શું મેકિંગ ચાર્જિસ ચાંદીના લોનના મૂલ્યમાં ઘટાડો કરે છે?

ટૂંકો જવાબ ના છે, કારણ કે તેઓ ક્યારેય ગણતરીમાં ઉતરતા નથી. સામાન્ય રીતે જ્યારે ધિરાણકર્તા ચાંદીના કયા દાગીનાને કોલેટરલ તરીકે ટેકો આપી શકે છે તેનું મૂલ્યાંકન કરે છે, ત્યારે મૂલ્યાંકન ફક્ત ચાંદીના મૂલ્ય પર આધારિત હોય છે. મેકિંગ ચાર્જ એ ચાંદીના દાગીનાની ખરીદી કિંમતનો એક ભાગ છે. જો કે, જ્યારે ધિરાણકર્તા કોલેટરલ તરીકે ઓફર કરાયેલા દાગીનાનું મૂલ્યાંકન કરે છે, ત્યારે મૂલ્યાંકન સામાન્ય રીતે કારીગરી ઘટકને બદલે ચાંદીની સામગ્રી, લાગુ શુદ્ધતા મૂલ્યાંકન અને પ્રવર્તમાન બેન્ચમાર્ક મૂલ્યાંકન પદ્ધતિ પર આધારિત હોય છે.

આ એક જ તફાવત એક એવો તફાવત સમજાવે છે જે ઘણા પ્રથમ વખત ઉધાર લેનારાઓને આશ્ચર્યચકિત કરે છે: કાઉન્ટર પર ચૂકવવામાં આવતી રકમ અને એક ભાગ ગીરવે મૂકેલી રકમ બંનેમાં ઘણો ફરક હોઈ શકે છે. મૂલ્યાંકન દરમિયાન મેકિંગ ચાર્જ, GST અને ડિઝાઇન પ્રીમિયમ સામાન્ય રીતે બાકાત રાખવામાં આવે છે, અને બંને આંકડાઓ વચ્ચેનો તફાવત લગભગ સંપૂર્ણપણે તે બાકાત ઘટકો સુધી પહોંચે છે.

ચાંદીના ઝવેરાત બનાવવાના શુલ્ક શું છે, ઝવેરીઓ સામાન્ય રીતે તેની ગણતરી કઈ બે રીતે કરે છે, ઇન્વોઇસના દરેક ભાગ પર GST કેવી રીતે લાગુ પડે છે અને તેમાંથી કોઈ પણ ચાંદીની લોન હેઠળ ઉપલબ્ધ રકમમાં કેમ ફાળો આપતું નથી તેનો સમાવેશ નીચે મુજબ છે.

ચાંદીના ઝવેરાત બનાવવાનો ચાર્જ કેટલો છે?

શુલ્ક બનાવી રહ્યા છે pay મજૂરી માટે. વધુ સ્પષ્ટ રીતે કહીએ તો, તેઓ કાચા ચાંદીને ફિનિશ્ડ આભૂષણમાં ફેરવવામાં સામેલ કારીગરી અને ઉત્પાદન પ્રયત્નોને આવરી લે છે, કાસ્ટિંગ અને આકાર આપવાથી લઈને પોલિશિંગ અને ફિનિશિંગ કાર્ય સુધી.

ઝવેરીઓ સામાન્ય રીતે બે મુખ્ય રીતે બિલ કરે છે. પ્રતિ ગ્રામ પદ્ધતિમાં, ઉત્પાદિત ઝવેરાતના ગ્રામ દીઠ ચોક્કસ રકમ રૂપિયા વસૂલવામાં આવે છે. મશીનથી બનાવેલા ઝવેરાત માટે ઉદાહરણરૂપ બજાર શ્રેણી લગભગ ₹50-₹150 પ્રતિ ગ્રામ અને જટિલ હાથથી બનાવેલા અથવા ફિલિગ્રી કામ માટે ₹200-₹600 પ્રતિ ગ્રામ છે (વાસ્તવિક દર ઝવેરી અને સ્થાન પર આધાર રાખે છે). બીજી બાજુ, ટકાવારી પદ્ધતિ ચાંદીના ધાતુના મૂલ્યનો ટકાવારી વસૂલ કરે છે, જેમાં લાક્ષણિક ચિત્રાત્મક શ્રેણી ચાંદીના મૂલ્યના 8% થી 25% ની વચ્ચે હોય છે.

આપેલ ખરીદી માટે કયો અભિગમ લાગુ કરવો તે ઝવેરી, ઉત્પાદન પ્રકાર, સ્થાન, કારીગરીના સ્તર અને ડિઝાઇનની જટિલતા પર આધાર રાખે છે.

પ્રતિ ગ્રામ વિરુદ્ધ ટકાવારી પદ્ધતિ: એક ઉદાહરણરૂપ ઉદાહરણ

૫૦ ગ્રામ વજનના ચાંદીના પાયલનો વિચાર કરો, જેની ચાંદીની કિંમત પ્રતિ ગ્રામ ₹૨૩૪ છે. ધાતુનું મૂલ્ય ₹૧૧,૭૦૦ થાય છે. પછી બે બિલિંગ પદ્ધતિઓ તે જ ધાતુના મૂલ્યની ટોચ પર ખૂબ જ અલગ કારીગરી આંકડા ઉત્પન્ન કરે છે.

નોંધ: આ આંકડા ફક્ત ઉદાહરણ તરીકે છે. વાસ્તવિક રકમ ઝવેરી, ઉધાર લેનાર પ્રોફાઇલ, પ્રવર્તમાન કિંમતો અને લાગુ માર્ગદર્શિકા પ્રમાણે બદલાય છે.

એક જ પાયલ, એક જ ચાંદી, બે ખૂબ જ અલગ બિલ. ચાંદીની સામગ્રી સમાન રહે ત્યાં પણ મેકિંગ ચાર્જ નોંધપાત્ર રીતે બદલાઈ શકે છે, અને આ પછીથી મહત્વપૂર્ણ બની જાય છે કારણ કે લોન મૂલ્યાંકન સામાન્ય રીતે ચાંદી પર ધ્યાન કેન્દ્રિત કરે છે તેના બદલે તેની ઉપર રહેલા કારીગરી ઘટક પર.

ચાંદીના ઝવેરાત બનાવવાના ચાર્જ પર GST કેવી રીતે લાગુ પડે છે

જ્વેલરી ઇન્વોઇસમાં ચાંદીના મૂલ્ય અને કારીગરી ઘટકને અલગથી ઓળખી શકાય છે. જ્યાં મેકિંગ ચાર્જ અલગથી સૂચિબદ્ધ હોય, ત્યાં ખરીદી સમયે લાગુ દરો અને સૂચનાઓ અનુસાર ચાંદીના મૂલ્ય અને મેકિંગ ચાર્જ પર GST લાગુ થઈ શકે છે. ઉત્પાદન વર્ગીકરણ, ઇન્વોઇસ માળખું અને પ્રવર્તમાન નિયમોના આધારે કર સારવાર બદલાઈ શકે છે.

ઉપરોક્ત ટકાવારી આધારિત ઉદાહરણ લેતા, ચાંદીની કિંમત ₹૧૧,૭૦૦ અને મેકિંગ ચાર્જ ₹૧,૭૫૫ થાય છે. ઉદાહરણ તરીકે, ચાંદીના મૂલ્ય પર ૩% નો GST આશરે ₹૩૫૧ થાય છે, મેકિંગ ચાર્જ પર ૫% નો GST આશરે ₹૮૮ ઉમેરે છે, અને કુલ GST લગભગ ₹૪૩૯ થાય છે, જે ખરીદી સમયે લાગુ દરોને આધીન છે.

જ્યાં મેકિંગ ચાર્જ વધારે હોય છે, ત્યાં વર્કમેનશિપ ભાગને કારણે ટેક્સ પ્રમાણમાં વધે છે. છતાં GST કે મેકિંગ ચાર્જ પોતે સામાન્ય રીતે સિલ્વર લોન મૂલ્યાંકનમાં કોઈ ફાળો આપતા નથી.

સિલ્વર લોન મૂલ્યાંકનમાંથી મેકિંગ ચાર્જ કેમ બાકાત રાખવામાં આવ્યા છે?

આ ખ્યાલ આખો વિષય આ બાબત પર આધારિત છે. RBI (સોના અને ચાંદીના કોલેટરલ સામે ધિરાણ) દિશાનિર્દેશો, 2025 હેઠળ, ચાંદીના કોલેટરલનું મૂલ્યાંકન શુદ્ધતા-સમાયોજિત ચાંદીની સામગ્રી અને નિર્ધારિત બેન્ચમાર્ક કિંમત પદ્ધતિઓ પર કરવામાં આવે છે, અને લોન પાત્રતા લાગુ લોન-ટુ-વેલ્યુ (LTV) મર્યાદા સામે વાંચેલા મૂલ્યાંકન ધાતુના મૂલ્ય પરથી અનુસરવામાં આવે છે.

વ્યવહારમાં, ધિરાણકર્તા સામાન્ય રીતે ચાર બાબતોનું મૂલ્યાંકન કરે છે: વસ્તુની શુદ્ધતા, તેમાં રહેલી ચોખ્ખી ચાંદીની સામગ્રી, લાગુ બેન્ચમાર્ક મૂલ્ય અને સંબંધિત લોન સ્લેબ માટે નિયમનકારી LTV મર્યાદા. સામાન્ય રીતે ગણતરીની બહાર રહેતી વસ્તુ એ છે કે ધાતુ જે કંઈ નથી, જેમાં ચાંદીના દાગીના બનાવવાના ચાર્જ, ખરીદી પર ચૂકવવામાં આવેલ GST, બ્રાન્ડિંગ પ્રીમિયમ, કલાત્મક પ્રીમિયમ અને તે વસ્તુ વહન કરી શકે તેવી કોઈપણ કલેક્ટર કિંમતનો સમાવેશ થાય છે.

તેથી વારંવાર આશ્ચર્ય થાય છે. છૂટક ખરીદી કિંમત અને ચાંદીના લોનનું મૂલ્ય નોંધપાત્ર રીતે અલગ હોઈ શકે છે, અને આ તફાવત કોઈ એક ધિરાણકર્તાની વિચિત્રતા હોવાને બદલે માળખામાં કોલેટરલનું મૂલ્યાંકન કેવી રીતે થાય છે તેના પર આધારિત છે.

ઉદાહરણરૂપ ઉદાહરણ: છૂટક કિંમત વિરુદ્ધ ચાંદીના લોન મૂલ્ય

એક કામ કરેલું ઉદાહરણ ગેપને કોંક્રિટ બનાવે છે. ધારો કે નીચેના ઇન્વોઇસ ઘટકો સાથે એક ઝવેરાતની વસ્તુ ખરીદવામાં આવી હતી.

નોંધ: આ આંકડા ફક્ત ઉદાહરણ તરીકે છે. વાસ્તવિક રકમ ધિરાણકર્તા, ઉધાર લેનાર પ્રોફાઇલ, પ્રવર્તમાન બેન્ચમાર્ક કિંમતો અને લાગુ માર્ગદર્શિકા પ્રમાણે બદલાય છે.

હવે ધારો કે પીસ ટેસ્ટ 925 સ્ટર્લિંગ સિલ્વર પર થાય છે, જે 46.25 ગ્રામનું ચોખ્ખું ચાંદીનું પ્રમાણ આપે છે, અને પ્રતિ ગ્રામ ₹234 ની બેન્ચમાર્ક ચાંદીની કિંમત દર્શાવે છે. અંદાજિત ચાંદીનું મૂલ્યાંકન 46.25 × ₹234, અથવા આશરે ₹10,820 થાય છે. લાગુ નિયમનકારી માળખા અને ધિરાણકર્તા નીતિ સાથે સુસંગત દૃષ્ટાંતરૂપ લોન-ટુ-વેલ્યુ (LTV) ગુણોત્તર લાગુ કરવાથી, સંભવિત લોન પાત્રતા આશરે ₹9,200 હોઈ શકે છે, જે પ્રવર્તમાન બેન્ચમાર્ક મૂલ્યો, ધિરાણકર્તા મૂલ્યાંકન અને નિયમનકારી આવશ્યકતાઓને આધીન છે.

₹૧૮,૩૫૧ ચૂકવ્યા. લગભગ ₹૯,૨૦૦ સંભવિત ઉપલબ્ધ. ચાંદીની લોનનું મૂલ્ય મુખ્યત્વે ચાંદીના જથ્થા પર આધારિત છે, ઝવેરાતની સંપૂર્ણ છૂટક કિંમત પર નહીં, અને આ ઉદાહરણ બતાવે છે કે સામાન્ય ખરીદીમાં આ તફાવત કેટલો વિશાળ હોઈ શકે છે.

ચાંદીની શુદ્ધતા મેકિંગ ચાર્જની અસરને કેવી રીતે અસર કરે છે

ચાંદીના દાગીના અનેક શુદ્ધતા ગ્રેડમાં વેચાય છે, સામાન્ય રીતે 999 ફાઇન સિલ્વર, 958 બ્રિટાનિયા સિલ્વર, 925 સ્ટર્લિંગ સિલ્વર અને 800 સિલ્વર. ગ્રેડ નક્કી કરે છે કે ખરેખર કેટલી રિકવરી કરી શકાય તેવી ચાંદી ટુકડાની અંદર રહે છે. ઉદાહરણ તરીકે, 100 ગ્રામ 999 ચાંદીમાં આશરે 99.9 ગ્રામ ચાંદી હોય છે, જ્યારે 100 ગ્રામ 925 ચાંદીમાં આશરે 92.5 ગ્રામ ચાંદી હોય છે.

અહીં બે વિચારો એકબીજાને છેદે છે. ઘણા ઝવેરીઓ શુદ્ધતાને ધ્યાનમાં લીધા વિના મેકિંગ ચાર્જ લાગુ કરે છે, તેથી ઓછી શુદ્ધતાવાળા આભૂષણમાં સમાન કારીગરી ખર્ચ હોઈ શકે છે જ્યારે ઓછી ગણતરી કરી શકાય તેવી ચાંદી હોય છે. ધિરાણના દૃષ્ટિકોણથી, તે ખરીદ કિંમતના હિસ્સાને વધુ ઊંચા મેકિંગ ચાર્જ તરફ દોરી જાય છે, જે ચૂકવવામાં આવેલી રકમ અને ધાતુ જે ટેકો આપી શકે છે તે વચ્ચેનું અંતર વધારે છે.

શું ૯૨૫ સિલ્વર અસલી સિલ્વર છે?

હા. 925 ચિહ્નિત સ્ટર્લિંગ ચાંદી 92.5% ચાંદી છે જે મજબૂતાઈ અને ટકાઉપણું માટે અન્ય ધાતુઓ સાથે મિશ્રિત છે અને સામાન્ય રીતે તેને વાસ્તવિક ચાંદી તરીકે ઓળખવામાં આવે છે. મૂલ્યાંકન હેતુઓ માટે, ધિરાણકર્તાઓ સામાન્ય રીતે કુલ વજન શુદ્ધ ધાતુ હોવાનું માનીને બદલે વાસ્તવિક ચાંદીની સામગ્રીને પ્રતિબિંબિત કરવા માટે વજનમાં ઘટાડો કરે છે.

લોનથી કિંમતના તફાવતને સમજવું

કિંમત-થી-લોન તફાવત સામાન્ય રીતે ઝવેરાતની છૂટક ખરીદી કિંમત અને ધિરાણ હેતુ માટે મૂલ્યાંકન કરાયેલ મૂલ્ય વચ્ચેના તફાવતને પ્રતિબિંબિત કરે છે. આ તફાવતમાં ફાળો આપતા પરિબળોમાં મેકિંગ ચાર્જ, ખરીદી સમયે ચૂકવવામાં આવેલ GST, બ્રાન્ડિંગ પ્રીમિયમ, ડિઝાઇન પ્રીમિયમ અને અન્ય બિન-ધાતુ ઘટકોનો સમાવેશ થઈ શકે છે. વધુમાં, મૂલ્યાંકન સામાન્ય રીતે ઝવેરાતની ઐતિહાસિક ખરીદી કિંમતને બદલે પ્રવર્તમાન બેન્ચમાર્ક કિંમત નિર્ધારણ પદ્ધતિઓ અને મૂલ્યાંકન કરેલ ચાંદીની સામગ્રી પર આધારિત હોય છે.

ઉપસંહાર

મેકિંગ ચાર્જિસ કારીગરીની ખરીદી કરે છે. તે ડિઝાઇન, શ્રમ અને ઉત્પાદન પ્રયત્નોને આવરી લે છે, અને તે ઝવેરાતની છૂટક ખરીદી કિંમતમાં ફાળો આપે છે, છતાં તે સામાન્ય રીતે ચાંદીના લોન મૂલ્યાંકનનો ભાગ નથી. ચાંદીના લોન માટે પાત્રતા નક્કી કરતી વખતે, ધિરાણકર્તાઓ સામાન્ય રીતે શુદ્ધતા, ચોખ્ખી ચાંદીની સામગ્રી, લાગુ બેન્ચમાર્ક મૂલ્ય અને નિયમનકારી લોન-ટુ-વેલ્યુ મર્યાદાનું મૂલ્યાંકન કરે છે, જેનો અર્થ એ થાય કે ઉચ્ચ કારીગરી ખર્ચવાળા ઝવેરાત તેની ખરીદી કિંમત સૂચવે છે તેના કરતાં નોંધપાત્ર રીતે ઓછી લોન રકમને ટેકો આપી શકે છે.

ઇન્વોઇસ સંપૂર્ણ વાર્તા કહે છે. ધાતુના મૂલ્ય અને મેકિંગ ચાર્જ વચ્ચેનું તેનું વિભાજન, ધિરાણકર્તાના મૂલ્યાંકનને આધીન, કોલેટરલ તરીકે ઓફર કરવામાં આવે ત્યારે કોઈ વસ્તુ કેટલી રકમનું સમર્થન કરી શકે છે તેનો વાજબી પ્રારંભિક ખ્યાલ આપે છે. મૂલ્યાંકન પ્રક્રિયાઓ, જાહેરાતો અને કોલેટરલ હેન્ડલિંગ લાગુ નીતિઓ અને નિયમો અનુસાર હાથ ધરવામાં આવે છે.

ડિસક્લેમર: આ બ્લોગમાંની માહિતી ફક્ત સામાન્ય હેતુઓ માટે છે અને સૂચના વિના બદલાઈ શકે છે. તે કાનૂની, કર અથવા નાણાકીય સલાહનો વિષય નથી. વાચકોએ વ્યાવસાયિક માર્ગદર્શન મેળવવું જોઈએ અને પોતાની વિવેકબુદ્ધિથી નિર્ણયો લેવા જોઈએ. IIFL ફાઇનાન્સ આ સામગ્રી પર કોઈપણ નિર્ભરતા માટે જવાબદાર નથી. વધુ વાંચો