્કસ ઓડિટનું પાલન કરે છે અને સમયાંતરે અહેવાલો નિયમનકારોને સબમિટ કરવામાં આવે છે.
બોર્ડ/ઓડિટ સમિતિ સમગ્ર જોખમ વ્યવસ્થાપન માળખા અને મેનેજમેન્ટ ટીમ દ્વારા સ્થાપિત આંતરિક નિયંત્રણોની પર્યાપ્તતાની સમીક્ષા કરે છે. ઓડિટ સમિતિ ત્રિમાસિક ધોરણે છેતરપિંડીના મોટા દાખલાઓની સમીક્ષા કરે છે અને તેના પર પગલાં લેવામાં આવે છે. તે સિસ્ટમને મજબૂત કરવા અને આવા પુનરાવર્તનને રોકવા માટે જરૂરી સિસ્ટમો અને નિયંત્રણોના અમલીકરણ પર પણ ધ્યાન કેન્દ્રિત કરે છે. દરેક તબક્કે પર્યાપ્ત ચેક અને બેલેન્સ, નિયમનકારી અનુપાલન સુનિશ્ચિત કરવા માટે આંતરિક પ્રક્રિયાઓ ડિઝાઇન કરવામાં આવી છે. આંતરિક ઓડિટ ટીમ આ પ્રક્રિયાઓનું જોખમ-આધારિત ઓડિટ કરે છે જેથી છેતરપિંડી અટકાવવા, શોધ, રિપોર્ટિંગ અને નિવારણ માટે આંતરિક નિયંત્રણોની પર્યાપ્તતા અને અસરકારકતાની ખાતરી આપવામાં આવે.
માર્ગદર્શિકા અનુસાર કંપની સ્પષ્ટપણે ઉલ્લેખિત ભૂમિકા અને જવાબદારીઓ સાથે CRO ની નિમણૂક કરશે. સંદર્ભની શરતો નીચે મુજબ છે:
CRO ની નિમણૂક
- સીઆરઓ કંપનીના પદાનુક્રમમાં વરિષ્ઠ અધિકારી હશે અને જોખમ વ્યવસ્થાપનના ક્ષેત્રમાં પર્યાપ્ત વ્યાવસાયિક લાયકાત/અનુભવ ધરાવશે.
- સીઆરઓની નિમણૂક બોર્ડની મંજૂરી સાથે નિયત મુદત માટે કરવામાં આવશે.
રિપોર્ટિંગ લાઇન
- સીઆરઓ પાસે બોર્ડના MD અને CEO/ રિસ્ક મેનેજમેન્ટ કમિટી (RMC) ને સીધી રિપોર્ટિંગ લાઇન હોવી જોઈએ.
- જો CRO MD અને CEOને રિપોર્ટ કરે તો, RMC/બોર્ડ ઓછામાં ઓછા ત્રિમાસિક ધોરણે, MD અને CEOની હાજરી વિના CRO ને મળવું જોઈએ.
- CRO નો કંપનીના બિઝનેસ વર્ટિકલ્સ સાથે કોઈ રિપોર્ટિંગ સંબંધ હોવો જોઈએ નહીં અને તેને કોઈ બિઝનેસ લક્ષ્યો આપવામાં આવશે નહીં.
- ત્યાં કોઈ 'ડ્યુઅલ હેટિંગ' નહીં હોય એટલે કે CROને અન્ય કોઈ જવાબદારી આપવામાં આવશે નહીં.
CRO ની ભૂમિકા
- જોખમ વ્યવસ્થાપનના ઉચ્ચતમ ધોરણોને સુનિશ્ચિત કરવા માટે સીઆરઓ સ્વતંત્ર રીતે કાર્ય કરે તે જરૂરી છે.
- સીઆરઓ જોખમોની ઓળખ, માપન અને ઘટાડવાની પ્રક્રિયામાં સામેલ થશે.
- તમામ ધિરાણ ઉત્પાદનો (છૂટક અથવા જથ્થાબંધ)ને CRO દ્વારા સહજ અને નિયંત્રણ જોખમોના ખૂણાથી ચકાસવામાં આવશે.
- ક્રેડિટ દરખાસ્તો નક્કી કરવામાં CRO ની ભૂમિકા સલાહકાર તરીકે મર્યાદિત રહેશે.
- જો ક્રેડિટ મંજૂર પ્રક્રિયામાં સીઆરઓ નિર્ણય લેનારાઓમાંનો એક છે, તો સીઆરઓ પાસે મતદાનની શક્તિ હશે અને તમામ સભ્યો કે જેઓ ધિરાણ મંજૂર પ્રક્રિયાનો ભાગ છે, તે સંબંધિત જોખમ પરિપ્રેક્ષ્ય સહિત તમામ પાસાઓ માટે વ્યક્તિગત રીતે અને અલગ અલગ રીતે જવાબદાર રહેશે. ક્રેડિટ દરખાસ્ત.
CRO ની જવાબદારીઓ
- એન્ટરપ્રાઇઝ રિસ્ક ફંક્શન માટે વિઝન અને વ્યૂહરચના સેટ કરવી અને કંપની માટે મજબૂત રિસ્ક મેનેજમેન્ટ ફ્રેમવર્ક અને આર્કિટેક્ચરનું નિર્માણ કરવું. જોખમ વ્યવસ્થાપન પ્રવૃતિઓ માટેનું માળખું સ્થાપિત કરીને અને સમગ્ર સંસ્થામાં સુસંગત ધોરણો ચલાવીને અને એન્ટરપ્રાઇઝ વ્યાપક જોખમનું સંચાલન કરીને કંપનીમાં અસરકારક જોખમ વ્યવસ્થાપન કાર્યક્રમ કાર્યરત છે તેની ખાતરી કરવી.
- વિવિધ જોખમો ઓળખો; યોગ્ય આંતરિક નિયંત્રણો દ્વારા આ જોખમોનું સંચાલન કરવામાં એન્ટરપ્રાઇઝની અસરકારકતાનું મૂલ્યાંકન કરો; અને નેતૃત્વ સંસ્કૃતિના ભાગ રૂપે, આવા જોખમની વ્યવસાયિક અસરો અને તેનું સંચાલન કેવી રીતે કરવું તેની જાગૃતિ કેળવવી.
- વ્યાપારને સમજો અને તેનું મૂલ્યાંકન કરો, સુધારો કરો અને તેનું નિરીક્ષણ કરો, જેમાં બોર્ડ અને બોર્ડ સમિતિઓને રિપોર્ટિંગ કરવામાં મદદ કરવી અને સમગ્ર સંસ્થામાં ક્રેડિટ રિસ્ક મેનેજમેન્ટ કંટ્રોલ, સિસ્ટમ્સ અને પ્રક્રિયાઓની અસરકારકતામાં નેતૃત્વ પ્રદાન કરવું.
- ધિરાણ જોખમ સહિત જોખમના તમામ પાસાઓનું આયોજન અને નિર્દેશન કરીને ધિરાણ પોર્ટફોલિયોની એકંદર ગુણવત્તા સુનિશ્ચિત કરવા માટે જવાબદાર છે. પોર્ટફોલિયોની ગુણવત્તામાં બગાડ શોધવા માટે પોર્ટફોલિયો વલણોની નિયમિત સમીક્ષા અને વિશ્લેષણ પ્રદાન કરો. આમાં તમામ ક્રેડિટ એક્સપોઝર યોગ્ય રીતે મંજૂર, રિપોર્ટ અને સમીક્ષા કરવામાં આવી છે તેની ખાતરી કરીને પોર્ટફોલિયોનું નિરીક્ષણ અને નિયંત્રણ શામેલ છે.
- વ્યવસાયના સંયુક્ત જોખમો અને તેમના આંતર-સંબંધો (વ્યાજ દરનું જોખમ, તરલતાનું જોખમ, સંચાલન જોખમ, ક્રેડિટ જોખમ, પ્રતિષ્ઠાનું જોખમ, નિયમનકારી જોખમ, IT જોખમ વગેરે)ની સિસ્ટમ-વ્યાપી દૃષ્ટિકોણ અને સમજની ખાતરી કરવી.
- તૃતીય પક્ષો, નિયમનકારી સંસ્થાઓ અને અન્યો સાથે અસરકારક રીતે ભાગીદારી કરવી, જે યોગ્ય છે અને ઉચ્ચ વ્યક્તિગત અને કોર્પોરેટ નૈતિક મૂલ્યો અને અખંડિતતાના ધોરણો માટે રોલ મોડેલ તરીકે સેવા આપવી.
- તમામ વિભાગીય નીતિઓ અને પ્રક્રિયાઓની સ્થાપના અને સંચાલન કરો. તેનું પાલન સુનિશ્ચિત કરવા માટે અસરકારક જોખમ વ્યવસ્થાપનના સંદર્ભમાં નવીનતમ નિયમનકારી ફેરફારોની નજીક રહેવું.
- નિયંત્રણ પરીક્ષણની પહોળાઈ અને ઊંડાઈ ઘડીને, વ્યાપાર કામગીરીનું મૂલ્યાંકન કરીને, નવા ઉત્પાદનો અને વ્યવસાયની તકોના મૂલ્યાંકનમાં ભાગ લઈને, અને જોખમની ભૂખને અનુરૂપ જોખમ વ્યવસ્થાપન પર એકંદર અને વિગતવાર અહેવાલો પ્રદાન કરીને વિવિધ જોખમ(ઓ)ને ઘટાડવા માટે ટકાઉ પ્રક્રિયાઓ ડિઝાઇન કરો અને મર્યાદા
CRO દૂર કરવું
- બોર્ડની મંજુરીથી જ સીઆરઓને કાર્યકાળ પૂરો થાય તે પહેલાં તેમના પદ પરથી ટ્રાન્સફર/દૂર કરી શકાય છે.
- આવા કોઈપણ અકાળ સ્થાનાંતરણ/નિકાલની જાણ આરબીઆઈની પ્રાદેશિક કચેરીના બિન-બેંકિંગ સુપરવિઝન વિભાગને કરવામાં આવશે જેના અધિકારક્ષેત્ર હેઠળ કંપની નોંધાયેલ છે.
જો કંપની લિસ્ટેડ હોય, તો CROની સત્તામાં કોઈપણ ફેરફારની જાણ સ્ટોક એક્સચેન્જને પણ કરવામાં આવશે.
કંપની અપેક્ષા રાખે છે કે તેના ડિરેક્ટરો, અધિકારીઓ અને અન્ય કર્મચારીઓ દરેક સમયે નૈતિક રીતે કાર્ય કરે અને કંપની દ્વારા અપનાવવામાં આવેલી નીતિ(ઓ), પ્રક્રિયા(ઓ) અને કોડ(કો)નું પાલન કરે.
કંપનીના ડિરેક્ટરો, વરિષ્ઠ મેનેજમેન્ટ અને અન્ય કર્મચારીઓએ કંપની સાથે / વતી તેમના વ્યવહારમાં કોઈપણ હિતના સંઘર્ષને ટાળવા માટે પ્રયત્ન કરવો જોઈએ. કંપનીના ડિરેક્ટરો અને વરિષ્ઠ વ્યવસ્થાપન કર્મચારીઓએ કંપની દ્વારા દાખલ કરેલ / દાખલ કરવા માટે પ્રસ્તાવિત તમામ સામગ્રી, નાણાકીય અને વ્યાપારી વ્યવહારો સંબંધિત પર્યાપ્ત જાહેરાતની ખાતરી કરવી જોઈએ જ્યાં તેઓનો વ્યક્તિગત હિત હોય કે જેમાં કંપનીના હિત સાથે સંભવિત સંઘર્ષ હોઈ શકે. મોટા, અધિનિયમ અને લિસ્ટિંગ રેગ્યુલેશન્સની દ્રષ્ટિએ.
જ્યારે એક વ્યક્તિ અથવા એન્ટિટીના લાભો અથવા હિતોનો કંપનીના લાભ અથવા હિત સાથે વિરોધાભાસ થાય ત્યારે હિતોનો સંઘર્ષ અસ્તિત્વમાં છે. જો બોર્ડ અથવા સમિતિ દ્વારા વિચારણા હેઠળની બાબતમાં નિયામકના હિતનો સંભવિત સંઘર્ષ હોય, તો આવા નિયામક લાગુ કાયદાની જોગવાઈઓ અનુસાર તેમના હિતને જાહેર કરશે અને શરતોમાં જરૂરી હોય તેવી બાબત પર ચર્ચા અને મતદાનથી દૂર રહેશે. એક્ટના. કોઈપણ સૂચિત વ્યવહારમાં રસ ધરાવતા નિયામક અન્ય બોર્ડ/કમિટીના સભ્યો પર કોઈપણ રીતે કોઈપણ પ્રકારનો પ્રભાવ વાપરશે નહીં. સંભવિત અથવા વાસ્તવિક સંઘર્ષ અસ્તિત્વમાં છે કે કેમ તે અંગેના નિર્ધારણ માટે અન્ય કર્મચારીઓએ તેના/તેણીના સુપરવાઈઝર અને મેનેજમેન્ટ કમિટીને કોઈપણ સંભવિત હિતના સંઘર્ષના સંજોગો જાહેર કરવા જોઈએ. જો વાસ્તવિક અથવા સંભવિત સંઘર્ષ નક્કી કરવામાં આવે, તો મેનેજમેન્ટ કમિટી સંજોગો અનુસાર યોગ્ય લાગશે તે સુધારાત્મક પગલાં લઈ શકે છે. હકીકતો જાહેર કરવામાં નિષ્ફળતા શિસ્તભંગના પગલાં માટેનું કારણ બનશે.
નિમણૂંક
CCO ની નિમણૂક 3 વર્ષથી ઓછી ન હોય તેવા ઓછામાં ઓછા નિશ્ચિત કાર્યકાળ માટે કરવામાં આવશે. જો કે, અસાધારણ કિસ્સાઓમાં, બોર્ડ/બોર્ડ કમિટી લઘુત્તમ કાર્યકાળમાં એક વર્ષ સુધી છૂટછાટ આપી શકે છે, જો યોગ્ય ઉત્તરાધિકારનું આયોજન કરવામાં આવ્યું હોય;
રિપોર્ટિંગ લાઇન
CCO પાસે MD અને CEO અને/અથવા બોર્ડ/બોર્ડ કમિટીને સીધી રિપોર્ટિંગ લાઇન હોવી જોઈએ.
અનુપાલન કાર્યની જવાબદારીઓ -
અનુપાલન કાર્ય ઓછામાં ઓછી નીચેની પ્રવૃત્તિઓ હાથ ધરવા માટે જવાબદાર રહેશે:
- બોર્ડ અને વરિષ્ઠ વ્યવસ્થાપનને અનુપાલન નીતિના અમલીકરણની દેખરેખમાં સહાય કરો, જેમાં નીતિઓ અને પ્રક્રિયાઓ, અનુપાલન માર્ગદર્શિકાઓમાં પ્રિસ્ક્રિપ્શનો, આંતરિક આચાર સંહિતા વગેરેનો સમાવેશ થાય છે.
- સંસ્થામાં અનુપાલન જોખમના સ્તરને ઓળખવામાં કેન્દ્રીય ભૂમિકા ભજવો. હાલના/નવા ઉત્પાદનો અને પ્રક્રિયાઓમાં અનુપાલન જોખમોનું પૃથ્થકરણ કરવામાં આવશે અને યોગ્ય જોખમ ઘટાડી શકાશે. મુખ્ય અનુપાલન અધિકારી (CCO) 'નવી પ્રોડક્ટ' સમિતિ/ઓ ના સભ્ય હશે. તમામ નવા ઉત્પાદનોને પરિચયના ઓછામાં ઓછા પ્રથમ છ મહિના સુધી સઘન દેખરેખને આધિન કરવામાં આવશે તેની ખાતરી કરવા માટે કે પાલન જોખમના સૂચક પરિમાણો પર્યાપ્ત રીતે મોનિટર કરવામાં આવે છે.
- અનુપાલન કાર્ય પર્યાપ્ત અને પ્રતિનિધિ અનુપાલન પરીક્ષણ કરીને અનુપાલનનું નિરીક્ષણ કરશે અને પરીક્ષણ કરશે, અને આવા અનુપાલન પરીક્ષણના પરિણામોની જાણ વરિષ્ઠ મેનેજમેન્ટને કરવામાં આવશે. તે જરૂરી નિવારક સૂચનાઓ સાથે સમયાંતરે કર્મચારીઓ વચ્ચે પાલન નિષ્ફળતાના કિસ્સાઓનું પ્રસારણ કરશે. મુખ્ય પાલન નિષ્ફળતાઓ માટે સ્ટાફની જવાબદારીની તપાસ કરવામાં આવશે.
- RBI દ્વારા આપવામાં આવેલ નિયમનકારી/નિરીક્ષક નિર્દેશોનું પાલન સમય-બાઉન્ડ અને ટકાઉ રીતે થાય તેની ખાતરી કરો. RBI એક અસરકારક અનુપાલન કાર્યક્રમની અપેક્ષા રાખવાનું ચાલુ રાખશે જ્યાં તમામ રિસ્ક મિટિગેશન પ્લાન (RMP) / મોનિટરેબલ એક્શન પ્લાન (MAP) પોઈન્ટ્સનું નિયત સમયમર્યાદામાં પાલન કરવામાં આવે. RMP/MAP સાથે અસંતોષકારક પાલન RBI તરફથી દંડનીય કાર્યવાહીને આમંત્રણ આપી શકે છે.
- એન્ટિટીની પ્રવૃત્તિઓ આરબીઆઈના નિયમન/નિરીક્ષણ સુધી મર્યાદિત ન હોય તેવા કિસ્સામાં અન્ય નિયમનકારોના નિર્દેશોનું પાલન કરવા માટે હાજરી આપો. વધુમાં, અન્ય નિયમનકારો દ્વારા કોઈપણ મુદ્દા પર NBFC ને જણાવવામાં આવતી અગવડતા, અને કોઈપણ અન્ય સત્તાવાળાઓ/કાયદા અમલીકરણ એજન્સીઓ દ્વારા લેવામાં આવતી કાર્યવાહી, RBIના ધ્યાન પર લાવવામાં આવશે.
- અનુપાલન વિભાગ વિવિધ નિયમનકારી અને વૈધાનિક માર્ગદર્શિકાઓની સ્પષ્ટતા/અર્થઘટન મેળવવા માટે ઓપરેશનલ વિભાગોના કર્મચારીઓ માટે સંદર્ભ બિંદુ તરીકે પણ કામ કરી શકે છે.
- CCO એ NBFC અને નિયમનકારો/નિરીક્ષકો વચ્ચેના સંપર્કનું નોડલ બિંદુ હશે અને RBI સાથે આયોજિત સંરચિત અથવા અન્ય નિયમિત ચર્ચાઓમાં તે આવશ્યકપણે સહભાગી હશે. વધુમાં, આરબીઆઈના નિરીક્ષણ અહેવાલોનું પાલન આવશ્યકપણે પાલન કાર્યના કાર્યાલય દ્વારા આરબીઆઈને જાણ કરવામાં આવશે.
- કેટલીક NBFCs માં, અલગ અલગ વિભાગો/વિભાગો હોઈ શકે છે જે અલગ અલગ કાયદાકીય અને અન્ય જરૂરિયાતોનું પાલન કરે છે. આવા કિસ્સાઓમાં, સંબંધિત વિભાગો તેમના સંબંધિત વિસ્તારો માટે મુખ્ય જવાબદારી નિભાવશે, જે સ્પષ્ટપણે દર્શાવેલ હશે. લાગુ કાયદાકીય જોગવાઈઓ અને નિયમોનું પાલન કરવું એ દરેક સ્ટાફ સભ્યની જવાબદારી છે. જો કે, અનુપાલન કાર્યને એકંદર દેખરેખની ખાતરી કરવાની જરૂર પડશે.
કાનૂની Audડિટર્સ
કંપનીનું બોર્ડ અને ઓડિટ સમિતિ વૈધાનિક ઓડિટર્સની નિમણૂક માટે જવાબદાર રહેશે જેઓ વ્યાવસાયિક ક્ષમતા ધરાવતા હોય અને સ્વતંત્ર હોય. વધુમાં કંપનીએ દર ત્રણ વર્ષે ઓડિટ હાથ ધરતી ચાર્ટર્ડ એકાઉન્ટન્ટ ફર્મના પાર્ટનર/ને ફેરવશે જેથી તે જ ભાગીદાર ત્રણ વર્ષથી વધુ સમયગાળા માટે કંપનીનું સતત ઓડિટ ન કરે. જો કે, આ રીતે ફેરવાયેલો ભાગીદાર ત્રણ વર્ષના અંતરાલ પછી કંપનીનું ઓડિટ કરવા માટે પાત્ર રહેશે, જો કંપની આમ નક્કી કરે. કંપની ઓડિટર્સની પેઢીની નિમણૂકના પત્રમાં યોગ્ય શરતોનો સમાવેશ કરશે અને તેનું પાલન સુનિશ્ચિત કરશે.
RBIની માર્ગદર્શિકા મુજબ, NBFC દર વર્ષે પાત્રતાના ધોરણોને સંતોષતી કંપનીઓ અને ACB અને બોર્ડની મંજૂરીને આધીન, સતત ત્રણ (3) વર્ષ માટે SAs ની નિમણૂક કરશે.
આંતરિક ઓડિટર્સ
બોર્ડ અને કંપનીની ઓડિટ કમિટી આંતરિક ઓડિટરની નિમણૂક કરશે જેઓ મેનેજમેન્ટ દ્વારા સ્થાપિત આંતરિક નિયંત્રણો, પ્રક્રિયાઓ અને પ્રક્રિયાઓનું સ્વતંત્ર અને ઉદ્દેશ્ય મૂલ્યાંકન કરશે અને તે મુજબ તેની પર્યાપ્તતા અને અસરકારકતાનું નિરીક્ષણ કરશે. આંતરિક ઓડિટર સીધા જ ઓડિટ સમિતિને રિપોર્ટ કરશે.
સચિવાલય ઓડિટર્સ
બોર્ડ અને ઓડિટ સમિતિ દરેક નાણાકીય વર્ષ માટે કંપનીનું સેક્રેટરીયલ ઓડિટ કરવા કાયદાની જોગવાઈ અનુસાર વ્યવહારમાં એક સ્વતંત્ર કંપની સેક્રેટરીની નિમણૂક કરશે. સેક્રેટરીયલ ઓડિટર તેનો અહેવાલ અધિનિયમ હેઠળ નિર્ધારિત સ્વરૂપ અને રીતે પ્રદાન કરશે. સેક્રેટરીયલ ઓડિટ રિપોર્ટ તેની નોંધ અને રેકોર્ડ માટે બોર્ડ સમક્ષ મૂકવામાં આવશે અને તેને બોર્ડના રિપોર્ટ સાથે જોડવામાં આવશે જે એક્ટ અનુસાર કંપનીના સભ્યોને મોકલવામાં આવશે.
જાહેરાતો અને પારદર્શિતા
a) કંપની રિસ્ક મેનેજમેન્ટ કમિટી દ્વારા બોર્ડ ઓફ ડિરેક્ટર્સને વાર્ષિક ધોરણે અથવા બોર્ડ દ્વારા નક્કી કરવામાં આવેલ અન્ય આવર્તન પર નીચે મુજબ અપડેટ કરશે:
- કંપની દ્વારા અનુસરવામાં આવતી પ્રગતિશીલ જોખમ વ્યવસ્થાપન પ્રણાલી અને જોખમ વ્યવસ્થાપન નીતિ અને વ્યૂહરચના અમલમાં મૂકવાની પ્રગતિ;
- કોર્પોરેટ ગવર્નન્સ ધોરણો સાથે સુસંગતતા જેમ કે, વિવિધ સમિતિઓની રચનામાં, તેમની ભૂમિકા અને કાર્યો, બેઠકોની સમયાંતરે અને કવરેજ અને સમીક્ષા કાર્યોનું પાલન, વગેરે.
b) કંપનીના વાર્ષિક નાણાકીય નિવેદનોમાં નીચેની બાબતો જાહેર કરવામાં આવશે:
- રજીસ્ટ્રેશન/લાઈસન્સ/અધિકૃતતા, ગમે તે નામથી, અન્ય નાણાકીય ક્ષેત્રના નિયમનકારો પાસેથી મેળવેલ;
- ક્રેડિટ રેટિંગ એજન્સીઓ દ્વારા સોંપાયેલ રેટિંગ અને વર્ષ દરમિયાન રેટિંગનું સ્થળાંતર;
- દંડ, જો કોઈ હોય તો, કોઈપણ નિયમનકાર દ્વારા વસૂલવામાં આવે છે;
- માહિતી એટલે કે, વિસ્તાર, કામગીરીનો દેશ અને સંયુક્ત સાહસો અને વિદેશી પેટાકંપનીઓ અને
- એસેટ-લાયબિલિટી પ્રોફાઇલ, પિતૃ કંપનીના ઉત્પાદનોના ધિરાણની હદ, એનપીએ અને એનપીએની હિલચાલ, તમામ ઓફ-બેલેન્સ શીટ એક્સપોઝરની વિગતો, કંપની દ્વારા જારી કરાયેલ માળખાગત ઉત્પાદનો તેમજ સિક્યોરિટાઇઝેશન/એસાઇનમેન્ટ વ્યવહારો અને અન્ય જાહેરાતો, જે આરબીઆઇ દ્વારા સૂચવવામાં આવી શકે છે. સમય સમય પર.
કંપની સ્ટોક એક્સચેન્જો, રેગ્યુલેટરી ઓથોરિટીઝને કંપનીના લાગુ કાયદા અને નીતિઓ હેઠળ જરૂરી જાહેરાતો કરશે. જાહેરાતો વિવિધ પદ્ધતિઓ દ્વારા કરવામાં આવશે એટલે કે કંપની/સ્ટોક એક્સચેન્જની વેબસાઈટ પર તેને હોસ્ટ કરીને, સુરક્ષા ધારકોને વ્યક્તિગત સંચાર, વાર્ષિક નાણાકીય નિવેદનો, પ્રેસ રિલીઝ અને કોઈપણ અન્ય માન્ય પદ્ધતિઓ વગેરે.
કંપનીએ, કંપની અધિનિયમ, 2013 ની જરૂરિયાતને અનુરૂપ, ભારતીય રિઝર્વ બેંક દ્વારા જારી કરાયેલ માર્ગદર્શિકા અને કંપનીને લાગુ પડતા અન્ય અધિનિયમો, નિયમો અને નિયમનો, કોડ અને નીતિઓ ઘડી અને અપનાવી છે જે ભાગ અને પાર્સલ બનશે. કંપનીના એકંદર કોર્પોરેટ ગવર્નન્સ ફ્રેમવર્ક. આ નીતિઓની કાયદાકીય જરૂરિયાત મુજબ અથવા કંપનીને લાગુ પડતા વિવિધ અધિનિયમો, નિયમો, નિયમનો, મૂર્તિઓમાં ફેરફાર અથવા સુધારાના આધારે નિયમિત અંતરાલ પર સમીક્ષા અને અપડેટ કરવામાં આવે છે. આવી નીતિઓની સૂચક સૂચિ નીચે મુજબ છે:
- વાજબી વ્યવહાર કોડ
- એક્સપોઝર પોલિસી
- કેવાયસી અને એએમએલ નીતિ અને કેવાયસી દસ્તાવેજીકરણ નીતિ
- ફિટ અને ડિરેક્ટરના યોગ્ય નિર્ધારણ અંગેની નીતિ
- માંગ લોન પર નીતિ
- વ્યાજ દર નીતિ
- આઉટસોર્સિંગ નીતિ
- RBIના નિર્દેશો હેઠળ ફરિયાદ નિવારણ નીતિ
- ટ્રેઝરી મેન્યુઅલ (જેમાં બોરોઇંગ પોલિસી, રિસોર્સ પ્લાનિંગ પોલિસી, ઇન્ટર કંપની ડિપોઝિટ- ડિમાન્ડ અને કોલ પોલિસી, ALM પોલિસી, ઇન્વેસ્ટમેન્ટ પોલિસી, રિસ્ક મેનેજમેન્ટ પોલિસીનો સમાવેશ થાય છે).
- NPA જોગવાઈ નીતિ)
- ભ્રષ્ટાચાર વિરોધી નીતિ
- માહિતી ટેકનોલોજી નીતિઓ
- કર્મચારી અને આંતરિક માટે આચારસંહિતા
- દસ્તાવેજો/આર્કાઇવલ પોલિસીની જાળવણી અંગેની નીતિ
- નામાંકન અને મહેનતાણું નીતિ
- CSR નીતિ
- વિજિલ મિકેનિઝમ/વ્હિસલ બ્લોઅર પોલિસી
- સંબંધિત પક્ષ વ્યવહાર પર નીતિ
- ડિવિડન્ડ વિતરણ નીતિ
- સામગ્રી સબસિડિયરી નક્કી કરવા પર નીતિ
- બોર્ડની વિવિધતા નીતિ
- મટિરિયલ લિટિગેશન પરની નીતિ
- માહિતી અથવા ઘટનાઓની સામગ્રીના નિર્ધારણ માટેની નીતિ
કંપનીના વાર્ષિક અહેવાલમાં કોર્પોરેટ ગવર્નન્સ પર એક અલગ વિભાગ હશે જેમાં કંપની દ્વારા સારા કોર્પોરેટ ગવર્નન્સ તરફના પ્રયાસોના ભાગરૂપે હાથ ધરવામાં આવેલા પગલાં/પ્રવૃતિઓ જણાવવામાં આવશે.
કંપની સેક્રેટરી કંપનીના અનુપાલન અધિકારી હશે
બોર્ડ કોર્પોરેટ ગવર્નન્સ ફ્રેમવર્કની સમય-સમય પર જરૂરિયાત મુજબ સમીક્ષા કરી શકે છે. ફેરફારો, જો કોઈ હોય તો, બોર્ડની મંજૂરી પછી જ અસરકારક રહેશે. અન્ય કોઈપણ નિયમનકારી ફેરફારો સમયાંતરે પોલિસીમાં અપડેટ થતા રહેશે.