પીએમએલએ શું છે અને તે ગોલ્ડ લોન પર કેમ લાગુ પડે છે?

પીએમએલએ એ મની લોન્ડરિંગ અટકાવવા અને ગુનામાંથી મળેલા નાણાંનો વ્યવહાર કરવા માટેનો ભારતનો મુખ્ય કાયદો છે. તેના રેકોર્ડ-જાળવણી નિયમો જુલાઈ 2005 થી કાર્યરત છે. FIU-IND નાણાકીય વ્યવહારોની માહિતી મેળવે છે અને તેનું વિશ્લેષણ કરે છે, જ્યારે રિઝર્વ બેંક ઓફ ઈન્ડિયા (RBI) નિયમનકારી ધિરાણકર્તાઓ માટે KYC અને મની-લોન્ડરિંગ વિરોધી નિયંત્રણો સૂચવે છે.

બેંકો અને આવરી લેવામાં આવેલી NBFCs રિપોર્ટિંગ એન્ટિટી છે. મની લોન્ડરિંગ એક્ટ ગોલ્ડ લોન સંદર્ભમાં, મુખ્ય ફરજો ધિરાણકર્તા પર આવે છે: ગ્રાહક ડ્યુ ડિલિજન્સ, રેકોર્ડ રીટેન્શન, ચાલુ દેખરેખ અને નિર્ધારિત રિપોર્ટિંગ. ઉધાર લેનારાઓ ઓળખ તપાસ દ્વારા આ ફરજોનો સામનો કરે છે અને, જ્યાં જોખમ વોરંટ હોય, વ્યવહારના હેતુ, ભંડોળના સ્ત્રોત અથવા ગીરવે મૂકેલા સોનાની માલિકી વિશેના પ્રશ્નોનો સામનો કરે છે.

ગોલ્ડ લોન લેનારાઓ માટે PMLA થ્રેશોલ્ડ મહત્વપૂર્ણ છે

કોઈ કાયદાકીય નથી પીએમએલએ થ્રેશોલ્ડ ગોલ્ડ લોન ફક્ત મંજૂર રકમ પર આધારિત. મની-લોન્ડરિંગ નિવારણ (રેકોર્ડ્સ જાળવણી) નિયમો, 2005 ના નિયમ 3 હેઠળ, રેકોર્ડ-જાળવણી અને રિપોર્ટિંગ માળખું ₹10 લાખથી વધુના રોકડ વ્યવહાર અને એક મહિના દરમિયાન સંકલિત રીતે જોડાયેલા રોકડ વ્યવહારોને આવરી લે છે જેનો કુલ ₹10 લાખથી વધુ હોય છે. શંકાસ્પદ વ્યવહારો મૂલ્ય અથવા મૂલ્યને ધ્યાનમાં લીધા વિના રિપોર્ટ કરી શકાય છે. payમેન્ટ મોડ.

"₹50,000 થી વધુની દરેક ગોલ્ડ લોન માટે ફરજિયાત PAN" સ્ટેટમેન્ટ PMLA નિયમ નથી. RBI-નિયમિત ધિરાણકર્તાઓ ઓળખ અને સરનામાની ચકાસણી સાથે, જ્યાં લાગુ પડે ત્યાં PAN અથવા નિર્ધારિત વૈકલ્પિક ઘોષણાપત્ર મેળવે છે. કર નિયમો અને ધિરાણકર્તા નીતિ પણ ચોક્કસ વ્યવહારને અસર કરી શકે છે.

નોંધ: ₹૧૦ લાખ એ રોકડ-રિપોર્ટિંગ થ્રેશોલ્ડ છે, ગોલ્ડ-લોન કેપ કે ઓટોમેટિક એન્હાન્સ્ડ-ડ્યુ-ડિલિજન્સ ટ્રિગર નથી.

રોકડ વ્યવહાર રિપોર્ટ: તે ક્યારે લાગુ પડે છે?

A રોકડ વ્યવહાર રિપોર્ટ ગોલ્ડ લોન એન્ટ્રી ધિરાણકર્તા દ્વારા ફાઇલ કરવામાં આવે છે. તે ₹10 લાખથી વધુના એક જ રોકડ વ્યવહાર અને એક મહિના દરમિયાન ₹10 લાખથી વધુના લાયક કનેક્ટેડ રોકડ વ્યવહારોને આવરી લે છે. ઇલેક્ટ્રોનિક વિતરણ અથવા પુનઃpayCTR હેતુઓ માટે મેન્ટ રોકડ વ્યવહાર નથી, પરંતુ તે દેખરેખને આધીન રહે છે. A payલોન કરાર અને લાગુ કાયદા હેઠળ મેન્ટ ચેનલ પસંદ કરવી જોઈએ, રિપોર્ટિંગ ટાળવા માટે નહીં.

શંકાસ્પદ વ્યવહાર રિપોર્ટ: તે શું ઉશ્કેરે છે?

A શંકાસ્પદ વ્યવહાર ગોલ્ડ લોન કોઈ નિશ્ચિત રૂપિયાનો આધાર નથી. ધિરાણકર્તા ધ્યાનમાં લે છે કે શું પ્રવૃત્તિમાં આર્થિક તર્કનો અભાવ છે કે વાસ્તવિક હેતુનો અભાવ છે, અસામાન્ય રીતે જટિલ છે, અથવા ગુના અથવા આતંકવાદી ભંડોળમાંથી મળેલી આવક શામેલ હોઈ શકે છે. અસ્પષ્ટ તૃતીય-પક્ષ payજાહેરાતો, અસંગત માલિકી દાવાઓ અથવા વ્યવહાર માળખા માટે તપાસની જરૂર પડી શકે છે, પરંતુ કોઈ એક પણ ઉદાહરણ શંકા સાબિત કરતું નથી. STR ફાઇલિંગ ગુપ્ત છે. સચોટ રેકોર્ડ યોગ્ય ખંતને સમર્થન આપે છે પરંતુ ખાતરી આપી શકતા નથી કે રિપોર્ટ ધ્યાનમાં લેવામાં આવશે નહીં.

KYC અને ડ્યુ ડિલિજન્સ: ઉધાર લેનારાઓએ શું આપવાની જરૂર પડી શકે છે

KYC હાઈ વેલ્યુ ગોલ્ડ લોન સમીક્ષા માટે , ધિરાણકર્તા વિશ્વસનીય માહિતીનો ઉપયોગ કરીને ગ્રાહકની ચકાસણી કરે છે. પરવાનગી આપેલ રૂટ અને ગ્રાહક પ્રોફાઇલના આધારે, આમાં PAN અથવા નિર્ધારિત ઘોષણા, સત્તાવાર રીતે માન્ય ઓળખ-અને-સરનામું દસ્તાવેજ, ફોટોગ્રાફ અને સંબંધ વિશેની માહિતી શામેલ હોઈ શકે છે.

An ઉન્નત ડ્યુ ડિલિજન્સ ગોલ્ડ લોન સમીક્ષા જોખમ-આધારિત છે, ₹10 લાખ પર આપમેળે સક્રિય થતી નથી. રાજકીય રીતે ખુલ્લા વ્યક્તિની સ્થિતિ, અસ્પષ્ટ માલિકી, ભંડોળનો અસ્પષ્ટ સ્ત્રોત અથવા અસામાન્ય માહિતીpayમેન્ટ પ્રવૃત્તિ નીચેના માટે વિનંતીઓ તરફ દોરી શકે છે:

1. વ્યવસાય, વ્યવસાય અથવા નાણાકીય સ્થિતિની માહિતી;
2. ભંડોળના સ્ત્રોતને સમર્થન આપતું સમજૂતી અને રેકોર્ડ;
3. સોનાની માલિકી અંગેનું ઘોષણાપત્ર અથવા પુરાવા; અને
4. વ્યવહારનો હેતુ અને હેતુપૂર્ણ પ્રકૃતિ.

આવી વિનંતીઓ ધિરાણકર્તાને તેનું મૂલ્યાંકન પૂર્ણ કરવામાં મદદ કરે છે; તેઓ પોતે ખોટું કામ સૂચવતા નથી.

પીએમએલએ હેઠળ એનબીએફસી અને બેંક ગોલ્ડ-લોન ચેકની તુલના કેવી રીતે થાય છે

NBFC ગોલ્ડ લોન PMLA ની સ્થિતિ મોટાભાગે બેંકો માટે તેની સાથે સુસંગત છે. આવરી લેવામાં આવેલી સંસ્થાઓ PMLA રિપોર્ટિંગ નિયમો અને RBI KYC દિશાનિર્દેશનું પાલન કરે છે, તેથી CTR અને STR ખ્યાલો ધિરાણકર્તાના પ્રકાર સાથે બદલાતા નથી. ઓપરેશનલ પ્રક્રિયાઓ અલગ અલગ હોઈ શકે છે કારણ કે દરેક ધિરાણકર્તા બોર્ડ-મંજૂર ગ્રાહક-સ્વીકૃતિ, જોખમ અને ગોલ્ડ-લોન નીતિઓ લાગુ કરે છે.

RBI ના 2025 ના સોના-ચાંદીના કોલેટરલ નિર્દેશો નિયમનકારી સંસ્થાઓમાં એક સુમેળભર્યું માળખું પૂરું પાડે છે. તેથી એ કહેવું યોગ્ય છે કે મુખ્ય નિયમનકારી ફરજો સામાન્ય છે - એવું નથી કે દરેક ધિરાણકર્તા સમાન દસ્તાવેજોની વિનંતી કરશે. IIFL ફાઇનાન્સ, RBI-નિયંત્રિત NBFC તરીકે, તેની પ્રવૃત્તિઓને લાગુ પડતા માળખાને આધીન છે.

વારસાગત સોનું અને નવીકરણ: બે સામાન્ય પ્રશ્નો

વારસાગત ગોલ્ડ લોન પીએમએલએ સમીક્ષા આપમેળે ઉદ્ભવતી નથી કારણ કે ઘરેણાં વારસામાં મળ્યા હતા અથવા ભેટમાં મળ્યા હતા. તેમ છતાં, આરબીઆઈના નિર્દેશો મુજબ ધિરાણકર્તાએ એ સ્થાપિત કરવું જરૂરી છે કે ઉધાર લેનાર જ તેનો હકદાર માલિક છે. જો મૂળ ખરીદી દસ્તાવેજો ઉપલબ્ધ ન હોય, તો યોગ્ય માલિકી ઘોષણા અથવા પ્રતિનિધિત્વ મેળવવું આવશ્યક છે. જ્યાં ઉપલબ્ધ હોય ત્યાં વસિયત, ભેટ ખત, ઉત્તરાધિકાર દસ્તાવેજ અથવા કુટુંબ-પતાવટ રેકોર્ડ સમજૂતીને સમર્થન આપી શકે છે.

સોનાના ઊંચા ભાવ લોનની પાત્રતામાં વધારો કરી શકે છે, પરંતુ સોનાના ભાવ PMLA માટે કોઈ અલગ થ્રેશોલ્ડ નથી . રિન્યુઅલ અથવા ટોપ-અપ વખતે, ધિરાણકર્તા સુવિધાનું ફરીથી મૂલ્યાંકન કરે છે. ₹10 લાખથી વધુની સુધારેલી મંજૂરી પોતે CTR બનાવતી નથી; રોકડ પ્રવૃત્તિનું નિયમ 3 હેઠળ પરીક્ષણ કરવામાં આવે છે, જ્યારે શંકાસ્પદ-વ્યવહારનું નિરીક્ષણ દરેક મૂલ્ય પર લાગુ પડે છે.

નોંધ: માલિકી-દસ્તાવેજની આવશ્યકતાઓ હકીકતો, ઉપલબ્ધ રેકોર્ડ અને ધિરાણકર્તા ચકાસણી પર આધાર રાખે છે.

ઉચ્ચ-મૂલ્યવાળી ગોલ્ડ લોન લેનારાઓ માટે વ્યવહારુ ચેકલિસ્ટ

1. વર્તમાન ઓળખ અને સરનામાની માહિતી.
2. જ્યાં જરૂરી હોય ત્યાં PAN અથવા લાગુ નિયત ઘોષણા.
3. લોનના હેતુ અને નાણાકીય પ્રોફાઇલ વિશે સચોટ માહિતી.
4. વારસાગત અથવા ભેટમાં મળેલા સોનાને સમર્થન આપતા ઉપલબ્ધ રેકોર્ડ.
5. Payકરાર અને લાગુ કાયદા હેઠળ માન્ય ચેનલો.
6. કેશ payએવી જાહેરાતો જે રિપોર્ટિંગ મર્યાદાની આસપાસ વિભાજિત અથવા સંરચિત નથી.
7. જ્યાં નવીકરણ સમીક્ષાની જરૂર હોય ત્યાં અપડેટ કરેલ KYC અને જોખમ માહિતી.

ઉપસંહાર

પીએમએલએ પાલન વ્યવહારની પ્રકૃતિ અને પેટર્નને અનુસરે છે, ફક્ત "ઉચ્ચ-મૂલ્યની ગોલ્ડ લોન" લેબલને નહીં. પીએમએલએ ગોલ્ડ લોન ઉચ્ચ મૂલ્યનું માળખું ₹10 લાખથી વધુની દરેક લોનને રિપોર્ટ કરવા યોગ્ય બનાવતું નથી. ધિરાણકર્તાઓ ડ્યુ ડિલિજન્સ અને સતત દેખરેખ રાખે છે; અલગ નિયમો રોકડ અને શંકાસ્પદ-વ્યવહારના અહેવાલોને નિયંત્રિત કરે છે.

આ લેખમાં પીએમએલએ થ્રેશોલ્ડ ગોલ્ડ લોન ગેરસમજ, સીટીઆર અને એસટીઆર સારવાર, જોખમ-આધારિત ચેક, ધિરાણકર્તાની જવાબદારીઓ, વારસાગત ઘરેણાં અને નવીકરણ વિશે સ્પષ્ટતા કરવામાં આવી છે.

મોટી સુવિધાનો વિચાર કરતા ઉધાર લેનારાએ સચોટ KYC માહિતી, વિશ્વસનીય માલિકી ટ્રેલ અને payકરાર સાથે સુસંગત રેકોર્ડ્સ. માંગવામાં આવેલી ચોક્કસ માહિતી ગ્રાહક પ્રોફાઇલ, વ્યવહાર અને ધિરાણકર્તા નીતિ પર આધારિત હોઈ શકે છે.

અસ્વીકરણ: આ બ્લોગમાંની માહિતી ફક્ત સામાન્ય હેતુઓ માટે છે અને સૂચના વિના બદલાઈ શકે છે. તે કાનૂની, કર અથવા નાણાકીય સલાહનો વિષય નથી. વાચકોએ વ્યાવસાયિક માર્ગદર્શન મેળવવું જોઈએ અને પોતાની વિવેકબુદ્ધિથી નિર્ણયો લેવા જોઈએ. IIFL ફાઇનાન્સ આ સામગ્રી પર કોઈપણ નિર્ભરતા માટે જવાબદાર નથી. વધુ વાંચો