નિધિ કંપની નોંધણી અને તેની પ્રક્રિયા શું છે

સૂક્ષ્મ, લઘુ અને મધ્યમ ઉદ્યોગો (MSME) ભારતીય અર્થતંત્રની કરોડરજ્જુ છે. તેમની વૃદ્ધિને ટેકો આપવા માટે, સરકાર ચોક્કસ પ્રકારની નોન-બેંકિંગ ફાઇનાન્સિયલ કંપની (NBFC) - નિધિ કંપની સહિત વિવિધ પહેલો ઓફર કરે છે. આ બ્લોગ નિધિ કંપનીની નોંધણી, તેની પ્રક્રિયા અને તે જે લાભો આપે છે તેની માહિતી આપે છે.

નિધિ કંપની શું છે?

નિધિ કંપની એ કંપની એક્ટ, 2013 અને નિધિ નિયમો, 2014 હેઠળ નિયમન કરાયેલ એક અનન્ય NBFC છે. નિધિ કંપની દર્શાવે છે કે આ કંપનીઓ થાપણો સ્વીકારીને અને લોન આપીને તેમના સભ્યોમાં કરકસર અને બચતની ટેવને પ્રોત્સાહન આપે છે. તેઓ મુખ્યત્વે તેમના સ્થાનિક સમુદાયોને પૂરી પાડે છે અને નિર્ધારિત ભૌગોલિક વિસ્તારની અંદર કાર્ય કરે છે.

નિધિ કંપનીનો દરજ્જો મેળવવા માટેની આવશ્યકતાઓ:

નોંધણીના એક વર્ષની અંદર:

• ન્યૂનતમ સભ્યપદ: નિધિ કંપનીમાં કામગીરી શરૂ કર્યાના એક વર્ષની અંદર ઓછામાં ઓછા 200 સભ્યો હોવા જોઈએ.
• નાણાકીય તાકાત: કંપનીના ચોખ્ખા માલિકીના ભંડોળ (ઇક્વિટી શેર મૂડી + મફત અનામત - સંચિત નુકસાન - અમૂર્ત સંપત્તિ) ₹10 લાખ અથવા વધુ હોવા જોઈએ.
• જમા સુરક્ષા: બિનજરૂરી મુદતની થાપણો (સુરક્ષા તરીકે ગીરવે મૂકેલી થાપણો) કુલ બાકી થાપણોના ઓછામાં ઓછા 10% હોવા જોઈએ.
• સ્વસ્થ દેવું ગુણોત્તર: થાપણો અને ચોખ્ખી માલિકીના ભંડોળનો ગુણોત્તર 1:20 થી વધુ ન હોવો જોઈએ. આ સુનિશ્ચિત કરે છે કે કંપની પાસે તેની ડિપોઝિટ જવાબદારીઓને બેક કરવા માટે પૂરતી મૂડી છે.

અનુપાલન ફાઇલિંગ:

જો નિધિ કંપની પ્રથમ વર્ષમાં ઉપરોક્ત તમામ શરતો પૂરી કરે છે, તો તેણે તે નાણાકીય વર્ષના અંતથી 1 દિવસની અંદર નિર્ધારિત ફી સાથે ફોર્મ NDH-90 ફાઇલ કરવું આવશ્યક છે. ફોર્મને પ્રેક્ટિસ કરતા ચાર્ટર્ડ એકાઉન્ટન્ટ (CA), કંપની સેક્રેટરી (CS) અથવા કોસ્ટ એન્ડ વર્ક્સ એકાઉન્ટન્ટ (CWA) દ્વારા પ્રમાણિત કરવાની જરૂર છે.

એક્સ્ટેંશન વિકલ્પ:

જે કંપનીઓ પ્રથમ વર્ષમાં આવશ્યકતાઓને પૂર્ણ કરવામાં અસમર્થ હોય તેઓ એક વધારાના નાણાકીય વર્ષ વધારવા માટે અરજી કરી શકે છે. આમ કરવા માટે, તેઓએ પ્રથમ નાણાકીય વર્ષના અંતથી 2 દિવસની અંદર પ્રાદેશિક નિયામકને ફોર્મ NDH-30 સબમિટ કરવાની જરૂર છે.

કડક અમલ:

જો નિધિ કંપની બીજા નાણાકીય વર્ષ પછી પણ જરૂરિયાતોને પૂર્ણ કરવામાં નિષ્ફળ જાય, તો જ્યાં સુધી તે નિયમોનું પાલન ન કરે ત્યાં સુધી તેને નવી થાપણો સ્વીકારવા પર પ્રતિબંધ રહેશે. વધુમાં, તેને પાલન ન કરવા બદલ દંડનો સામનો કરવો પડી શકે છે.

નિધિ કંપની નોંધણીના લાભો

નિધિ કંપનીઓ ઉદ્યોગસાહસિકો માટે ઘણા ફાયદા આપે છે:

• કર લાભ: તેઓ અમુક શરતો હેઠળ તેમના નફા પર કર મુક્તિનો આનંદ માણી શકે છે.
• ઘટાડો નિયમનકારી બોજ: અન્ય NBFCsની સરખામણીમાં, નિધિ કંપનીઓ ઓછા કડક નિયમોનો સામનો કરે છે.
• સ્થાનિક ફોકસ: તેઓ સ્થાનિક આર્થિક વિકાસને પ્રોત્સાહન આપીને તેમના સમુદાયોની ચોક્કસ નાણાકીય જરૂરિયાતો પૂરી કરે છે.
• ઉન્નત વિશ્વસનીયતા: નોંધણી કાયદેસરતા લાવે છે અને સભ્યોમાં વિશ્વાસ બનાવે છે.

નિધિ કંપની નોંધણી માટે પાત્રતા

નિધિ કંપનીની નોંધણી માટે, નીચેની આવશ્યકતાઓને પૂર્ણ કરવી આવશ્યક છે:

• ન્યૂનતમ સભ્યો: સંસ્થાપન સમયે ઓછામાં ઓછા સાત સભ્યોની આવશ્યકતા છે.
• ન્યૂનતમ મૂડી: લઘુત્તમ ચૂકવણી મૂડી રૂ. હોવી આવશ્યક છે. 5 લાખ.
• વ્યવસાય પ્રતિબંધો: નિધિ કંપનીઓ ડિબેન્ચર ઇશ્યૂ કરવા અથવા વીમો અન્ડરરાઇટિંગ જેવી પ્રવૃત્તિઓ હાથ ધરી શકતી નથી.
• નફાનું વિતરણ: તેઓ તેમના ચોખ્ખા નફાના મહત્તમ 20% જ ડિવિડન્ડ તરીકે વહેંચી શકે છે.

નિધિ ફાઇનાન્સ કંપની નોંધણી પ્રક્રિયા

નિધિ કંપનીની નોંધણીમાં ઘણા પગલાંઓ શામેલ છે:

1. ડિરેક્ટર આઈડેન્ટિફિકેશન નંબર (DIN) અને ડિજિટલ હસ્તાક્ષર પ્રમાણપત્ર (DSC): બધા સૂચિત નિર્દેશકોએ DIN મેળવવો આવશ્યક છે. વધુમાં, ઓનલાઈન ફાઇલિંગ માટે ઓછામાં ઓછા એક ડિરેક્ટરની DSCની જરૂર છે.
2. નામની મંજૂરી: મિનિસ્ટ્રી ઓફ કોર્પોરેટ અફેર્સ (MCA) રિઝર્વ યુનિક નેમ (RUN) સેવાનો ઉપયોગ કરીને અનન્ય અને ઉપલબ્ધ કંપનીનું નામ પસંદ કરો.
3. મેમોરેન્ડમ ઓફ એસોસિએશન (MoA) અને આર્ટિકલ્સ ઓફ એસોસિએશન (AoA): કંપનીના ઉદ્દેશ્યો અને આંતરિક શાસન નિયમોની રૂપરેખા આપતા આ દસ્તાવેજો તૈયાર કરો.
4. SPICe+ ફોર્મ ફાઇલિંગ: MCA પોર્ટલ પર SPICe+ ફોર્મ ઇલેક્ટ્રોનિક રીતે ફાઇલ કરો. આ ફોર્મ કંપની ઇન્કોર્પોરેશન, DIN, PAN અને TAN માટે વિવિધ એપ્લિકેશનોને એકીકૃત કરે છે.
5. PAN અને TAN મેળવવું: કંપની માટે પરમેનન્ટ એકાઉન્ટ નંબર (PAN) અને ટેક્સ ડિડક્શન એન્ડ કલેક્શન એકાઉન્ટ નંબર (TAN) માટે અરજી કરો.
6. બિઝનેસ સર્ટિફિકેટની શરૂઆત (CBC): સફળ નોંધણી પર, MCA CBC જારી કરશે, જે કંપનીને કામગીરી શરૂ કરવા માટે અધિકૃત કરશે.

નિધિ કંપની નોંધણી દસ્તાવેજો

નિધિ કંપનીની નોંધણી માટે સામાન્ય રીતે નીચેના દસ્તાવેજો જરૂરી છે:

• DIN અને DSC: તમામ સૂચિત નિર્દેશકો માટે DIN ની નકલો અને ઇલેક્ટ્રોનિક રીતે સહી કરવા માટે અધિકૃત ડિરેક્ટરના DSC.
• ઓળખ અને સરનામાનો પુરાવો: પાન કાર્ડ, મતદાર આઈડી કાર્ડ, પાસપોર્ટ અથવા તમામ ડિરેક્ટર અને સભ્યોના ડ્રાઇવિંગ લાઇસન્સ.
• રહેઠાણનો પુરાવો: રજિસ્ટર્ડ ઑફિસના સરનામા માટે ઉપયોગિતા બિલ, ભાડા કરાર અથવા મિલકતની માલિકીના દસ્તાવેજો.
• MoA અને AoA: MoA અને AoA ની યોગ્ય સ્ટેમ્પ અને સહી કરેલી નકલો.
• સબ્સ્ક્રિપ્શન વિગતો: સભ્યો દ્વારા પ્રારંભિક શેર મૂડી સબ્સ્ક્રિપ્શનની વિગતો.

નિધિ કંપની નોંધણી ફી

નિધિ કંપની માટે નોંધણી ફી અધિકૃત શેર મૂડી પર આધારિત છે. એમસીએ SPICe+ ફોર્મ ભરવા અને CBC મેળવવા માટે નજીવી ફી વસૂલે છે. વધુમાં, અધિકૃત શેર મૂડીના આધારે MoA પર સ્ટેમ્પ ડ્યુટી ચૂકવવાની જરૂર છે.

ઉપસંહાર

નિધિ કંપની નોંધણી એ ઉદ્યોગસાહસિકો માટે તેમના સ્થાનિક સમુદાયોની નાણાકીય જરૂરિયાતો પૂરી કરવા માટે અનન્ય તક આપે છે. પાત્રતાના માપદંડો, નોંધણી પ્રક્રિયા અને લાભોને સમજીને, તમે નિધિ કંપનીની સ્થાપના વિશે જાણકાર નિર્ણય લઈ શકો છો.

પ્રશ્નો

1. નિધિ કંપનીઓ માટે ચાલુ અનુપાલનની જરૂરિયાતો શું છે?

જવાબ નિધિ કંપનીઓએ વાર્ષિક રિટર્ન ભરવા, નાણાકીય રેકોર્ડ જાળવવા અને લાગુ પડતા ઓડિટ કરવા સહિતના વિવિધ નિયમોનું પાલન કરવું આવશ્યક છે.

2. શું નિધિ કંપની બેંકમાં રૂપાંતરિત થઈ શકે છે?

જવાબ ના, નિધિ કંપનીઓ સીધી બેંકોમાં કન્વર્ટ થઈ શકતી નથી. જો કે, જો તેઓ પાત્રતાના માપદંડોને પૂર્ણ કરે તો તેઓ બેંક તરીકે કામ કરવા માટે રિઝર્વ બેંક ઓફ ઈન્ડિયા (RBI) પાસેથી નવા લાઇસન્સ માટે અરજી કરી શકે છે.

3. નિધિ કંપની કોણ રજીસ્ટર કરાવી શકે છે?

જવાબ નિધિ કંપનીની નોંધણી કરવા માટે, તમારે ચોક્કસ માપદંડોને પૂર્ણ કરવાની જરૂર છે.

• સંસ્થાપન સમયે ઓછામાં ઓછા સાત સભ્યોની આવશ્યકતા છે.
• લઘુત્તમ ચૂકવણી મૂડી રૂ. હોવી આવશ્યક છે. 5 લાખ.
• કંપની ડિબેન્ચર ઇશ્યૂ કરવા અથવા વીમો અન્ડરરાઇટિંગ જેવી પ્રવૃત્તિઓ હાથ ધરી શકતી નથી.
• નફાનું વિતરણ ડિવિડન્ડ તરીકે ચોખ્ખા નફાના 20% પર મર્યાદિત છે.

4. નિધિ કંપનીની નોંધણી સાથે જોડાયેલી ફી શું છે?

જવાબ નોંધણી ફી અધિકૃત શેર મૂડી પર આધારિત છે. એમસીએ સીબીસી ફાઇલ કરવા અને મેળવવા માટે નજીવી ફી લે છે. વધુમાં, અધિકૃત શેર મૂડીના આધારે MoA પર સ્ટેમ્પ ડ્યુટી ચૂકવવાની જરૂર છે.