સાર્વભૌમ સોનાના બંધન ભારત સરકાર વતી રિઝર્વ બેંક ઓફ ઇન્ડિયા (RBI) દ્વારા જારી કરાયેલી અને ગ્રામ સોનામાં દર્શાવવામાં આવેલી સરકારી સિક્યોરિટીઝ છે. રોકાણકારો સોવરિન ગોલ્ડ બોન્ડ આ યોજનામાં સોનાના ભાવની વધઘટ સાથે જોડાયેલ વળતર, નિશ્ચિત 2.5% વાર્ષિક વ્યાજ સાથે પ્રાપ્ત થાય છે. payનજીવી ઇશ્યૂ કિંમત પર. આવકવેરા કાયદાની લાગુ જોગવાઈઓ હેઠળ, સોવરિન ગોલ્ડ બોન્ડ્સના લાયક રિડેમ્પશન પર ઉદ્ભવતા મૂડી લાભો પ્રવર્તમાન કર કાયદા, રોકાણકાર શ્રેણી અને લાગુ શરતોને આધીન મુક્તિ માટે લાયક ઠરી શકે છે.

સોવરેન ગોલ્ડ બોન્ડ શું છે? પૂર્ણ સ્વરૂપ અને અર્થ

આ સોવરિન ગોલ્ડ બોન્ડનું પૂર્ણ સ્વરૂપ સોવરિન ગોલ્ડ બોન્ડ છે. SGB એ સરકાર દ્વારા સમર્થિત નાણાકીય સાધન છે જે સોનાના બજાર મૂલ્ય સાથે જોડાયેલું છે. ભૌતિક સોનું ખરીદવાને બદલે, રોકાણકારો RBI દ્વારા જારી કરાયેલા બોન્ડ માળખા દ્વારા ગ્રામ સોનામાં દર્શાવવામાં આવેલા યુનિટ ખરીદે છે.

RBI ભારત સરકાર વતી આ બોન્ડ્સ જારી કરે છે સાર્વભૌમ ગોલ્ડ બોન્ડ યોજનારોકાણનું મૂલ્ય પ્રવર્તમાન સોનાના ભાવો અનુસાર બદલાય છે.

રોકાણકારો સામાન્ય રીતે આવા શબ્દો શોધે છે જેમ કે SGB ​​ગોલ્ડ બોન્ડ, SGB ​​નું પૂર્ણ સ્વરૂપ, અથવા સોવરેન ગોલ્ડ બોન્ડ શું છે? આરબીઆઈ દ્વારા જારી કરાયેલા સોના સાથે જોડાયેલા રોકાણ ઉત્પાદનો પર સંશોધન કરતી વખતે. આરબીઆઈ અને નાણાકીય સંસ્થાઓ દ્વારા ઉપયોગમાં લેવાતો સત્તાવાર શબ્દ સોવરિન ગોલ્ડ બોન્ડ અથવા એસજીબી છે.

મુખ્ય SGB વિગતો

રોકાણકારો શોધી રહ્યા છે સોવરેન ગોલ્ડ બોન્ડ શું છે?, SGB ​​શું છે?, અથવા SGB ​​નામનો અર્થ સામાન્ય રીતે SGBs નો ઉપયોગ ભૌતિક સોનાની માલિકીના નાણાકીય વિકલ્પ તરીકે થાય છે.

ઝવેરાતની ખરીદીથી વિપરીત, SGBsમાં ભૌતિક સંગ્રહ, ચાર્જિસ બનાવવા અથવા ભૌતિક સોનાની માલિકી સાથે સંકળાયેલા જોખમોનો સમાવેશ થતો નથી. રોકાણ મૂલ્ય પ્રવર્તમાન સોનાના ભાવ સાથે જોડાયેલું રહે છે, જ્યારે બોન્ડમાં નિશ્ચિત વ્યાજ ઘટક પણ હોય છે.

સોવરિન ગોલ્ડ બોન્ડમાં કોણ રોકાણ કરી શકે છે?

નીચેની શ્રેણીઓ સામાન્ય રીતે વર્તમાન હેઠળ પાત્ર છે SGB ​​પાત્રતા ધોરણો:

• નિવાસી વ્યક્તિઓ

• હિંદુ અવિભાજિત પરિવારો (HUFs)

• ટ્રસ્ટ

• યુનિવર્સિટીઓ

• સખાવતી સંસ્થાઓ

પ્રવર્તમાન RBI અને FEMA-સંબંધિત નિયમો હેઠળ NRI સામાન્ય રીતે નવા SGB ઇશ્યુ માટે સબ્સ્ક્રાઇબ કરવા માટે પાત્ર નથી. જો કે, જે વ્યક્તિઓએ ભારતમાં રહેતી વખતે SGB ખરીદ્યા છે તેઓ લાગુ નિયમનકારી જોગવાઈઓને આધીન, બિન-નિવાસી બન્યા પછી પણ તેમને રાખવાનું ચાલુ રાખી શકે છે.

રોકાણકારો શોધી રહ્યા છે સોવરેન ગોલ્ડ બોન્ડ કોણ ખરીદી શકે છે? રોકાણ કરતા પહેલા, ઉત્પાદનોએ નવીનતમ RBI સબ્સ્ક્રિપ્શન માર્ગદર્શિકાની સમીક્ષા કરવી જોઈએ.

સોવરેન ગોલ્ડ બોન્ડ યોજનાની મુખ્ય વિશેષતાઓ

નીચે મુજબ સોવરેન ગોલ્ડ બોન્ડની વિશેષતાઓ ઉત્પાદનનું મૂલ્યાંકન કરતા રોકાણકારો માટે સૌથી સુસંગત છે.

1. નિશ્ચિત ટેનર

SGBs ની મુદત 8 વર્ષ છે. રોકાણકારો પાસે પાંચમા વર્ષથી નિર્દિષ્ટ વ્યાજ પર એક્ઝિટનો વિકલ્પ પણ હોઈ શકે છે. payશ્રેણી પર લાગુ RBI ની શરતોને આધીન, ચુકવણીની તારીખો.

2. સ્થિર વ્યાજ આવક

આ સોવરેન ગોલ્ડ બોન્ડ વ્યાજ દર નોમિનલ ઇશ્યૂ પ્રાઈસ પર વાર્ષિક 2.5% વ્યાજ છે. રોકાણકારના રજિસ્ટર્ડ બેંક ખાતામાં અર્ધ-વાર્ષિક રીતે વ્યાજ જમા કરવામાં આવે છે.

3. ગોલ્ડ-લિંક્ડ પ્રાઇસીંગ

ઇશ્યૂ કિંમત સામાન્ય રીતે સબસ્ક્રિપ્શન ખોલતા પહેલા ચોક્કસ સમયગાળા માટે પ્રકાશિત 999-શુદ્ધતા સોનાના સરેરાશ બંધ ભાવ પર આધારિત હોય છે.

અગાઉના SGB ઇશ્યુમાં, RBI સૂચનાઓએ પાત્ર ડિજિટલ એપ્લિકેશનો માટે ચોક્કસ સબ્સ્ક્રિપ્શન-સંબંધિત લાભો પૂરા પાડ્યા હતા, જે ઇશ્યુ સમયે લાગુ થતી ઇશ્યુ-વિશિષ્ટ શરતોને આધીન હતા.

4. રોકાણ મર્યાદાઓ

• ન્યૂનતમ રોકાણ: 1 ગ્રામ

• મહત્તમ રોકાણ:

  • નાણાકીય વર્ષ દીઠ વ્યક્તિ દીઠ 4 કિલો

  • ટ્રસ્ટ અને પાત્ર સંસ્થાઓ માટે 20 કિલો

૫. વેપારક્ષમતા

ફાળવણી પછી, SGBs NSE અને BSE જેવા માન્ય સ્ટોક એક્સચેન્જ પર લિસ્ટેડ થાય છે, જે લાગુ લિસ્ટિંગ પ્રક્રિયાઓને આધીન છે.

6. લોન પાત્રતા

બેંકો, NBFCs અને પાત્ર નાણાકીય સંસ્થાઓ દ્વારા લોન માટે SGBs ને કોલેટરલ તરીકે સ્વીકારી શકાય છે, જે ધિરાણકર્તા નીતિ, લાગુ RBI માર્ગદર્શિકા, મૂલ્યાંકન ધોરણો અને આંતરિક જોખમ મૂલ્યાંકન પ્રક્રિયાઓને આધીન છે.

આ SGB ​​સુવિધાઓ ભૌતિક સંગ્રહની ચિંતાઓ વિના લાંબા ગાળાના સોનાના રોકાણ મેળવવા માંગતા રોકાણકારો માટે ઉત્પાદનને યોગ્ય બનાવો.

2.5% વાર્ષિક વ્યાજ કેવી રીતે કાર્ય કરે છે: એક કાર્યરત ઉદાહરણ

એક વિશિષ્ટ લક્ષણ SGB ​​ગોલ્ડ બોન્ડ રોકાણ એ નિશ્ચિત વાર્ષિક વ્યાજ છે payબહાર.

ધારો કે કોઈ રોકાણકાર 6,000 રૂપિયા પ્રતિ ગ્રામના ઇશ્યૂ ભાવે 10 ગ્રામ SGB ખરીદે છે.

ગણતરી નીચે મુજબ છે:

• કુલ રોકાણ = INR 60,000

• વાર્ષિક વ્યાજ = INR 60,000 × 2.5%

• અર્ધ-વાર્ષિક payબહાર = દર છ મહિને INR 750

આ રસ payઆઉટ મૂળ ઇશ્યૂ કિંમત પર સ્થિર રહે છે અને સોનાના ભાવમાં અનુગામી વધઘટ સાથે બદલાતો નથી.

ઉદાહરણરૂપ રસ Payબહારનું ટેબલ

નીચેના આંકડાઓ જેવા છે SGB ​​વ્યાજ payબહાર અને વ્યાજ દર ફક્ત ઉદાહરણ તરીકે છે અને વર્તમાન બજાર ભાવ, વળતર અથવા ભવિષ્યના પ્રદર્શનનું પ્રતિનિધિત્વ કરતા નથી.

SGB ​​વિરુદ્ધ ફિઝિકલ ગોલ્ડ વિરુદ્ધ ગોલ્ડ ETF: મુખ્ય તફાવતો

રોકાણકારો માટે મૂલ્યાંકન કરતી વખતે એક મહત્વપૂર્ણ વિચારણા સોવરિન ગોલ્ડ બોન્ડ કર લાભ જોગવાઈઓ એ વ્યાજ આવક, રિડેમ્પશન અને સેકન્ડરી માર્કેટ ટ્રાન્સફર પર લાગુ થતી કર સારવાર છે. રોકાણકાર શ્રેણી, હોલ્ડિંગ સમયગાળો, ટ્રાન્સફરની પદ્ધતિ અને વ્યવહાર સમયે આવકવેરા કાયદાની પ્રવર્તમાન જોગવાઈઓના આધારે કર સારવાર બદલાઈ શકે છે.

વચ્ચેની સરખામણી સોવરિન ગોલ્ડ બોન્ડ વિરુદ્ધ ગોલ્ડ ETF અને ભૌતિક સોનું રોકાણકારના રોકાણ ક્ષિતિજ, તરલતાની જરૂરિયાતો, કરવેરા પ્રોફાઇલ અને સોનાના રોકાણની પસંદગીની પદ્ધતિ પર આધાર રાખે છે.

સોનામાં લાંબા ગાળાના રોકાણ ઇચ્છતા રોકાણકારો નિશ્ચિત વ્યાજ ઘટક અને લાગુ કર સારવારને કારણે SGBs પર વિચાર કરી શકે છે, જ્યારે પ્રવાહિતાને પ્રાથમિકતા આપતા રોકાણકારો ETF અથવા ભૌતિક સોનાનું મૂલ્યાંકન અલગ રીતે કરી શકે છે.

સોવરિન ગોલ્ડ બોન્ડના કર લાભો: મૂડી લાભ અને વ્યાજ

રોકાણકારો માટે મૂલ્યાંકન કરતી વખતે એક મહત્વપૂર્ણ વિચારણા સોવરિન ગોલ્ડ બોન્ડ કર લાભ જોગવાઈઓ એ વ્યાજ આવક, રિડેમ્પશન અને સેકન્ડરી માર્કેટ ટ્રાન્સફર પર લાગુ થતી કર સારવાર છે.

પાત્ર રિડેમ્પશન પર મૂડી લાભ

આવકવેરા કાયદાની કલમ 47(viic) હેઠળ, RBI યોજના હેઠળ જારી કરાયેલા પાત્ર સોવરિન ગોલ્ડ બોન્ડનું રિડેમ્પશન, પ્રવર્તમાન કાનૂની જોગવાઈઓ અને લાગુ શરતોને આધીન, પાત્ર રોકાણકારો માટે મૂડી લાભ કર મુક્તિ માટે લાયક બની શકે છે.

પ્રિમેચ્યોર એક્ઝિટ અને સેકન્ડરી માર્કેટ ટ્રાન્ઝેક્શન્સ

અકાળ રિડેમ્પશન અથવા સેકન્ડરી માર્કેટ વેચાણ માટે કરવેરાની સારવાર આના આધારે અલગ હોઈ શકે છે:

• હોલ્ડિંગ સમયગાળો

• સંપાદનની પદ્ધતિ

• ટ્રાન્સફરની પ્રકૃતિ

• વ્યવહાર સમયે અમલમાં લાગુ કર જોગવાઈઓ

રોકાણકારોએ પરિપક્વતા પહેલાં SGB હોલ્ડિંગ્સમાંથી બહાર નીકળતા પહેલા પ્રવર્તમાન કરવેરા નિયમોનું કાળજીપૂર્વક મૂલ્યાંકન કરવું જોઈએ.

વ્યાજની આવક

રોકાણકારના લાગુ આવકવેરા સ્લેબ અનુસાર 2.5% વાર્ષિક વ્યાજ ઘટક કરપાત્ર છે.

કર સારાંશ કોષ્ટક

રોકાણકારોએ તેમના હોલ્ડિંગ પેટર્ન અને એક્વિઝિશન પદ્ધતિ પર લાગુ પડતી નવીનતમ કરવેરા પદ્ધતિ અંગે લાયક કર વ્યાવસાયિકોનો સંપર્ક કરવો જોઈએ.

શું SGB પર 2.5% વ્યાજ કરપાત્ર છે?

હા. આ SGB ​​વ્યાજ કરપાત્ર રોકાણકારના લાગુ સ્લેબ દર અનુસાર ઘટકને આવક તરીકે ગણવામાં આવે છે.

સામાન્ય રીતે RBI વ્યાજ પર કોઈ TDS કાપતો નથી. payરોકાણકારો પાસેથી આવકવેરા રિટર્ન ફાઇલ કરતી વખતે સંબંધિત આવક શ્રેણી હેઠળ મળેલ વ્યાજનો ખુલાસો કરવાની અપેક્ષા રાખવામાં આવે છે.

સમજવુ સોવરિન ગોલ્ડ બોન્ડ વ્યાજ કર કરવેરા પછીના વળતરની ગણતરી માટે સારવાર મહત્વપૂર્ણ છે.

સોવરિન ગોલ્ડ બોન્ડ કેવી રીતે ખરીદવું: વર્તમાન સબ્સ્ક્રિપ્શન અને સેકન્ડરી માર્કેટ

રોકાણકારો શોધી રહ્યા છે સોવરેન ગોલ્ડ બોન્ડ ઓનલાઈન કેવી રીતે ખરીદવું નવા SGB ઇશ્યુ અને સેકન્ડરી માર્કેટ ઉપલબ્ધતા અંગે RBI અને ભારત સરકારની નવીનતમ સૂચનાઓની સમીક્ષા કરવી જોઈએ. ભવિષ્યના સરકારી ઇશ્યુ નિર્ણયો અને RBI ની જાહેરાતોના આધારે નવા સબ્સ્ક્રિપ્શન્સની ઉપલબ્ધતા બદલાઈ શકે છે.

હાલમાં, રોકાણકારો આના દ્વારા SGBs ઍક્સેસ કરી શકે છે:

1. NSE અથવા BSE પર સેકન્ડરી માર્કેટ ખરીદીઓ

2. ડીમેટ-લિંક્ડ બ્રોકરેજ પ્લેટફોર્મ

3. યોગ્ય ટ્રેડિંગ અને રોકાણ ખાતાઓ

મૂળભૂત ખરીદી પ્રક્રિયા

1. ડીમેટ અને ટ્રેડિંગ ખાતું ખોલો

2. NSE અથવા BSE પર ઉપલબ્ધ SGB શ્રેણી શોધો.

3. કિંમત અને પ્રવાહિતાની સમીક્ષા કરો

4. ખરીદીનો ઓર્ડર આપો

5. ડિમેટ સ્વરૂપમાં યુનિટ્સ રાખો

માં કિંમતો SGB ​​સેકન્ડરી માર્કેટ નીચેનાના આધારે પ્રીમિયમ અથવા ડિસ્કાઉન્ટ પર વેપાર કરી શકાય છે:

• બાકી રહેલો સમયગાળો

• લિક્વિડિટી

• પ્રવર્તમાન સોનાના ભાવ

• બજારની માંગ

રોકાણકારોએ એક્સચેન્જ-લિસ્ટેડ SGB ખરીદતા પહેલા ટ્રેડિંગ વોલ્યુમ અને કિંમતનું કાળજીપૂર્વક મૂલ્યાંકન કરવું જોઈએ.

ચોક્કસ સુરક્ષિત ધિરાણ માટે SGB હોલ્ડિંગ્સને કોલેટરલ તરીકે પણ સ્વીકારી શકાય છે જેમ કે a ગોલ્ડ લોન લાયક ધિરાણકર્તાઓ દ્વારા ગોઠવણ, ધિરાણકર્તા નીતિ, મૂલ્યાંકન ધોરણો અને લાગુ નિયમોને આધીન.

SGB ​​માં રોકાણ કરતા પહેલા મુખ્ય વિચારણાઓ

SGB ​​ના ફાયદા

• કોઈ ભૌતિક સંગ્રહની આવશ્યકતા નથી, ભૌતિક સોનાને હેન્ડલિંગ અથવા સુરક્ષિત રાખવા સાથે સંકળાયેલા જોખમો ઘટાડે છે.

• ભારત સરકાર દ્વારા ચૂકવવામાં આવતો નિશ્ચિત 2.5% વાર્ષિક વ્યાજ ઘટક

• આરબીઆઈ દ્વારા જારી કરાયેલ સરકારી સુરક્ષા માળખું, જે સાર્વભૌમ ખાતરી દ્વારા સમર્થિત છે.

• લોન માટે કોલેટરલ તરીકે પાત્ર હોઈ શકે છે, જે ધિરાણકર્તા નીતિઓ અને લાગુ શરતોને આધીન છે.

• કોઈ ઘરેણાં બનાવવાનો ચાર્જ કે બગાડ કપાત શામેલ નથી.

• ડીમેટ સ્વરૂપમાં ઉપલબ્ધ છે અને સ્ટોક એક્સચેન્જ પર ટ્રેડેબલ છે, બજાર પ્રવાહિતાને આધીન.

• ખરીદી દરમિયાન સોનાની શુદ્ધતા પરીક્ષણ અંગેની ચિંતાઓ દૂર કરે છે

• ભૌતિક ઘરેણાં રાખ્યા વિના સોનાના ભાવની વધઘટનો સંપર્ક કરી શકે છે.

SGB ​​ના ગેરફાયદા

• ટૂંકા રોકાણ ક્ષિતિજ શોધી રહેલા રોકાણકારો માટે 8 વર્ષનો સમયગાળો કદાચ યોગ્ય ન હોય

• બજારની ભાગીદારી અને ટ્રેડિંગ વોલ્યુમના આધારે ગૌણ બજારની તરલતા બદલાઈ શકે છે.

• લાગુ કર કાયદા મુજબ SGBs પર મળેલી વ્યાજની આવક કરપાત્ર રહે છે.

• બજારની માંગના આધારે એક્સચેન્જ-ટ્રેડેડ ભાવ સોનાના પ્રવર્તમાન ભાવોથી ઉપર અથવા નીચે વેપાર કરી શકે છે.

• RBI ના ઇશ્યુ શેડ્યૂલ અનુસાર નવા SGB ઇશ્યુની ઉપલબ્ધતા બદલાઈ શકે છે.

• ચોક્કસ શરતો હેઠળ પરિપક્વતા પહેલાં અકાળે બહાર નીકળવાના વિકલ્પો મર્યાદિત હોઈ શકે છે.

• બજાર ભાવમાં વધઘટ પરિપક્વતા પહેલાં પુનર્વેચાણ મૂલ્યને અસર કરી શકે છે

• બધા ધિરાણકર્તાઓ અથવા નાણાકીય સંસ્થાઓમાં SGBs સામે લોન ઉપલબ્ધ ન પણ હોય શકે.

ની એકંદર યોગ્યતા સોવરેન ગોલ્ડ બોન્ડના ફાયદા રોકાણકારની તરલતાની જરૂરિયાતો, રોકાણ ક્ષિતિજ અને કરવેરાના વિચારણાઓ પર આધાર રાખે છે.

SGB ​​માં કોણે રોકાણ કરવું જોઈએ અને કોણે ન કરવું જોઈએ?

ની યોગ્યતા સોવરિન સોનાના બોન્ડ્સ રોકાણ ક્ષિતિજ, તરલતાની પસંદગી, કરવેરા વ્યવસ્થા અને એકંદર નાણાકીય ઉદ્દેશ્યો જેવા પરિબળો પર આધાર રાખે છે.

• 5-8 વર્ષના ક્ષિતિજ સાથે લાંબા ગાળાના રોકાણકારો

• ભૌતિક સંગ્રહની ચિંતાઓ વિના સોનામાં રોકાણ ઇચ્છતા રોકાણકારો

• રોકાણકારોએ કર-કાર્યક્ષમ લાંબા ગાળાની હોલ્ડિંગ વ્યૂહરચના પર ધ્યાન કેન્દ્રિત કર્યું

SGBs આ માટે ઓછા યોગ્ય હોઈ શકે છે:

• રોકાણકારોને ટૂંકા ગાળાની ઊંચી પ્રવાહિતાની જરૂર હોય છે

• સક્રિય ટૂંકા ગાળાના સોનાના રોકાણની શોધમાં રહેલા વેપારીઓ

• રોકાણકારો વિનિમય પ્રવાહિતામાં ફેરફારથી અસ્વસ્થતા અનુભવે છે

ઉપસંહાર

સાર્વભૌમ સોનાના બંધન ભૌતિક સંગ્રહ જરૂરિયાતો વિના સોનામાં રોકાણ કરવાની સરકાર દ્વારા જારી કરાયેલ પદ્ધતિ પ્રદાન કરે છે. આ ઉત્પાદન પ્રવર્તમાન કાયદા હેઠળ ઉપલબ્ધ નિશ્ચિત વ્યાજ આવક અને કર સુવિધાઓ સાથે સોનાના ભાવ એક્સપોઝરને જોડે છે. રોકાણકારો મૂલ્યાંકન કરે છે સાર્વભૌમ ગોલ્ડ બોન્ડ રોકાણ કરતા પહેલા ઉત્પાદનોએ તરલતાની જરૂરિયાતો, કરવેરા વ્યવસ્થા, રોકાણ ક્ષિતિજ અને ગૌણ બજાર કિંમત જેવા પરિબળોનું મૂલ્યાંકન કરવું જોઈએ. SGB ભારતમાં ઉપલબ્ધ ઘણા નિયમન કરાયેલ સોના સાથે જોડાયેલા રોકાણ વિકલ્પોમાંથી એકનું પ્રતિનિધિત્વ કરે છે.

ડિસક્લેમર: આ બ્લોગમાંની માહિતી ફક્ત સામાન્ય હેતુઓ માટે છે અને સૂચના વિના બદલાઈ શકે છે. તે કાનૂની, કર અથવા નાણાકીય સલાહનો વિષય નથી. વાચકોએ વ્યાવસાયિક માર્ગદર્શન મેળવવું જોઈએ અને પોતાની વિવેકબુદ્ધિથી નિર્ણયો લેવા જોઈએ. IIFL ફાઇનાન્સ આ સામગ્રી પર કોઈપણ નિર્ભરતા માટે જવાબદાર નથી. વધુ વાંચો