તમે ઘરે કેટલું સોનું રાખી શકો છો? ભારતમાં સોનાની મર્યાદા અને આવકવેરાના નિયમો

સોનું એ સંપત્તિનું પ્રતીક છે જે ખૂબ લાંબા સમયથી વહાલ કરવામાં આવે છે. તે આપણા રિવાજોનો એક ભાગ છે અને એવું માનવામાં આવે છે કે તે ઉજવણી દરમિયાન સારા નસીબ લાવે છે. સિક્કા કે જ્વેલરીની જેમ આપણા ઘરમાં સોનું રાખવાની આપણને મજા આવે છે. જો કે, જેમ આપણે તેની સુંદરતાની પ્રશંસા કરીએ છીએ, આપણે તે સુરક્ષિત છે તેની ખાતરી કરવાની અને મૂલ્યવાન વસ્તુની માલિકીના નિયમોનું પાલન કરવાની પણ જરૂર છે.

ભારતમાં પ્રતિ વ્યક્તિ સોનાની મર્યાદા: તમે કાયદેસર રીતે ઘરમાં કેટલું સોનું રાખી શકો છો?

સેન્ટ્રલ બોર્ડ ઓફ ડાયરેક્ટ ટેક્સીસ (CBDT) દ્વારા દર્શાવ્યા મુજબ, જાહેર કરેલી આવક, મુક્તિ પ્રાપ્ત આવક (જેમ કે કૃષિ આવક), "વાજબી ઘરગથ્થુ બચત" અથવા સમજાવી શકાય તેવા સ્ત્રોતોમાંથી કાયદેસર રીતે વારસામાં મેળવેલ નાણાં સાથે કરવામાં આવેલી સોનાની ખરીદી કરને પાત્ર રહેશે નહીં. વધુમાં, નિયમો સૂચવે છે કે જો જથ્થો સ્થાપિત મર્યાદાથી નીચે હોય તો અધિકારીઓ ઘરની તપાસ દરમિયાન સોનાના દાગીના અથવા ઘરેણાં જપ્ત કરી શકતા નથી.

પરિણીત સ્ત્રી, અપરિણીત સ્ત્રી, પરિણીત પુરુષ અને એકલ પુરુષ ધરાવતા કુટુંબમાં, જપ્તી ટાળવા માટેની પરવાનગીની સોનાની મર્યાદા નીચે મુજબ વ્યાખ્યાયિત કરવામાં આવી છે:

• પરિણીત સ્ત્રી 500 ગ્રામ સુધી ધરાવી શકે છે,
• અપરિણીત સ્ત્રી 250 ગ્રામ સુધી,
• 100 ગ્રામ સુધીનો પરિણીત પુરુષ, અને
• 100 ગ્રામ સુધીનો અપરિણીત પુરૂષ જપ્તીના જોખમનો સામનો કર્યા વિના.

જ્યારે સોના પ્રત્યેનો અમારો આકર્ષણ મજબૂત રહે છે, ત્યારે સોનાના દાગીના હોલ્ડિંગ પરના નિયંત્રણો અને કર વિશે જાગૃત રહેવું જરૂરી છે. લોકો ઘણીવાર મ્યુચ્યુઅલ ફંડ, SIP અને ઇક્વિટીની સાથે સોનામાં રોકાણ કરવાનું પસંદ કરે છે, તેને સારી રોકાણ વ્યૂહરચના તરીકે જોતા હોય છે. વધુ રોકાણના માર્ગો સાથે, જેમ કે બોન્ડ્સ, ડિજિટલ સિક્યોરિટીઝ અને SGBs, માં રોકાણ ભૌતિક સોનું હજુ પણ પસંદગીનો વિકલ્પ છે.

ભારતમાં સોનું રાખવા પર આવકવેરાના નિયમો

ભારતમાં, કોઈ વ્યક્તિ કાયદેસર રીતે કેટલું સોનું રાખી શકે તેની કોઈ નિશ્ચિત મર્યાદા નથી. જોકે, આવકવેરા વિભાગ માટે જરૂરી છે કે રાખવામાં આવેલ જથ્થો તમારી જાહેર કરેલી આવક અને ભંડોળના કાયદેસર સ્ત્રોત સાથે સુસંગત હોય. જો સોનાની માત્રા અપ્રમાણસર લાગે, તો તમને ખરીદીનો પુરાવો અથવા આવકના રેકોર્ડ પ્રદાન કરવા માટે કહેવામાં આવી શકે છે.

અહીં જાણવા જેવા મુખ્ય નિયમો છે:

• આવકના પુરાવાની જરૂરિયાત:
  મૂલ્યાંકન અથવા દરોડા દરમિયાન, વ્યક્તિઓએ આવકના પુરાવા, ખરીદી બિલ અથવા વારસાના દસ્તાવેજો દ્વારા સોનાના હોલ્ડિંગને ન્યાયી ઠેરવવું આવશ્યક છે. માન્ય પુરાવા વિના, વધારાનું સોનું જપ્ત કરી શકાય છે અથવા કર લાદી શકાય છે.
   
• સ્વીકાર્ય સોનાની હોલ્ડિંગ મર્યાદા:
   
  • પરિણીત સ્ત્રી: સુધી 500 ગ્રામ
  • અપરિણીત સ્ત્રી: સુધી 250 ગ્રામ
  • માણસ: સુધી 100 ગ્રામ
    આ મર્યાદામાં સોનું સામાન્ય રીતે ચકાસણીમાંથી મુક્ત હોય છે.
     
• ભેટ અને વારસા પર કરવેરા:
  સગાસંબંધીઓ પાસેથી ભેટ અથવા વારસા તરીકે મળેલું સોનું કરમુક્ત છે. જો કે, જો સંબંધીઓ સિવાયના લોકો પાસેથી મળેલું હોય અને તેનું મૂલ્ય ₹50,000 થી વધુ હોય, તો તેના પર "અન્ય સ્ત્રોતોમાંથી આવક" તરીકે કર લાદવામાં આવે છે. પાલન સુનિશ્ચિત કરવા માટે હંમેશા ભેટ ડીડ અથવા મૂલ્યાંકન પ્રમાણપત્રો જેવા દસ્તાવેજો રાખો.
   

સોનું રાખતી વખતે કે ટ્રાન્સફર કરતી વખતે ગૂંચવણો ટાળવા માટે યોગ્ય રેકોર્ડ અને પારદર્શિતા ખૂબ જ જરૂરી છે.

સોનાના વિવિધ પ્રકારો અને તેમની હોલ્ડિંગ મર્યાદા

શારીરિક સોનું

સીબીડીટીના તાજેતરના પરિપત્ર મુજબ, વૈવાહિક સ્થિતિને ધ્યાનમાં લીધા વિના, પુરૂષો દાગીના તરીકે મહત્તમ 100 ગ્રામ અસલ સોનું રાખવા માટે મર્યાદિત છે. તેનાથી વિપરિત, પરિણીત મહિલાઓ 500 ગ્રામ સુધી, અવિવાહિત મહિલાઓ 250 ગ્રામ સુધી અને પુરુષો, સામાન્ય રીતે, 500 ગ્રામ સુધી ધરાવી શકે છે. ત્રણ વર્ષની અંદર ભૌતિક સોનાનું વેચાણ ટૂંકા ગાળા માટે થાય છે મૂડી લાભો કર; તે ઉપરાંત, લાંબા ગાળાના મૂડી લાભ કર લાગુ થાય છે. ટૂંકા ગાળાના લાભો આવકવેરા સ્લેબના દરને અનુસરે છે, જ્યારે લાંબા ગાળાના લાભો પર 20% ટેક્સ વત્તા 4% સેસ અને સંભવિત સરચાર્જનો સામનો કરવો પડે છે. વધુમાં, ભૌતિક સોનાની ખરીદી પર 3% વધારાનો GST વસૂલવામાં આવે છે.

ડિજિટલ ગોલ્ડ

ડિજિટલ સોનામાં રોકાણ ઘણીવાર પરંપરાગત સોના કરતાં વધુ આકર્ષક સાબિત થાય છે, રોકાણ પર શ્રેષ્ઠ વળતર આપે છે. ડિજીટલ સોનું હસ્તગત કરવા સાથે સંકળાયેલા એકમાત્ર શુલ્ક એ છે કે ખરીદીની રકમ પર ગુડ્સ એન્ડ સર્વિસ ટેક્સ (GST), નજીવી વધારાની ફી સાથે, રોકાણ પ્લેટફોર્મ પર આકસ્મિક. જ્યારે ડિજિટલ સોનાની કિંમત પર કોઈ ટોચમર્યાદા નથી, દૈનિક ખર્ચ 2 લાખ રૂપિયા સુધી મર્યાદિત છે. ત્રણ વર્ષ પછી ડિજિટલ સોનું વેચતી વખતે 20% વત્તા સેસ અને ફીનો લોંગ ટર્મ કેપિટલ ગેઈન ટેક્સ લાગુ પડે છે. જો કે, ત્રણ વર્ષથી ઓછા સમય માટે રાખવામાં આવેલ ડિજિટલ સોના પરનું વળતર ઉપાડ સુધી બિન કરપાત્ર રહે છે.

સોવરિન સોનાના બોન્ડ્સ

સાર્વભૌમ ગોલ્ડ બોન્ડ્સ (SGBs) વ્યક્તિઓને બેંકો અને અન્ય નાણાકીય સંસ્થાઓ દ્વારા કોલેટરલ તરીકે ઉપયોગમાં લેવાતા હોલ્ડિંગ્સને બાદ કરતાં વાર્ષિક મહત્તમ 4 કિલોનું રોકાણ કરવાની પરવાનગી આપે છે. સાર્વભૌમ ગોલ્ડ બોન્ડના એક્વિઝિશનમાં કોઈ ગુડ્સ એન્ડ સર્વિસ ટેક્સ (જીએસટી) ની જરૂરિયાત વગર કોઈ બાહ્ય ખર્ચ થતો નથી. SGBs 2.5% વાર્ષિક વ્યાજ મેળવે છે, જે કરપાત્ર આવકમાં યોગદાન આપે છે અને લાગુ પડતા સ્લેબ અનુસાર કર લાદવામાં આવે છે. નોંધનીય છે કે, આઠ વર્ષના સમયગાળા પછી, સોવરિન ગોલ્ડ બોન્ડનો નફો કરમુક્ત બને છે.

ગોલ્ડ ઇટીએફ અને મ્યુચ્યુઅલ ફંડ

લાંબા ગાળાના મૂડી લાભો (LTCG) મ્યુચ્યુઅલ ફંડ અને ગોલ્ડ ઇટીએફ બંનેને લાગુ પડે છે જ્યારે ત્રણ વર્ષથી વધુ સમય માટે રાખવામાં આવે છે. ત્રણ વર્ષથી ઓછા સમય માટે રાખવામાં આવેલા રોકાણો માટે, દર 20% પર સુસંગત રહે છે, વત્તા 4% સેસ, કરપાત્ર આવકમાં નફો ઉમેરવામાં આવે છે અને વ્યક્તિના આવકવેરા સ્લેબ અનુસાર કર લાદવામાં આવે છે. એ નોંધવું અગત્યનું છે કે ખર્ચ, લઘુત્તમ અને મહત્તમ મર્યાદાઓ તેમજ કાર્યકાળ, સોનાના રોકાણના વિવિધ ઉત્પાદનોમાં અલગ પડે છે. તેથી, કોઈપણ રોકાણના નિર્ણયો લેતા પહેલા ખંતપૂર્વક સંશોધન જરૂરી છે.

ટેક્સની સમસ્યા વિના તમે ઘરે કેટલું સોનું રાખી શકો છો?

ઘરમાં કેટલું સોનું રાખી શકાય તેની કોઈ સત્તાવાર મર્યાદા નથી, પરંતુ આવકવેરા વિભાગ અપેક્ષા રાખે છે કે તમારી હોલ્ડિંગ તમારી જાહેર કરેલી આવક અને ભંડોળના કાયદેસર સ્ત્રોતો સાથે સુસંગત હોય. નિરીક્ષણ અથવા શોધ દરમિયાન, અધિકારીઓ માલિકીને ન્યાયી ઠેરવવા માટે સહાયક દસ્તાવેજો માંગી શકે છે.

અહીં કેટલીક મુખ્ય માર્ગદર્શિકા અને વ્યવહારુ ટિપ્સ છે:

• સ્વીકૃત હોલ્ડિંગ મર્યાદાઓ:
  CBDT માર્ગદર્શિકા મુજબ, પરિણીત મહિલા માટે 500 ગ્રામ, અપરિણીત મહિલા માટે 250 ગ્રામ અને પુરુષ માટે 100 ગ્રામ સુધી સામાન્ય રીતે વાજબી માનવામાં આવે છે અને કોઈપણ પ્રકારની જપ્તીની બાંયધરી આપતું નથી. જો કે, આ સૂચક મર્યાદા છે અને કડક મર્યાદા નથી.
   
• દસ્તાવેજીકરણ અને રેકોર્ડ્સ:
  બધી સોનાની વસ્તુઓ માટે ખરીદીના બિલ, ગિફ્ટ ડીડ અથવા વારસાના દસ્તાવેજો રાખો. કર અધિકારીઓ દ્વારા પૂછપરછ કરવામાં આવે તો આ રેકોર્ડ માલિકી અને આવકના સ્ત્રોતના પુરાવા તરીકે કાર્ય કરે છે. વારસામાં મળેલા સોના માટે, માન્યતા માટે વસિયતનામા અથવા ઉત્તરાધિકાર પ્રમાણપત્રની નકલ રાખો.
   
• સુરક્ષિત સંગ્રહ સલાહ:
  ચોરી કે ખોટ સામે રક્ષણ મેળવવા માટે બેંક લોકર અથવા વીમાકૃત ઘરની તિજોરીમાં સોનું સંગ્રહ કરો. વીમા કે યોગ્ય રેકોર્ડ વિના ઘરે મોટી માત્રામાં સોનું સંગ્રહ કરવાનું ટાળો, કારણ કે તે સુરક્ષા અને કર સંબંધિત ગૂંચવણો બંનેને આમંત્રણ આપી શકે છે.
   

યોગ્ય દસ્તાવેજીકરણ અને સુરક્ષિત સંગ્રહ માનસિક શાંતિ અને કર કાયદાઓનું સંપૂર્ણ પાલન સુનિશ્ચિત કરે છે.

જોઈન્ટ લોકર્સ અને ફેમિલી હોલ્ડિંગ્સ માટે સોનાની મર્યાદા

જ્યારે તે આવે છે સંયુક્ત લોકર અથવા કૌટુંબિક સોનાના ભંડાર, આવકવેરા વિભાગ કુલ અથવા એકંદર મર્યાદા દરેક લોકરને વ્યક્તિગત રીતે ગણવાને બદલે પરિવારના બધા સભ્યો માટે. આનો અર્થ એ છે કે પરિવાર દ્વારા સંગ્રહિત સંયુક્ત સોનું તેમની સામૂહિક આવક અને ભંડોળના જાહેર સ્ત્રોતો સાથે સુસંગત હોવું જોઈએ.

અહીં તે કેવી રીતે કામ કરે છે:

• આ કુલ મર્યાદા સામાન્ય રીતે સ્વીકૃત છે:
   
  • પરિણીત સ્ત્રી માટે ૫૦૦ ગ્રામ
     
  • અપરિણીત મહિલા માટે 250 ગ્રામ
     
  • એક માણસ માટે ૧૦૦ ગ્રામ
     
• સંયુક્ત લોકરના કિસ્સામાં, અધિકારીઓ દરેક ધારકના કુલ જથ્થા અને માલિકીના દસ્તાવેજોનું મૂલ્યાંકન કરે છે.
   

જાળવણી ખરીદી ઇન્વોઇસ, ગિફ્ટ ડીડ અથવા વારસાના પુરાવા પરિવારના કુલ સોનાના હોલ્ડિંગ્સને માન્ય કરવામાં મદદ કરે છે અને કર મૂલ્યાંકન દરમિયાન પાલન સુનિશ્ચિત કરે છે.

ઉપસંહાર

સોનાના રોકાણની દુનિયામાં નેવિગેટ કરવા માટે વિવિધ પ્રકારોમાં તેની વિવિધતાઓની સમજ જરૂરી છે. માહિતગાર નિર્ણયો માટે ઊંડાણપૂર્વક સંશોધન અને પૃથ્થકરણ કરવું જરૂરી છે, ખાતરી કરો કે તમે યોગ્ય પસંદ કરો છો સોનામાં રોકાણની વ્યૂહરચના તમારા નાણાકીય લક્ષ્યો માટે.

જો તમે અથવા તમે જાણતા હોવ તો સક્રિયપણે ગોલ્ડ લોન મેળવવા માંગતા હો, તો પછી આગળ ન જુઓ IIFL ફાયનાન્સ. આકર્ષક વ્યાજ દરો સાથે, quick જ્યારે તમારા જીવનની સફળતાને વ્યાખ્યાયિત કરે છે તેવા નોંધપાત્ર સીમાચિહ્નો હાંસલ કરવાની વાત આવે છે ત્યારે તમારા ઘરની સેવામાં વિતરણ અને સોનાની લોન પણ તે ટોચની પસંદગીઓમાંની એક છે. તેથી, ત્વરિત માટે અરજી કરો ગોલ્ડ લોન આજે!