ભારતમાં સોનું ખરીદતા NRI: નિયમો, કર અને પ્રત્યાવર્તન માર્ગદર્શિકા

ડિસેમ્બરમાં બે અઠવાડિયાની ઘરે મુલાકાતમાં સામાન્ય રીતે કૌટુંબિક ઝવેરીની મુલાકાતનો સમાવેશ થાય છે, અને પાછા ફરતી વખતે પ્રશ્નો પૂછવામાં આવે છે: શું તે ખરીદી નિયમોની અંદર હતી, તેના પર કેવી રીતે કર લાગશે, અને શું પૈસા ક્યારેય પાછા આવી શકે છે? એનઆરઆઈ સોનું ભારત ખરીદી રહ્યું છે આ યાત્રા આશ્વાસન આપનારી છે. FEMA ના માળખા હેઠળ, NRIs ભારતમાં ચાર ફોર્મેટમાં કાયદેસર રીતે સોનું ખરીદી શકે છે, ભૌતિક સોનું, ગોલ્ડ ETF, ડિજિટલ ગોલ્ડ અને ગોલ્ડ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ. ફોર્મેટ પ્રમાણે જે બાબત તીવ્ર રીતે અલગ પડે છે તે છે કરવેરા સારવાર, જરૂરી એકાઉન્ટ્સ અને વેચાણની રકમ માટે રિપેટ્રિએશન પાથ, જે NRO એકાઉન્ટમાંથી તેની USD 1 મિલિયન વાર્ષિક વિન્ડો સાથે પસાર થાય છે. આ માર્ગદર્શિકા ચાર ફોર્મેટની તુલના કરે છે, 2026 માં મૂડી લાભના નિયમો નક્કી કરે છે, રિપેટ્રિએશન પ્રક્રિયાને તબક્કાવાર રીતે આગળ ધપાવે છે, અને મોટાભાગના NRI માર્ગદર્શિકાઓ ક્યારેય ઉલ્લેખ કરતા નથી તે ગોલ્ડ લોન વિકલ્પને આવરી લે છે.

શું NRI ભારતમાં સોનું ખરીદી શકે છે? નિયમો શું કહે છે?

હા, અને ખરીદીની કોઈ મર્યાદા વિના. FEMA કોઈ પ્રતિબંધ મૂકતું નથી ભારતમાં સોનું ખરીદતા NRI NRE, NRO અથવા FCNR ખાતામાંથી ભંડોળ સાથે, અથવા કાનૂની ચેનલો દ્વારા નાણાં વહન કરીને. ચાર ફોર્મેટ ખુલ્લા છે. ભૌતિક સોનું: કોઈપણ વેચનાર પાસેથી સિક્કા, બાર અને ઝવેરાત. ગોલ્ડ ETF: ડીમેટ ખાતા દ્વારા એક્સચેન્જો પર ખરીદેલ, જ્યાં લાગુ પડે ત્યાં PIS-લિંક્ડ સેટઅપ સાથે. ડિજિટલ સોનું: કાયદેસર રીતે ખરીદી શકાય છે, જોકે તે અનિયંત્રિત છે, એક મુદ્દો જે સિક્યોરિટીઝ રેગ્યુલેટરે નવેમ્બર 2025 માં રોકાણકારોને ચેતવણી આપી હતી. ગોલ્ડ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ્સ: રોકાણકારના રહેઠાણના દેશની ફંડ હાઉસની સ્વીકૃતિને આધીન NRI રોકાણ માટે ખુલ્લું છે.

એક બંધ બારણે સ્પષ્ટપણે જણાવવાની જરૂર છે, કારણ કે ઘણી બધી ઓનલાઈન સામગ્રી તેને ખોટી રીતે રજૂ કરે છે. સોવરિન ગોલ્ડ બોન્ડ NRIs માટે ઉપલબ્ધ નથી: ફેબ્રુઆરી 2024 પછી નવા બોન્ડ જારી કરવાનું બંધ કરવામાં આવ્યું હતું, અને યોજનાના પાત્રતા નિયમો નિવાસી રોકાણકારો માટે હોલ્ડિંગને પ્રતિબંધિત કરે છે, જે NRIs ને ગૌણ બજારમાંથી પણ દૂર રાખે છે. એકમાત્ર કાર્વ-આઉટ નિવાસી દરમિયાન ખરીદેલા બોન્ડને આવરી લે છે: જે ધારક પછીથી NRI બને છે તે તેમને પરિપક્વતા અથવા અકાળ રિડેમ્પશન સુધી રાખી શકે છે.

NRI માટે સોનામાં રોકાણના વિકલ્પો: A Quick સરખામણી

નૉૅધ: ઉપરોક્ત સરખામણી સૂચક છે અને ફક્ત સામાન્ય માહિતી માટે છે. ઉત્પાદનની ઉપલબ્ધતા, ખાતાની આવશ્યકતાઓ અને પ્રત્યાવર્તન પ્રક્રિયા તે સમયે લાગુ પડતા પ્લેટફોર્મ, ફંડ હાઉસ, ખાતાના પ્રકાર અને નિયમો પર આધાર રાખે છે.

લાંબા ગાળાના રોકાણકાર માટે, ETF અને ફંડ્સમાં નિયમનકારી કસ્ટડી અને સ્વચ્છ બહાર નીકળવાના રસ્તા હોય છે. કૌટુંબિક અને ઔપચારિક હેતુઓ માટે, ભૌતિક સોનું એ ફોર્મેટ રહે છે જે ખરેખર પહેરવામાં આવે છે.

ભારતમાં NRI સોનાના રોકાણ પર કર

ત્રણ સ્તરો મહત્વપૂર્ણ છે: મૂડી લાભ, TDS અને સંધિ રાહત.

જુલાઈ 2024 ના બજેટમાં રજૂ કરાયેલા શાસન હેઠળ, મૂડી લાભ ફોર્મેટ અને હોલ્ડિંગ સમયગાળાને અનુસરે છે, જે આવકવેરા કાયદા, 2025 માં લાગુ કરવામાં આવ્યો હતો. અહીં એક સળવળાટ લોકોને ઉથલાવી દે છે. લિસ્ટેડ ગોલ્ડ ETF 12 મહિનામાં લાંબા ગાળાના દરજ્જા સુધી પહોંચે છે, પરંતુ ગોલ્ડ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ્સ, અનલિસ્ટેડ ફંડ-ઓફ-ફંડ્સ હોવાથી, સંપૂર્ણ 24 મહિના રાહ જુએ છે. અંતે સમાન 12.5% ​​દર, તેના માટે અલગ રસ્તો.

નૉૅધ: દર્શાવેલ કર દરો અને હોલ્ડિંગ સમયગાળો 2026 માં સામાન્ય રીતે સમજાયેલી સ્થિતિનું ઉદાહરણ છે અને કાયદા અથવા સૂચના સાથે બદલાઈ શકે છે. વ્યક્તિગત કર પરિણામો કર પર આધાર રાખે છેpayકંપનીના તથ્યો, સંપાદન તારીખો અને લાગુ જોગવાઈઓ; કાર્યવાહી કરતા પહેલા વ્યાવસાયિક સલાહ મદદ કરી શકે છે.

રહેવાસીઓ કરતાં NRIs માટે TDS વધુ મુશ્કેલ છે: payસામાન્ય રીતે NRI ના કરપાત્ર મૂડી લાભ પર કરવેરા કપાત કરવા માટે ગ્રાહકોને ફરજ પાડવામાં આવે છે, તેથી વેચાણ ક્રેડિટ ઘણીવાર ચોખ્ખી આવે છે, અંતિમ સ્થિતિ રિટર્ન ફાઇલિંગ પર સેટલ થાય છે. અને DTAA સ્તર સમાન લાભ પર બે વાર કર લાદવામાં આવતા અટકાવી શકે છે; NRI ના રહેઠાણના દેશ સાથે ભારતની સંધિ રાહતનું સંચાલન કરે છે, અને બંને અધિકારક્ષેત્રોથી પરિચિત કર સલાહકાર કોઈપણ મોટા વેચાણ માટે ફી ચૂકવવા યોગ્ય છે.

NRIs સોનાના વેચાણની આવક કેવી રીતે પરત લાવી શકે છે

1. સોનું વેચો અને તેમાંથી મળેલી રકમ NRO ખાતામાં જમા કરો. ભારતમાં સંપત્તિના વેચાણની રકમ NROમાં હોય છે, સીધી NREમાં નહીં.
2. ટેક્સ સેટલ કરો અને તેને પેપર કરો: pay લાગુ પડતો મૂડી લાભ કર ભરો અને ચાર્ટર્ડ એકાઉન્ટન્ટ પ્રમાણપત્ર, ફોર્મ 15CB, ફોર્મ 15CA ઓનલાઈન ફાઇલ કરીને મેળવો.
3. આ પ્રકારના NRO રેમિટન્સનું સંચાલન કરતી નાણાકીય વર્ષ દીઠ USD 1 મિલિયન (અથવા તેના INR સમકક્ષ) ની ટોચમર્યાદામાં NRO માંથી NRE માં ભંડોળ ખસેડો.
4. NRE ખાતામાંથી વિદેશમાં પૈસા મોકલો, જેના બેલેન્સ મુક્તપણે પરત કરી શકાય છે.

ધાતુ પોતે પૈસાથી અલગ બાબત છે. ભૌતિક સોનાને ફક્ત સોના તરીકે લઈ જઈ શકાતું નથી અથવા બહાર મોકલી શકાતું નથી; બંને બાજુ કસ્ટમ નિયમો લાગુ પડે છે, અને ફક્ત વેચાણની આવક જ સ્વચ્છ NRO માર્ગનો આનંદ માણે છે. ભારતમાં વેચાણ કરવું અને પૈસા મોકલવા એ લગભગ હંમેશા વ્યવહારુ માર્ગ છે.

શું કોઈ NRI ભારતમાં રાખેલા સોનાનો ઉપયોગ લોન માટે કરી શકે છે?

મોટાભાગના માર્ગદર્શિકાઓ જે વિકલ્પ ચૂકી જાય છે: ભારતીય લોકરમાં રાખેલ સોનું વેચાયા વિના જામીનગીરી તરીકે કામ કરી શકે છે. NRI ભારતમાં રાખેલ સોનું લાંબા સમય સુધી ગીરવે મૂકી શકે છે. ગોલ્ડ લોન ભારતીય ધિરાણકર્તાઓ તરફથી, દસ્તાવેજીકરણ અને પ્રતિનિધિત્વ પર ધિરાણકર્તા નીતિને આધીન; ઘણા ધિરાણકર્તાઓ સેવા માટે સહ-અરજદાર અથવા અધિકૃત પ્રતિનિધિ તરીકે નિવાસી પરિવારના સભ્યને પસંદ કરે છે. લોનની રકમ ભારતમાં જમા થાય છે, સામાન્ય રીતે NRO ખાતામાં, અને આવકને બદલે ઉધાર હોવાથી, તે સીધી રીતે પરત કરી શકાતી નથી. મૂલ્યાંકન 1 એપ્રિલ 2026 થી અમલમાં આવતા RBI માળખાને અનુસરે છે: ચોખ્ખી ધાતુનું મૂલ્યાંકન બે પ્રકાશિત સંદર્ભ કિંમતો, IBJA અથવા SEBI-માન્યતા પ્રાપ્ત એક્સચેન્જમાંથી જે પણ ઓછું હોય તેના પર કરવામાં આવે છે, જેમાં સંદર્ભ દર સોનાની મૂલ્યાંકન શુદ્ધતા અને લોનના કદ દ્વારા સ્તરીય LTV કેપ્સ અનુસાર લાગુ કરવામાં આવે છે. ભારતમાં કુટુંબની જરૂરિયાત, મિલકત ખર્ચ અથવા વ્યવસાયને ભંડોળ પૂરું પાડવા માટે, આ માર્ગે નાણાં એકત્ર કરવામાં આવે છે જ્યારે સોનું અને તેની ભાવિ કિંમતમાં વધારો, પરિવારમાં રહે છે. IIFL ફાઇનાન્સ શાખાઓ NRI-માલિકીના સોના પર લાગુ દસ્તાવેજીકરણની પુષ્ટિ કરી શકે છે, જે પાત્રતા અને પ્રવર્તમાન માર્ગદર્શિકાને આધીન છે.

ઉપસંહાર

ભારત તેના સોનાના બજારને તેના ડાયસ્પોરા માટે ખુલ્લું રાખે છે: કોઈ ખરીદી મર્યાદા નથી, ચાર ફોર્મેટ નથી, અને NRO એકાઉન્ટ, 15CA/15CB પ્રમાણપત્ર અને USD 1 મિલિયન વાર્ષિક વિન્ડો દ્વારા વેચાણ માટે કાયદેસર, સ્પષ્ટ રીતે નિર્ધારિત એક્ઝિટ ફોર સેલ પ્રાપ્ત થાય છે. આ બધા ફાંદાઓ ટાળી શકાય તેવા છે, ડિજિટલ સોનું અનિયંત્રિત છે તે જાણ્યા વિના ખરીદવું, SGBs કોઈક રીતે ઉપલબ્ધ છે એમ ધારી લેવું, અથવા પૈસા મોકલવાને બદલે બુલિયનને બહાર કાઢવાની યોજના બનાવવી. કાગળ પરનું શિસ્ત એ આખી રમત છે: દરેક ખરીદી માટે ઇન્વોઇસ, રેમિટન્સ પહેલાં સેટલ કરાયેલ કર, અને જ્યાં તે લાગુ પડે ત્યાં સંધિ રાહતનો દાવો. અને જે NRI નું સોનું ભારતમાં રહેવાનું છે, તેને ગીરવે મૂકીને ગોલ્ડ લોન IIFL ફાઇનાન્સ સાથે, લોકરને વેચાણ વિના તરલતામાં ફેરવે છે, જે શરતો અહીં બધું જ કરે છે તેમ, પાત્રતા, ચકાસણી અને તે સમયે પ્રવર્તમાન નિયમો પર આધારિત છે.

ડિસક્લેમર: આ બ્લોગમાંની માહિતી ફક્ત સામાન્ય હેતુઓ માટે છે અને સૂચના વિના બદલાઈ શકે છે. તે કાનૂની, કર અથવા નાણાકીય સલાહનો વિષય નથી. વાચકોએ વ્યાવસાયિક માર્ગદર્શન મેળવવું જોઈએ અને પોતાની વિવેકબુદ્ધિથી નિર્ણયો લેવા જોઈએ. IIFL ફાઇનાન્સ આ સામગ્રી પર કોઈપણ નિર્ભરતા માટે જવાબદાર નથી. વધુ વાંચો