ELSS શું છે અને ELSS માં કેવી રીતે રોકાણ કરવું?

ઇક્વિટી-લિંક્ડ સેવિંગ્સ સ્કીમ (ELSS) એ 3-વર્ષના લોક-ઇન સમયગાળા સાથે ઇક્વિટી મ્યુચ્યુઅલ ફંડ્સની એક વિશેષ શ્રેણી છે. બીજા શબ્દોમાં કહીએ તો, તે ઇક્વિટી ફંડની જેમ જ કાર્ય કરે છે જેમાં ફંડ મેનેજર ઇક્વિટીના પોર્ટફોલિયોનું સંચાલન કરે છે. ફરક એટલો જ છે કે, એકવાર તમે ELSSમાં રોકાણ કરી લો, પછી તમે 3 વર્ષના સમયગાળા માટે ઉપાડ નહીં કરી શકો. ખરીદીની તારીખથી 3 વર્ષ પૂરા થયા પછી, લૉક-ઇન રિલીઝ થાય છે અને તમે આ શેર વેચવા માટે સ્વતંત્ર છો.

ઘણા મ્યુચ્યુઅલ ફંડ રોકાણકારોને આ ELSS આકર્ષક લાગે છે તેનું મુખ્ય કારણ રોકાણકારો માટે ઉપલબ્ધ ELSS રોકાણો પર વિશેષ મુક્તિ છે. ELSS રોકાણો આવકવેરા કાયદાની કલમ 80C હેઠળ વાર્ષિક રૂ. 1.50 લાખની મર્યાદા સુધી કર મુક્તિ માટે પાત્ર છે. દર વર્ષે, તમે આ રકમ ELSS ફંડમાં રોકાણ કરી શકો છો અને કર મુક્તિ મેળવી શકો છો. જો કે, એ યાદ રાખવાની જરૂર છે કે આ મુક્તિ એકંદરે મુક્તિ છે. ELSS ઉપરાંત, કલમ 80C અન્ય રોકાણો જેમ કે PPF, LIC પ્રીમિયમ, યોગદાન આપનાર ભવિષ્ય નિધિ, ULIPs, હોમ લોનની મુદ્દલ, ટ્યુશન ફી વગેરે માટે પણ સમાન મુક્તિ પ્રદાન કરે છે. રૂ. 1.50 લાખની મર્યાદા આ તમામ રોકાણો માટે છત્ર મર્યાદા છે. તમારું ELSS યોગદાન.

ટેક્સ બેનિફિટ ELSS પર તમારા વળતરને કેવી રીતે વધારે છે

જો તમે સામાન્ય ઇક્વિટી ફંડ લો અને તેને ELSS ફંડ સાથે સરખાવો, તો ફાયદામાં તફાવત તમારા માટે સ્પષ્ટ હશે. ચાલો નીચેના કોષ્ટકમાંથી આ તફાવતને સમજીએ:

ઇક્વિટી ફંડ

રકમ

ELSS ફંડ

રકમ

NAV ખરીદો

રૂ. XXX

NAV ખરીદો

રૂ. XXX

3 વર્ષ પછી વેચાણ NAV

રૂ. XXX

3 વર્ષ પછી વેચાણ NAV

રૂ. XXX

યોજાયેલ કુલ એકમો

1,000 એકમો

યોજાયેલ કુલ એકમો

1,000 એકમો

મૂડી વધારો

રૂ. XXX

મૂડી વધારો

રૂ. XXX

CAGR વળતર (%)

16.48%

80C હેઠળ ટેક્સ શિલ્ડ

30.9%

 

 

મુક્તિ ખરીદી કિંમત

રૂ. XXX

 

 

અસરકારક રોકાણ

રૂ. XXX

 

 

અસરકારક મૂડી લાભ

રૂ. XXX

 

 

અસરકારક CAGR (%)

31.75%

તમને ચોક્કસ આશ્ચર્ય થશે કે સમાન ફંડ અને સમાન NAV મૂવમેન્ટ સાથે, ELSS એ વાર્ષિક CAGR વળતરમાં આટલો મોટો તફાવત કેવી રીતે સર્જ્યો. આ રીતે તે કામ કરે છે. જ્યારે તમે રૂ.100નું રોકાણ કરો છો, ત્યારે તમને તે જ વર્ષમાં રૂ.30.90 પાછા ટેક્સમાં છૂટ મળે છે. તેનો અર્થ એ કે તમે અસરકારક રીતે માત્ર રૂ.69.10નું રોકાણ કરી રહ્યાં છો. પરંતુ તે રોકાણ હજુ પણ 158 વર્ષના અંતે રૂ.3 સુધી વધી રહ્યું છે. તેથી, તમારો અસરકારક નફો તમને ELSS રોકાણમાંથી મળેલી ટેક્સ શિલ્ડની રકમથી વધારે છે. તે જ તમે ELSS થી મેળવો છો. આ કિસ્સામાં, ઇક્વિટી ફંડ પર વાર્ષિક નફો રૂ. 1 લાખ કરતા ઓછો છે તેથી લાંબા ગાળાના મૂડી લાભો લાગુ પડશે નહીં. અમે એમ પણ ધારી રહ્યા છીએ કે વ્યક્તિ પાસે કોઈ અન્ય કલમ 80C રોકાણ નથી, જે સામાન્ય રીતે એવું નથી. તે કિસ્સામાં, તમારી ટેક્સ શિલ્ડ પ્રમાણસર ઘટશે.

ELSS ફંડમાં કેવી રીતે રોકાણ કરવું

ELSS ફંડમાં રોકાણ એ કોઈપણ સામાન્ય મ્યુચ્યુઅલ ફંડ યોજનામાં રોકાણ કરવા જેવું જ છે. તમારે પહેલા તમારું નો યોર ક્લાયન્ટ (KYC) રજીસ્ટ્રેશન કરાવવું પડશે. ની વેબસાઇટ પર તમે તમારા KYC ની સ્થિતિ ચકાસી શકો છો મ્યુચ્યુઅલ ફંડ રજીસ્ટ્રાર આ KYC નોંધણી તમારા PAN સાથે લિંક છે અને હવે તમારા મ્યુચ્યુઅલ ફંડ રોકાણોને તમારા આધાર કાર્ડ સાથે લિંક કરવું પણ ફરજિયાત છે. એકવાર તમારું KYC થઈ જાય, પછી તમે તમારા ELSS રોકાણો સાથે આગળ વધો. તમે એએમસી/રજિસ્ટ્રાર ઑફિસમાં ભૌતિક અરજી સબમિટ કરી શકો છો અથવા તમે ELSS ફંડ માટે ઑનલાઇન અરજી પણ કરી શકો છો અને તેને તમારા ડીમેટ ખાતામાં રાખી શકો છો. એકવાર તમને ELSS ફંડ એકમોની ફાળવણી કરવામાં આવે તે પછી, એકમોની ફાળવણીની તારીખથી 3 વર્ષનો લોક ઇન પિરિયડ લાગુ થાય છે. જો કે, જો તમે ELSS ની ડિવિડન્ડ યોજના પસંદ કરો છો, તો તમારો લોક-ઇન સમયગાળો ચાલુ હોય ત્યારે પણ તમને ડિવિડન્ડ મળવાનું ચાલુ રહેશે. એકવાર લૉક-ઇન અવધિ પૂર્ણ થઈ જાય, પછી તમે કાં તો એકમોને પકડી રાખવા અથવા તમારી પસંદગીના સમયે બહાર નીકળવા માટે સ્વતંત્ર છો.

ELSS પર SIP વિરુદ્ધ લમ્પ-સમ

આ એક સામાન્ય ચર્ચા છે. આદર્શ રીતે, જો તમે ELSS પર નિયમિત SIP કરી શકો છો, તો તે ખરેખર 2 કારણોસર વધુ સારી પસંદગી છે. સૌ પ્રથમ, નિયમિત SIP એ સુનિશ્ચિત કરશે કે તમારા ટેક્સ પ્લાનિંગ આઉટફ્લો તમારા નિયમિત આવકના પ્રવાહ સાથે સમન્વયિત છે. આમ ટેક્સ પ્લાનિંગ એ વર્ષ દરમિયાન નિયમિત કવાયત બની જાય છે. બીજું, દરેક SIP હપ્તા માટે તમારું 3-વર્ષનું લોક ઇન રોકાણના મહિનાથી જ ખૂબ જલ્દી શરૂ થશે. તેથી, તમારા એકમો પણ વહેલા બહાર પાડવામાં આવશે.

ELSS એ તમારા નાણાંને દર ત્રણ વર્ષે રિસાયક્લિંગ કરવાની અને પુનઃરોકાણ કરેલી સમાન રકમમાંથી કર લાભો મેળવવાની સારી પદ્ધતિ છે. તે કર બચાવે છે, તેમ છતાં તે લાંબા ગાળે સંપત્તિ બનાવે છે. તે એક કાંકરે બે પક્ષીઓને મારવા જેવું છે.