ઋણમુક્તિ: વ્યાખ્યા, ફોર્મ્યુલા, ગણતરી, ઉપયોગ અને લાભો

ઋણમુક્તિ એક જટિલ નાણાકીય મુદત જેવી લાગે છે, પરંતુ તે વાસ્તવમાં લોન અને અસ્કયામતોના સંચાલન માટે મહત્વપૂર્ણ અસરો સાથેનો એક સરળ ખ્યાલ છે. અનિવાર્યપણે, ઋણમુક્તિ એ સમય કરતાં વધુ કંઈકની કિંમતને ફેલાવવાની એક પદ્ધતિ છે. તે મોટા ખર્ચને નાના અને મેનેજ કરી શકાય તેવા ભાગોમાં તોડી નાખવા જેવું છે.

આ બ્લોગમાં, અમે અન્વેષણ કરીશું કે કેવી રીતે ઋણમુક્તિનો ઉપયોગ થાય છે payલોન બંધ કરવી અથવા સંપત્તિના મૂલ્યનો હિસાબ કરવો. ઋણમુક્તિને સમજવાથી વ્યક્તિઓ અને વ્યવસાયિકોને જાણકાર નાણાકીય નિર્ણયો લેવામાં અને ભવિષ્ય માટે વધુ અસરકારક રીતે યોજના બનાવવામાં મદદ મળી શકે છે.

ઋણમુક્તિનો અર્થ શું છે?

બેંકિંગ, ફાઇનાન્સ અને એકાઉન્ટિંગમાં ઋણમુક્તિનો અર્થ મહત્વપૂર્ણ છે. બેંકિંગ અને ફાઇનાન્સ ઉદ્યોગોમાં ઋણમુક્તિનો ઉપયોગ થાય છે જ્યારે બેંકો ગ્રાહકોને ધિરાણ આપે છે, અને બાદમાં ફરીથીpay. ઋણમુક્તિની વિભાવના બંધારણમાં નિર્ણાયક ભૂમિકા ભજવે છેpayશેડ્યૂલ અને મેનેજિંગ દેવું. તે સમયાંતરે બાકી લોન બેલેન્સમાં પદ્ધતિસરના ઘટાડાનો સમાવેશ કરે છે payમુખ્ય અને રુચિના ઘટકો બંનેને સમાવે છે.

એકાઉન્ટિંગમાં અરજીઓ

ઋણમુક્તિ તેની અરજી એકાઉન્ટિંગમાં બે મુખ્ય ક્ષેત્રોમાં શોધે છે, જેમ કે, અસ્કયામતો અને લોનનું ઋણમુક્તિ.

અસ્કયામતોનું ઋણમુક્તિ

એકાઉન્ટિંગમાં, મર્યાદિત ઉપયોગી જીવન સાથેની સંપત્તિ ઋણમુક્તિને આધિન છે. આ પ્રક્રિયામાં તેના અપેક્ષિત ઉપયોગી જીવન પર સંપત્તિ મેળવવાની કિંમતને ફેલાવવાનો સમાવેશ થાય છે. પેટન્ટ્સ અને ટ્રેડમાર્ક્સ જેવી અમૂર્ત સંપત્તિઓ માટે, ઋણમુક્તિની ગણતરી તેમના કાનૂની અથવા આર્થિક જીવન જે પણ ટૂંકી હોય તેના આધારે કરવામાં આવે છે. મૂર્ત અસ્કયામતો અને જેમ કે મશીનરી અથવા સાધનો અને તે પણ ઋણમુક્તિને આધિન છે અને સામાન્ય રીતે તેમના અંદાજિત ઉપયોગી જીવન અથવા અવમૂલ્યન શેડ્યૂલ પર આધારિત છે.

લોનની ઋણમુક્તિ

જ્યારે કોઈ કંપની ઓપરેશનલ જરૂરિયાતો અથવા મૂડી રોકાણો માટે ભંડોળ ઉધાર લે છે,payસમય કરતાં વધુની મુદ્દલ રકમમાં વ્યાજ અને મુદ્દલનો એક ભાગ બંનેનો સમાવેશ થાય છે. લોનનું ઋણમુક્તિ શેડ્યૂલ દ્વારા નિર્ધારિત સમયગાળામાં લોન બેલેન્સના વ્યવસ્થિત ઘટાડાનો સંદર્ભ આપે છે. payમેન્ટ્સ આ payમેન્ટ્સમાં મુખ્ય અને રુચિના બંને ભાગોનો સમાવેશ થાય છે, જેમાં મુખ્ય ભાગ હોય છેpayલોનના ઋણમુક્તિમાં ફાળો આપ્યો.

ઋણમુક્તિનું મહત્વ

ઋણમુક્તિ એકાઉન્ટિંગ અને નાણાકીય વ્યવસ્થાપનમાં ઘણા મહત્વપૂર્ણ હેતુઓ પૂરી પાડે છે:

• સચોટ સંપત્તિ મૂલ્યાંકન: સંપત્તિની કિંમતને તેના ઉપયોગી જીવન પર ફેલાવીને, ઋણમુક્તિ બેલેન્સ શીટ પર તેના મૂલ્યની વધુ સચોટ રજૂઆત પ્રદાન કરવામાં મદદ કરે છે. આ સુનિશ્ચિત કરે છે કે નાણાકીય નિવેદનો અસ્કયામતમાંથી મેળવેલા સાચા આર્થિક લાભને પ્રતિબિંબિત કરે છે.
• મેચિંગ સિદ્ધાંત: ઋણમુક્તિ એકાઉન્ટિંગમાં મેળ ખાતા સિદ્ધાંત સાથે સંરેખિત થાય છે, જેના માટે જરૂરી છે કે ખર્ચને તે જ સમયગાળામાં ઓળખવામાં આવે જે રીતે તેઓ મદદ કરે છે. સંપત્તિની કિંમત તેના ઉપયોગી જીવન અને ઋણમુક્તિ પર ફાળવીને ખાતરી કરે છે કે સંલગ્ન ખર્ચો સંપત્તિ દ્વારા ઉત્પાદિત આવક સાથે મેળ ખાય છે.
• એકાઉન્ટિંગ ધોરણોનું પાલન: સામાન્ય રીતે સ્વીકૃત એકાઉન્ટિંગ સિદ્ધાંતો (GAAP) અથવા આંતરરાષ્ટ્રીય નાણાકીય અહેવાલ ધોરણો (IFRS) જેવા એકાઉન્ટિંગ ધોરણોનું પાલન કરવા માટે ઋણમુક્તિ આવશ્યક છે. નાણાકીય અહેવાલમાં પારદર્શિતા અને સુસંગતતા સુનિશ્ચિત કરવા માટે આ ધોરણોને સંપત્તિની કિંમતની પદ્ધતિસરની ફાળવણીની જરૂર છે.

ઋણમુક્તિના વિવિધ મોડલ

• સીધી-રેખા ઋણમુક્તિ: સીધી-રેખા ઋણમુક્તિમાં, વ્યાજની રકમ સમગ્ર લોનની રકમમાં સમાનરૂપે વહેંચવામાં આવે છે. આ એક સરળ અને પસંદગીની એકાઉન્ટિંગ પદ્ધતિ છે.
• ઘટતું બેલેન્સ ઋણમુક્તિ: ડિક્લાઈનિંગ બેલેન્સ પદ્ધતિ એ એક્સિલરેટેડ ડેપ્રિસિયેશન સિસ્ટમ છે. આ પદ્ધતિ અસ્કયામતના જીવનના પહેલાના વર્ષોમાં વધુ અવમૂલ્યન નોંધે છે અને પછીના વર્ષોમાં અસ્કયામતો પ્રત્યે નીચા અવમૂલ્યનને રેકોર્ડ કરે છે.
• વાર્ષિકી ઋણમુક્તિ: આ પદ્ધતિમાં payment, એક pays સમાન અંતરાલો પર સમાન રકમ.
• બલૂન Payઋણમુક્તિ અહીં, મુખ્ય રકમનો માત્ર એક નાનો ભાગ ઋણમુક્તિ છે. લોનની મુદતના અંતે, ધ payment વિશાળ અને ફૂલેલું છે, તેથી નામ, બલૂન payમેન્ટ.
• ગોળી Payમેન્ટ: ગોળી payમેન્ટ સમાવેશ થાય છે payલોનની મુદતના અંતે વ્યાજ અને મુદ્દલ pay લોન સંપૂર્ણપણે બંધ.
• નકારાત્મક ઋણમુક્તિ: ઋણમુક્તિની આ પદ્ધતિમાં, તમે માસિક કરો છો payવ્યાજ દર કરતા ઓછા આના કારણે મુખ્ય સંતુલન વધે છે.

કેવી રીતે લોન ઋણમુક્તિ કામ કરે છે

લોન ઋણમુક્તિમાં સામયિક ગણતરીનો સમાવેશ થાય છે payrе માટે જરૂરી બાબતોpay લોન અને તેમાં મુદ્દલ અને વ્યાજ બંનેનો સમાવેશ થાય છે. આ payમેન્ટ્સ સામાન્ય રીતે ઋણમુક્તિ શેડ્યૂલનો ઉપયોગ કરીને નક્કી કરવામાં આવે છે જે દરેકની રૂપરેખા આપે છે payલોનની મુદત પર મુખ્ય અને વ્યાજનું મેન્ટ્સ બ્રેકડાઉન. શેડ્યૂલ દરેક પછી બાકીની લોન બેલેન્સને પણ ટ્રેક કરે છે payધ્યાન આપે છે અને બતાવે છે કે જ્યાં સુધી લોન સંપૂર્ણ રીતે ચૂકવવામાં ન આવે ત્યાં સુધી તે સમય કરતાં વધુ કેવી રીતે ઘટે છે.

ઋણમુક્તિના લાભો

ઋણમુક્તિ વ્યાપારીઓ અને વ્યક્તિઓને ઘણા લાભો આપે છે. તેઓ નીચે મુજબ છે.

• નાણાકીય આયોજન: ઋણ ઋણ માટે સ્પષ્ટ માર્ગમેપ પ્રદાન કરીને ઋણમુક્તિ વધુ સારા નાણાકીય આયોજન માટે પરવાનગી આપે છેpayમેન્ટ દરેકની ચોક્કસ રકમ જાણવી payમેન્ટ અને તેની રચના ઋણ લેનારાઓને બજેટને અસરકારક રીતે અને રોકડ પ્રવાહનું સંચાલન કરવામાં મદદ કરે છે.
• વ્યાજની બચત: સમય કરતાં વધુ લોન બેલેન્સને વ્યવસ્થિત રીતે ઘટાડીને, ઋણમુક્તિ લોનની મુદત પર ચૂકવવામાં આવતા કુલ વ્યાજને ઘટાડે છે. આનાથી નોંધપાત્ર વ્યાજ બચત થઈ શકે છે, ખાસ કરીને લાંબા ગાળાની લોન માટે.
• એસેટ મેનેજમેન્ટ: વ્યવસાય માટે, ઋણમુક્તિ તેમના ખર્ચને તેમના અપેક્ષિત લાભો સાથે સંરેખિત કરીને સંપત્તિના અસરકારક સંચાલનને સક્ષમ કરે છે. આ સુનિશ્ચિત કરે છે કે સંપત્તિનો અસરકારક રીતે ઉપયોગ કરવામાં આવે છે અને લાંબા ગાળાની નફાકારકતામાં ફાળો આપે છે.

ઋણમુક્તિ કોષ્ટક અને તેના ઘટકો

ઋણમુક્તિ ટેબલ, જેને ઋણમુક્તિ શેડ્યૂલ તરીકે પણ ઓળખવામાં આવે છે તે લોનનું વિગતવાર બ્રેકડાઉન છે payસમય વીતી ગયો. તે બતાવે છે કે કેવી રીતે દરેક payલોન બેલેન્સ ઘટાડવા માટે લાગુ કરવામાં આવે છે, payરુચિ અને અંતે payલોન બંધ કરી રહ્યા છીએ. કોષ્ટકમાં સામાન્ય રીતે નીચેના ઘટકોનો સમાવેશ થાય છે.

1. લોનની વિગતો: ઋણમુક્તિ કોષ્ટકમાં માહિતીનો સૌથી નિર્ણાયક ભાગ લોનની વિગતો હશે. ગણતરીઓ લોનની કુલ રકમ, મુદત અને વ્યાજ દર પરથી લેવામાં આવે છે.
2. ની આવર્તન Payમેન્ટ: આ કૉલમ જણાવે છે કે તમે કેટલી વાર નિયત કરશો payમેન્ટ.
3. કુલ Payમેન્ટ: આ કોલમમાં ઉધાર લેનારના કુલ માસિક વિશેની માહિતી છે payમેન્ટ.
4. વિશેષ Payમેન્ટ: આ નિર્ધારિત માસિક કરતાં વધુ અને વધુ રકમ છે payમેન્ટ આ વધારાની રકમ મૂળ રકમ પર લાગુ થાય છે. તમામ ભાવિ રસ payઆ અપડેટેડ બેલેન્સના આધારે મેન્ટ્સ હશે.
5. આચાર્ય રેpayમેન્ટ: અહીં, તમે શોધી શકો છો કે દરેક માસિક કેટલું છે payમેન્ટ રચના કરે છે payમુખ્ય રકમ તરફ મેન્ટ. સામાન્ય રીતે, આ સંખ્યા લોનના સમયગાળા દરમિયાન વધે છે.
6. વ્યાજ Payમંતવ્યો: ઋણમુક્તિ કોષ્ટકની આ કૉલમ દર્શાવે છે કે દરેક રકમમાંથી કેટલી રકમ વ્યાજ તરફ જાય છે payનિવેદનો વ્યાજ payલોનની આવરદામાં ઘટાડો થાય છે.
7. બાકી સિલક: આ બેલેન્સ લોન દરેક સુનિશ્ચિત માસિક પછી ચૂકવવાની બાકી છે payમેન્ટ તે બેલેન્સમાંથી દરેક સમયગાળામાં ચૂકવવામાં આવેલી મુખ્ય રકમને બાદ કરીને મેળવવામાં આવે છે.

અમોર્ટાઇઝ્ડ વિ અનમોર્ટાઇઝ્ડ લોન

અમોર્ટાઇઝ્ડ લોન

ઋણમુક્તિ કરાયેલ લોન એ લોન છે જેમાં ઉધાર લીધેલી મુખ્ય રકમ સમયાંતરે સમયાંતરે ક્રમશઃ ચૂકવવામાં આવે છે. payમેન્ટ્સ દરેક payમુખ્ય અને ઉપાર્જિત વ્યાજ બંનેનો એક ભાગ આવરી લે છે. આ payલોનની સમગ્ર મુદત દરમિયાન સામાન્ય રીતે મેન્ટ્સ સમાન હોય છે, જો કે વ્યાજ અને મુદ્દલને ફાળવવામાં આવેલો ભાગ દરેક સાથે બદલાઈ શકે છે. payમેન્ટ

અમોર્ટાઇઝ્ડ લોનમાં, દરેકનો એક ભાગ payબાકી મુખ્ય બેલેન્સને ઘટાડવા તરફ જાય છે, જ્યારે બાકીની રકમ બાકીના બેલેન્સ પર ઉપાર્જિત વ્યાજને આવરી લે છે. સમય જતાં, વધુ payમેન્ટ્સ બનાવવામાં આવે છે અને મુખ્ય બેલેન્સમાં ઘટાડો થાય છે, દરેક અનુગામી સાથે ઉપાર્જિત વ્યાજની રકમમાં ધીમે ધીમે ઘટાડો થાય છે. payમેન્ટ લોનની મુદતના અંત સુધીમાં, બધું પૂરું પાડ્યું payમેન્ટ્સ શેડ્યૂલ મુજબ કરવામાં આવે છે, લોન સંપૂર્ણપણે ઋણમુક્તિ થાય છે. આનો અર્થ એ છે કે સંપૂર્ણ મૂળ રકમ ઉપાર્જિત વ્યાજ સાથે ફરીથી ચૂકવવામાં આવી છે.

અમોર્ટાઇઝ્ડ લોનના કેટલાક ઉદાહરણો છે, હોમ મોર્ટગેજ લોન, કાર લોન, પર્સનલ હપ્તાની લોન અને સ્ટુડન્ટ લોન.

અનમોર્ટાઇઝ્ડ લોન

બીજી તરફ અનમોર્ટાઇઝ્ડ લોન એ એવી લોન છે જેમાં ઉછીની લીધેલી મુખ્ય રકમ સમયાંતરે સમયાંતરે વ્યવસ્થિત રીતે ચૂકવવામાં આવતી નથી. payમેન્ટ્સ તેના બદલે, ઉધાર લેનાર માત્ર વ્યાજ આપી શકે છે payલોનની મુદતના અંતે બાકી રહેલી સંપૂર્ણ મુદ્દલ રકમ સાથે અમુક ચોક્કસ સમયગાળા માટે જરૂરી છે. અનમોર્ટાઇઝ્ડ લોનને ઘણીવાર માત્ર વ્યાજની લોન તરીકે ઓળખવામાં આવે છે.

અનમોર્ટાઇઝ્ડ લોનમાં, લોનની મુદતની સમાપ્તિ સુધી મુદ્દલ અપરિવર્તિત રહે છે. આનો અર્થ એ છે કે ઉધાર લેનાર આરઇ તરફ આગળ વધતો નથીpayફાઈનલ સુધી પ્રિન્સિપાલ તરીકે payમેન્ટ કરવામાં આવે છે.

અનમોર્ટાઇઝ્ડ લોન્સ ચોક્કસ ઉધાર લેનારાઓ માટે યોગ્ય હોઈ શકે છે જેઓ નીચા પ્રારંભિકને પસંદ કરે છે payભવિષ્યમાં આવકમાં નોંધપાત્ર વધારાની અપેક્ષા રાખનારાઓ. જો કે, તેઓ ઉચ્ચ જોખમ પણ વહન કરે છે કારણ કે ઉધાર લેનારને પુનઃપ્રાપ્તિ માટે તૈયાર હોવું આવશ્યક છેpay લોનની મુદતના અંતે સંપૂર્ણ મૂળ રકમ એક સામટીમાં.

અનમોર્ટાઇઝ્ડ લોનના કેટલાક ઉદાહરણો માત્ર વ્યાજબી લોન, ક્રેડિટ કાર્ડ્સ, ક્રેડિટની હોમ ઇક્વિટી લાઇન્સ, બલૂન સાથે મોર્ટગેજ લોન છે payમેન્ટ ઓપ્શન અને લોન કે જે માસિક હોય ત્યાં નકારાત્મક ઋણમુક્તિની મંજૂરી આપે છે payતે જ સમયગાળા દરમિયાન ઉપાર્જિત વ્યાજ કરતાં મેન્ટ ઓછું છે.

ઉપસંહાર

નાણા અને બેંકિંગમાં ઋણમુક્તિ એ એક મહત્વપૂર્ણ ખ્યાલ છે. ઉધાર લેનાર માટે, તે તેમને લોનની વિગતો સમજવા માટે સક્ષમ બનાવે છે જેમ કે payઅત્યાર સુધી કરવામાં આવેલ અને બાકી payનિવેદનો આ લોન લેનારાઓને નાણાકીય આયોજન અને નિર્ણય લેવામાં મદદ કરે છે. ઋણમુક્તિ શેડ્યૂલને જાણીને, વ્યવસાય એકાઉન્ટિંગ ધોરણોનું પાલન કરી શકે છે અને લાંબા ગાળાના નાણાકીય લક્ષ્યો હાંસલ કરી શકે છે.