હોમ લોન - જરૂરિયાત કે જરૂરિયાત?

વિશાલ ગુપ્તા દ્વારા લખાયેલ

વિશાલ ગુપ્તા ડિજિટલ વ્યૂહરચના, ઉત્પાદન વ્યવસ્થાપન, ઝુંબેશ ડિઝાઇન અને વિચારધારામાં વ્યાપક જ્ઞાન અને કુશળતા ધરાવે છે.

ખોરાક, પાણી, કપડા, શ્વાસ, આશ્રય અને ઊંઘ - મનુષ્યની મૂળભૂત જરૂરિયાતો, માસ્લોના પિરામિડના તળિયે રહે છે (માનવ જરૂરિયાતોનો વંશવેલો - 1970 માં અબ્રાહમ માસ્લો દ્વારા ખ્યાલ). લોકો આ મૂળભૂત જરૂરિયાતો મેળવવા માટે સખત મહેનત કરે છે અને વંશવેલાના આગલા સ્તર પર જવા માટે તેમને પ્રથમ પ્રાપ્ત કરે છે.

આ મૂળભૂત આવશ્યકતાઓમાંની એક આશ્રય હોવાને કારણે - તે ઘણી વખત ઘરની માલિકીની અથવા ભાડે રહેવાની મૂંઝવણમાં મૂકે છે. દિવસેને દિવસે મિલકતની કિંમતોમાં વધારો થવાથી, વ્યક્તિ માટે આ મૂળભૂત જરૂરિયાતને પૂર્ણ કરવી વધુને વધુ મુશ્કેલ બની રહી છે. તે મેળવવાનો સૌથી સરળ રસ્તો એ છે કે હોમ લોન મેળવવી.

આજે સરકાર લાયક અને નિર્ધારિત માપદંડ સાથે મેળ ખાતા લોકોને વ્યાજ સબસિડી* આપીને મદદનો હાથ લંબાવી રહી છે. આવી જ એક સહાય પ્રધાનમંત્રી આવાસ યોજના હેઠળ ક્રેડિટ લિંક્ડ સબસિડી સ્કીમ (CLSS) છે.

તેના પાત્રતા પરિમાણો નીચે દર્શાવેલ છે -

વર્ગ	વાર્ષિક ઘરગથ્થુ આવક	એકમ કાર્પેટ વિસ્તાર(ચો.મી.)	વ્યાજ સબસિડી	મહત્તમ સબસિડી રકમ
ઇડબ્લ્યુએસ	3 લાખ સુધી	-	6.5%	2.67 લાખ*
એલઆઈજી	રૂ. 3 લાખ- રૂ. 6 લાખ	-	6.5%	2.67 લાખ*
એમઆઈજી આઈ	રૂ. 6 લાખ- રૂ. 12 લાખ	90	4%	2.35 લાખ*
MIG II	રૂ. 12 લાખ- રૂ. 18 લાખ	110	3%	2.30 લાખ*

આ લાભો ઉપરાંત હાઉસિંગ લોન EMI payઉધાર લેનાર દ્વારા સક્ષમ આવકવેરા કાયદા હેઠળ દાવો કરી શકાય છે. હાઉસિંગ લોન EMI માં સમાવે છે - મૂળ રકમ રૂ. 1, 50,000/- કલમ 80C હેઠળ કપાતપાત્ર અને વધારાના લાભો મેળવવા માટે આવકવેરા કાયદાની કલમ 2 હેઠળ રૂ. 000, 00, 24/- કપાતપાત્ર વ્યાજની રકમ.

વ્યક્તિ એ	વ્યક્તિ બી
આવક - રૂ. 7 લાખ	આવક - રૂ. 7 લાખ
ટેક્સ રિબેટ - રૂ. 3.5 લાખ (હાઉસિંગ લોનની મુદ્દલ + વ્યાજ)	PPF હેઠળ કોઈ હોમ લોન અને 50,000 રૂપિયાની કર કપાત નથી
બાકીની રકમ - રૂ. 3.5 લાખ	બાકીની રકમ - રૂ. 6.5 લાખ
કરપાત્ર આવક – રૂ. 3.5 લાખ – રૂ. 2.5 લાખ (મફત) = રૂ. 1 લાખ	કરપાત્ર આવક – રૂ. 6.5 લાખ – રૂ. 2.5 લાખ (મફત) = રૂ. 4 લાખ
ટેક્સ – રૂ. 5 લાખના 1% = રૂ. 5000 માત્ર	ટેક્સ – રૂ. 5 લાખના 2.5% = રૂ. 12,500 રૂ. 20 લાખના 1.5% = રૂ. 30,000 કુલ = રૂ. 42,500

ઉપરોક્ત કોષ્ટક બતાવે છે કે હોમ લોન ટેક્સ કેવી રીતે બચાવે છે

કોઈ એકનો લાભ લેવામાં અચકાવું શકે છે હોમ લોન; કદાચ વિચાર એ છે કે વ્યક્તિની શેષ આવકમાં ઘટાડો થાય છે payEMI. ઠીક છે, આ વિચાર અમુક અંશે માન્ય છે પરંતુ બધા માટે નથી. જો આપણે બીજી રીતે જોઈએ તો, અરજદાર પોતાનું ભાડું બચાવી શકે છે, ટેક્સ રિબેટ અને સબસિડી (જો કોઈ હોય તો) મેળવી શકે છે જેને EMIમાં એડજસ્ટ કરી શકાય છે. અને આ સંદર્ભમાં, વ્યક્તિએ તકની કિંમત અને બલિદાનનો નિયમ પણ યાદ રાખવો જોઈએ, 'કંઈકમાં સફળ થવા માટે, તમારે કંઈક છોડવું જોઈએ'

આગળનો પ્રશ્ન જે મનમાં આવી શકે છે તે છે "જો કબજો પછીના તબક્કે હોય તો શું?" હા, આવું થાય છે અને આ કિસ્સામાં, વ્યક્તિ હંમેશા PRE EMI વિકલ્પ પસંદ કરી શકે છે; આ માત્ર વિતરિત લોનની રકમ પરનો વ્યાજનો હિસ્સો છે payજ્યાં સુધી સંપૂર્ણ વિતરણ કરવામાં ન આવે ત્યાં સુધી.

તેથી અમે શરૂ કરેલા પ્રશ્નને સમાપ્ત કરવા માટે "હોમ લોન - જરૂરિયાત કે જરૂરિયાત?" - તે કહેવું વધુ સારું છે કે તે જરૂરિયાત દ્વારા સંચાલિત જરૂરિયાત છે.