લેટર ઓફ ક્રેડિટ (LC): આયાત માટે અર્થ, પ્રકારો અને તે કેવી રીતે કાર્ય કરે છે

આંતરરાષ્ટ્રીય વેપાર ઘણીવાર ખરીદદારો અને વેચાણકર્તાઓને એકસાથે લાવે છે જે વિવિધ કાનૂની પ્રણાલીઓ, બેંકિંગ વ્યવસ્થાઓ અને વ્યાપારી પ્રથાઓ હેઠળ કાર્ય કરે છે. વિદેશી સપ્લાયર માલ મોકલવામાં અનિચ્છા ધરાવી શકે છે payખાતરી આપે છે, જ્યારે આયાતકાર ઇચ્છતો નથી કે pay શિપમેન્ટ થયું હોવાના પુરાવા પ્રાપ્ત થાય તે પહેલાં.

A ક્રેડિટ લેટર (LC) આ અંતરને દૂર કરવા માટે એક માળખાગત રીત પૂરી પાડે છે. તે આયાતકારની વિનંતી પર બેંક દ્વારા જારી કરાયેલ એક બાંયધરી છે, જેના હેઠળ payજ્યારે ક્રેડિટની શરતો અનુસાર નિર્ધારિત દસ્તાવેજો રજૂ કરવામાં આવે છે ત્યારે નિકાસકારને ચુકવણી કરવામાં આવે છે.

આ વ્યવસ્થા માલની ગુણવત્તા અથવા ભૌતિક સ્થિતિની ગેરંટી આપતી નથી. બેંકો અંતર્ગત શિપમેન્ટનું નિરીક્ષણ કરવાને બદલે દસ્તાવેજોની તપાસ કરે છે. આ તફાવતને સમજવો એ વ્યવસાયમાં LC ના અર્થમાં કેન્દ્રિય છે.

આ લેખ સમજાવે છે કે લેટર ઓફ ક્રેડિટ આયાત વ્યવહાર કેવી રીતે કાર્ય કરે છે, તેમાં સામેલ પક્ષો, સામાન્ય રીતે ઉપયોગમાં લેવાતા દસ્તાવેજો, લેટર ઓફ ક્રેડિટના મુખ્ય પ્રકારો , પાત્રતાના વિચારણાઓ અને એલસી અને બેંક ગેરંટી વચ્ચેનો તફાવત.

લેટર ઓફ ક્રેડિટ (LC) શું છે?

લેટર ઓફ ક્રેડિટ જેને દસ્તાવેજી ક્રેડિટ તરીકે પણ ઓળખવામાં આવે છે તે એક સ્વતંત્ર ઉપક્રમ છે જે બેંક દ્વારા લાભાર્થી, સામાન્ય રીતે નિકાસકારના પક્ષમાં જારી કરવામાં આવે છે. બેંક ક્રેડિટમાં જણાવેલ શરતો અનુસાર પાલન કરતી રજૂઆતનું સન્માન કરવા સંમત થાય છે.

વ્યવહારિક રીતે, આયાતકાર તેની બેંકને ક્રેડિટ આપવાનું કહે છે. ત્યારબાદ નિકાસકાર માલ મોકલે છે અને એલસીમાં ઉલ્લેખિત દસ્તાવેજો રજૂ કરે છે. આમાં કોમર્શિયલ ઇન્વોઇસ, ટ્રાન્સપોર્ટ દસ્તાવેજ, પેકિંગ સૂચિ, વીમા દસ્તાવેજ અથવા મૂળ પ્રમાણપત્ર શામેલ હોઈ શકે છે.

બેંક તપાસ કરે છે કે દસ્તાવેજો ક્રેડિટ સાથે સુસંગત લાગે છે કે નહીં. તે નક્કી કરતું નથી કે માલ વચન આપેલ ગુણવત્તાનો છે કે નહીં અથવા વાણિજ્યિક કરાર હેઠળની દરેક જવાબદારી પૂર્ણ થઈ છે કે નહીં.

આ કારણોસર, વેચાણ કરાર અને એલસી અલગ વ્યવસ્થા છે. ક્ષતિગ્રસ્ત, ખામીયુક્ત અથવા અયોગ્ય માલ અંગેનો વિવાદ બેંકને અન્યથા પાલન કરતી દસ્તાવેજી રજૂઆતને અવગણવાનો અધિકાર આપતો નથી.

આયાત એલસીમાં સામાન્ય રીતે સામેલ પક્ષો

આયાત એલસીમાં સામાન્ય રીતે નીચેના પક્ષો શામેલ હોય છે:

• અરજદાર: આયાતકાર અથવા ખરીદનાર જે તેની બેંકને એલસી જારી કરવાનું કહે છે.
• લાભાર્થી: નિકાસકાર અથવા વેચનાર જેની તરફેણમાં એલસી જારી કરવામાં આવે છે.
• જારી કરનાર બેંક: આયાતકારની બેંક, જે બાંયધરી જારી કરે છે.
• સલાહ આપતી બેંક: બેંક જે નિકાસકારને એલસી પ્રમાણિત કરે છે અને સંચાર કરે છે.

વ્યવહારના આધારે, અન્ય સંસ્થાઓ પણ ભાગ લઈ શકે છે:

• પુષ્ટિ આપતી બેંક: એક બેંક જે પાલન કરતી પ્રસ્તુતિને માન આપવા અથવા વાટાઘાટો કરવા માટે પોતાની બાંયધરી ઉમેરે છે.
• નામાંકિત બેંક: એવી બેંક કે જેના માટે ક્રેડિટ ઉપલબ્ધ છે payમુલતવી રાખેલ, મુલતવી રાખેલ payસંમતિ, સ્વીકૃતિ અથવા વાટાઘાટો.
• ભરપાઈ કરતી બેંક: ક્રેડિટ હેઠળ બીજી બેંકને વળતર આપવા માટે અધિકૃત બેંક.
• વાટાઘાટ કરતી બેંક: એક નામાંકિત બેંક જે પાલન કરતી પ્રસ્તુતિ હેઠળ ડ્રાફ્ટ્સ અથવા દસ્તાવેજો ખરીદે છે, જ્યાં ક્રેડિટ વાટાઘાટોની મંજૂરી આપે છે.

આ ભૂમિકાઓ એલસીમાંથી જ ઓળખવી જોઈએ કારણ કે દરેક વ્યવહારમાં આ બધી બેંકો સામેલ હોતી નથી.

આયાત એલસીનું ઉદાહરણ

એક ભારતીય ઉત્પાદક વિદેશી સપ્લાયર પાસેથી વિશિષ્ટ ઘટકો ખરીદે છે તે ધ્યાનમાં લો. સપ્લાયર વિશ્વસનીય ઇચ્છે છે payઓર્ડર મોકલતા પહેલા ખાતરી આપો, જ્યારે ઉત્પાદક ઇચ્છે છે payસંમત શિપિંગ દસ્તાવેજોની રજૂઆત પર આધાર રાખવો જોઈએ.

ઉત્પાદક તેની બેંકને માલ, શિપમેન્ટની સમયમર્યાદા, સ્પષ્ટતા કરતો એલસી જારી કરવા વિનંતી કરી શકે છે. payશિપમેન્ટ પછી, નિકાસકાર તે દસ્તાવેજો સંબંધિત બેંક દ્વારા રજૂ કરે છે. Payજો પ્રેઝન્ટેશનનું પાલન થતું જણાય તો એલસીની શરતો અનુસાર મેન્ટનું સંચાલન કરવામાં આવે છે.

આ વ્યવસ્થા ઘટાડી શકે છે payઅનિશ્ચિતતાનો ઉલ્લેખ કરે છે, પરંતુ તે

એલસી કેવી રીતે કામ કરે છે? સ્ટેપ-બાય-સ્ટેપ આયાત પ્રક્રિયા

લેટર ઓફ ક્રેડિટ આયાત પ્રક્રિયા વ્યવહાર અને બેંક પ્રક્રિયાઓ પર આધાર રાખે છે. પરંપરાગત દસ્તાવેજી-ક્રેડિટ વ્યવહાર આ તબક્કાઓને અનુસરી શકે છે.

1. આયાતકાર અને નિકાસકાર વાણિજ્યિક શરતો પર સંમત થાય છે

પક્ષકારો પહેલા વેચાણ કરાર કરે છે જેમાં નીચેની બાબતોનો સમાવેશ થાય છે:

• માલનું વર્ણન અને જથ્થો
• કરારની કિંમત અને ચલણ
• ડિલિવરી અને શિપમેન્ટની શરતો
• લાગુ પડતા ઇન્કોટર્મ્સ
• છેલ્લી શિપમેન્ટ તારીખ
• Payમેન્ટ પદ્ધતિ
• આવશ્યક દસ્તાવેજો
• નિરીક્ષણ જરૂરિયાતો
• વીમા જવાબદારી
• વિવાદ-નિરાકરણની શરતો

કરારમાં એવું કહી શકાય કે payUCP 600 જેવા સંમત નિયમોના સમૂહને આધીન, LC દ્વારા નિમણૂક કરવામાં આવશે.

કરાર અને પ્રસ્તાવિત એલસી શરતો વચ્ચે કાળજીપૂર્વક સંરેખણ મહત્વપૂર્ણ છે. વિરોધાભાસી પરિસ્થિતિઓ અનિશ્ચિતતા ઊભી કરી શકે છે અથવા દસ્તાવેજી પાલન મુશ્કેલ બનાવી શકે છે.

2. આયાતકાર બેંકને અરજી કરે છે

આયાતકાર ભારતમાં અધિકૃત ડીલર કેટેગરી-I બેંકને એલસી અરજી સબમિટ કરે છે. અરજીને નીચેના દ્વારા સમર્થન મળી શકે છે:

• વેચાણ કરાર અથવા ખરીદીનો ઓર્ડર
• કાચુ પત્રક
• આયાતકાર નિકાસકાર કોડ, જ્યાં લાગુ પડે
• KYC અને વ્યવસાય રેકોર્ડ્સ
• માલ અને વિદેશી સપ્લાયરની વિગતો
• લાગુ પડતા લાઇસન્સ, પરવાનગીઓ અથવા ઘોષણાઓ
• વિનંતી કરેલ એલસી રકમ, ચલણ અને માન્યતા
• પ્રસ્તાવિત શિપમેન્ટ અને payમેન્ટ શરતો
• જરૂરી દસ્તાવેજોની વિગતો

બેંક તેની ક્રેડિટ નીતિ અને લાગુ વિદેશી વિનિમય અને વેપાર જરૂરિયાતો હેઠળ વિનંતીનું મૂલ્યાંકન કરે છે. તે આયાતકારની નાણાકીય સ્થિતિ, મંજૂર બિન-ભંડોળ-આધારિત મર્યાદાઓ, વ્યવહાર ઇતિહાસ, સુરક્ષા, માર્જિન અને આવશ્યકતાઓને પૂર્ણ કરવાની ક્ષમતાને ધ્યાનમાં લઈ શકે છે. payમેન્ટની જવાબદારી.

અરજી સબમિટ કરવાથી અરજી જારી થવાની ગેરંટી મળતી નથી.

3. જારી કરનાર બેંક એલસી ખોલે છે

જો વિનંતી મંજૂર થાય અને લાગુ શરતો પૂર્ણ થાય, તો જારી કરનાર બેંક સલાહકાર બેંકને એલસી મોકલે છે.

સલાહ આપતી બેંક ક્રેડિટની સ્પષ્ટ અધિકૃતતા તપાસે છે અને નિકાસકારને તેની જાણ કરે છે. એલસીને સલાહ આપવાથી, પોતે જ, એક અલગ payસલાહકાર બેંક તરફથી મેન્ટ બાંયધરી.

નિકાસકારે તપાસ કરવી જોઈએ કે ક્રેડિટ કરારને સચોટ રીતે પ્રતિબિંબિત કરે છે કે નહીં અને તેની શરતો પૂર્ણ થઈ શકે છે કે નહીં. જ્યાં સુધારાની જરૂર હોય, ત્યાં પક્ષકારો બેંકિંગ ચેનલ દ્વારા વિનંતી કરી શકે છે.

4. નિકાસકાર માલ મોકલે છે

શરતો સ્વીકાર્યા પછી, નિકાસકાર નિર્દિષ્ટ સમયગાળામાં શિપમેન્ટની વ્યવસ્થા કરે છે.

ફક્ત શિપમેન્ટ જ હકદારી સ્થાપિત કરતું નથી payનિકાસકારે એલસી દ્વારા જરૂરી દસ્તાવેજો નિર્ધારિત ફોર્મમાં અને લાગુ પ્રસ્તુતિ સમયગાળામાં મેળવવા અને રજૂ કરવાના રહેશે.

5. નિકાસકાર દસ્તાવેજો રજૂ કરે છે

નિકાસકાર લાગુ પડતું હોય ત્યારે, નિયત દસ્તાવેજો નામાંકિત, પુષ્ટિ આપતી અથવા સલાહ આપતી બેંકને સુપરત કરે છે.

પ્રસ્તુતકર્તા બેંક દસ્તાવેજોને જારી કરનાર બેંકને મોકલતા પહેલા તપાસી શકે છે. દસ્તાવેજો ક્રેડિટની જરૂરિયાતો અને લાગુ નિયમો સાથે સુસંગત હોવા જોઈએ.

6. બેંકો પ્રેઝન્ટેશનની તપાસ કરે છે

સંબંધિત બેંકો મૂલ્યાંકન કરે છે કે શું દસ્તાવેજો સુસંગત રજૂઆત બનાવે છે.

જો દસ્તાવેજો સુસંગત હોય, તો ક્રેડિટ તેની શરતો અનુસાર સન્માનિત થઈ શકે છે અથવા વાટાઘાટો કરી શકાય છે. Payક્રેડિટ દૃષ્ટિ દ્વારા ઉપલબ્ધ છે કે નહીં તેના પર સમય આધાર રાખે છે. payમુલતવી રાખેલ, મુલતવી રાખેલ payસંમતિ, સ્વીકૃતિ અથવા વાટાઘાટો.

જો વિસંગતતાઓ ઓળખાય છે, તો જારી કરનાર બેંક લાગુ નિયમો અનુસાર પ્રસ્તુતિનો ઇનકાર કરી શકે છે. આયાતકારને પૂછવામાં આવી શકે છે કે શું તે ચોક્કસ વિસંગતતાઓને માફ કરવા તૈયાર છે, પરંતુ આવી માફી આપમેળે નથી અને દરેક સહભાગી બેંકને દસ્તાવેજો સ્વીકારવાની ફરજ પાડતી નથી.

7. આયાતકાર દસ્તાવેજો મેળવે છે અને બેંક સાથે સમાધાન કરે છે

દસ્તાવેજોની સ્વીકૃતિ પછી, આયાતકાર સંમત સુવિધા શરતો હેઠળ જારી કરનાર બેંક પ્રત્યેની તેની જવાબદારી પૂર્ણ કરે છે.

ત્યારબાદ સંબંધિત પરિવહન અથવા ટાઇટલ દસ્તાવેજો આયાતકારને માલની ડિલિવરી લેવા માટે સક્ષમ બનાવી શકે છે, જે શિપિંગ વ્યવસ્થા અને દસ્તાવેજોના સ્વરૂપ પર આધાર રાખે છે.

એલસી વ્યવહાર માટે કોઈ સાર્વત્રિક પૂર્ણતા સમયગાળો નથી. સમય શિપમેન્ટ, દસ્તાવેજ તૈયારી, પ્રસ્તુતિ, બેંક પરીક્ષા, વિસંગતતાઓ, આંતરબેંક સંદેશાવ્યવહાર અને સંમતિ પર આધાર રાખે છે. payમેન્ટ શરતો.

શું UCP 600 દરેક લેટર ઓફ ક્રેડિટ પર લાગુ પડે છે?

UCP 600 એ ઇન્ટરનેશનલ ચેમ્બર ઓફ કોમર્સ દ્વારા દસ્તાવેજી ક્રેડિટ માટે જારી કરાયેલા નિયમોનો સમૂહ છે. તે અર્થઘટન, દસ્તાવેજોની તપાસ, સન્માન, વાટાઘાટો, સુધારા અને બિન-પાલનકારી પ્રસ્તુતિઓનો ઇનકાર જેવા મુદ્દાઓને આવરી લે છે.

UCP 600 દરેક LC ને ફક્ત એટલા માટે નિયંત્રિત કરતું નથી કારણ કે તેનો ઉપયોગ આંતરરાષ્ટ્રીય વેપારમાં થાય છે. ક્રેડિટમાં સ્પષ્ટપણે જણાવવું જોઈએ કે તે નિયમો લાગુ કરવા માટે UCP 600 ને આધીન છે.

ભારતીય આયાત વ્યવહારોએ FEMA, RBIના નિર્દેશો, વિદેશી વેપાર નીતિ, કસ્ટમ આવશ્યકતાઓ અને જારી કરનાર બેંકની પ્રક્રિયાઓની લાગુ જોગવાઈઓનું પણ પાલન કરવું આવશ્યક છે.

લેટર ઓફ ક્રેડિટ હેઠળ જરૂરી દસ્તાવેજો

દરેક આયાત એલસી માટે કોઈ એક દસ્તાવેજ સૂચિ લાગુ પડતી નથી . જરૂરિયાતો માલ, કરાર, પરિવહન પદ્ધતિ, મૂળ દેશ, નિયમનકારી શરતો અને ક્રેડિટના શબ્દો પર આધારિત છે.

સામાન્ય રીતે માંગવામાં આવતા દસ્તાવેજોમાં શામેલ છે:

• વ્યાપારી ભરતિયું
• બિલ ઓફ લેડીંગ, એરવે બિલ અથવા અન્ય પરિવહન દસ્તાવેજ
• પેકિંગ યાદી
• મૂળનું પ્રમાણપત્ર
• વીમા પૉલિસી અથવા પ્રમાણપત્ર, જ્યાં લાગુ પડે ત્યાં
• નિરીક્ષણ અથવા ગુણવત્તા પ્રમાણપત્ર
• વજન અથવા જથ્થાનું પ્રમાણપત્ર
• લાભાર્થીનું પ્રમાણપત્ર
• જો જરૂરી હોય તો, બિલ ઓફ એક્સચેન્જ
• માલ પર લાગુ પડતા અન્ય લાઇસન્સ, ઘોષણાઓ અથવા નિયમનકારી દસ્તાવેજો

દસ્તાવેજની આવશ્યકતાઓ એવા રેકોર્ડ્સ સુધી મર્યાદિત હોવી જોઈએ જે સ્પષ્ટ વ્યાપારી અથવા નિયમનકારી હેતુ પૂરો પાડે છે. બિનજરૂરી અથવા મેળવવામાં મુશ્કેલ દસ્તાવેજોની આવશ્યકતા વિસંગતતાઓની શક્યતા વધારી શકે છે.

દસ્તાવેજ પાલન શા માટે મહત્વનું છે

બેંકો દસ્તાવેજોની તપાસ કરીને નક્કી કરે છે કે પ્રેઝન્ટેશનનું પાલન કરે છે કે નહીં. નામો, તારીખો, જથ્થા, બંદરો, શિપમેન્ટ વિગતો, દસ્તાવેજ જારીકર્તાઓ અથવા અન્ય નિર્ધારિત માહિતીમાં તફાવત વિસંગતતાઓ તરફ દોરી શકે છે.

લાક્ષણિક સમસ્યાઓમાં શામેલ છે:

• છેલ્લી પરવાનગી તારીખ પછી શિપમેન્ટ
• મંજૂર સમયગાળા પછી રજૂઆત
• દસ્તાવેજો ખૂટે છે
• અસંગત વર્ણનો અથવા માત્રાઓ
• ખોટી પરિવહન-દસ્તાવેજ વિગતો
• અપૂરતા વીમા દસ્તાવેજો
• સહી વગરના દસ્તાવેજો જ્યાં સહીઓ જરૂરી છે
• ઉલ્લેખિત પક્ષ સિવાયના પક્ષ દ્વારા જારી કરાયેલા દસ્તાવેજો

જો દસ્તાવેજી પાલન ન થાય તો પણ એક નાનો વ્યાપારી તફાવત મહત્વપૂર્ણ બની શકે છે. તેથી, આયાતકારો અને નિકાસકારોએ એવી શરતો પર સંમત થવું જોઈએ જે ચોક્કસ, જરૂરી અને વાસ્તવિક રીતે પૂર્ણ કરવા સક્ષમ હોય.

લેટર ઓફ ક્રેડિટના મુખ્ય પ્રકારો

વિવિધ લેટર ઓફ ક્રેડિટના પ્રકારો વિવિધ માટે વપરાય છે payમેન્ટ, કામગીરી અને વેપાર માળખાં.

નોંધ: પ્રોડક્ટ પરિભાષા અને ઉપલબ્ધતા બેંકોમાં અલગ અલગ હોઈ શકે છે. દરેક એલસીનું અર્થઘટન તેના પોતાના શબ્દો, સમાવિષ્ટ નિયમો અને શાસન જરૂરિયાતો અનુસાર કરવું આવશ્યક છે.

દૃષ્ટિ એલસી

A દૃષ્ટિ એલસી માટે પૂરી પાડે છે payસંબંધિત બેંક નક્કી કરે કે પ્રસ્તુતિ સુસંગત છે તે પછી મેન્ટ.

"દૃષ્ટિ" ને બિનશરતી અથવા તાત્કાલિક તરીકે અર્થઘટન ન કરવું જોઈએ. payદસ્તાવેજો સબમિટ કરવા પર ધ્યાન આપો. બેંકને દસ્તાવેજોની તપાસ કરવા માટે સમય જરૂરી છે, અને વિસંગતતાઓ માનમાં વિલંબ અથવા અવરોધ લાવી શકે છે.

યુસેન્સ એલસી

A યુસેન્સ એલસી, કેટલાક વ્યવહારોમાં ટર્મ અથવા ડિફર્ડ તરીકે પણ વર્ણવવામાં આવે છે-payમેન્ટ ક્રેડિટ, માટે પૂરી પાડે છે payએલસી શરતો હેઠળ નિર્ધારિત ભવિષ્યની તારીખે નિમણૂક.

પરિપક્વતાની ગણતરી કોઈ ચોક્કસ ઘટના પરથી કરી શકાય છે, જેમ કે:

• માલ મોકલવાની તારીખ
• પરિવહન-દસ્તાવેજ તારીખ
• પ્રસ્તુતિની તારીખ
• સ્વીકૃતિની તારીખ
• ક્રેડિટમાં સ્પષ્ટપણે જણાવેલ બીજી ઘટના

A યુસેન્સ એલસી આયાતકારને શિપમેન્ટ અને વચ્ચેનો સમય આપી શકે છે payજો કે, તે એક payપરિપક્વતા પર જવાબદારી પૂરી પાડે છે અને તેમાં માળખાના આધારે બેંક ચાર્જ, ફાઇનાન્સિંગ ખર્ચ અથવા વિનિમય દરનો સંપર્ક શામેલ હોઈ શકે છે.

આયાત એલસીના ફાયદા અને મર્યાદાઓ

એલસી વધુ માળખાગત પ્રદાન કરી શકે છે payપદ્ધતિ, પરંતુ તેની ઉપયોગીતા વ્યવહાર પર આધાર રાખે છે.

નિકાસકાર માટે સંભવિત ફાયદા

• જારી કરનાર બેંક તરફથી બાંયધરી, સુસંગત રજૂઆતને આધીન
• વ્યાખ્યાયિત દસ્તાવેજી અને payશરતો
• ફક્ત આયાતકારની ઇચ્છા પર નિર્ભરતામાં ઘટાડો pay
• જ્યાં સંમતિ હોય અને ઉપલબ્ધ હોય, ત્યાં બીજી બેંક દ્વારા શક્ય પુષ્ટિકરણ
• બેંક મૂલ્યાંકનને આધીન, વાટાઘાટો અથવા નાણાકીય વ્યવસ્થાની ઍક્સેસ

આયાતકાર માટે સંભવિત ફાયદા

• Payઉલ્લેખિત દસ્તાવેજોની રજૂઆત સાથે જોડાયેલ માહિતી
• શિપમેન્ટ અને દસ્તાવેજી આવશ્યકતાઓને વ્યાખ્યાયિત કરવાની ક્ષમતા
• એક માન્ય payવિદેશી સપ્લાયર્સ માટે મેન્ટ માળખું
• શક્ય મુલતવી -payઉપયોગ વ્યવસ્થા હેઠળ શરતોની જોગવાઈ
• વેપાર વ્યવહારનો દસ્તાવેજી રેકોર્ડ

મહત્વપૂર્ણ મર્યાદાઓ

• બેંકો માલની ગુણવત્તા, સ્થિતિ અથવા અસ્તિત્વની ચકાસણી ભૌતિક નિરીક્ષકની જેમ કરતી નથી.
• દસ્તાવેજોનું પાલન કરવાથી પરિણમી શકે છે payપછીથી વ્યાપારી વિવાદ ઊભો થાય તો પણ.
• દસ્તાવેજી વિસંગતતાઓ વિલંબિત થઈ શકે છે payવધારાના ખર્ચાઓ ઉભા કરવા અથવા બનાવવા.
• સુધારા માટે સંમતિ અને બેંક પ્રક્રિયાની જરૂર પડી શકે છે.
• ચાર્જ અલગ અલગ તબક્કામાં અને એક કરતાં વધુ બેંક દ્વારા લાગી શકે છે.
• ચલણની હિલચાલ આયાતકારના રૂપિયાને અસર કરી શકે છે payમેન્ટની જવાબદારી.
• છેતરપિંડી, પ્રતિબંધો, કાનૂની પ્રતિબંધો અને દેશ કે બેંકનું જોખમ ફક્ત એલસીનો ઉપયોગ કરવાથી દૂર થતું નથી.
• સંમત સુવિધા હેઠળ જારી કરનાર બેંક સાથે સમાધાન કરવા માટે આયાતકાર જવાબદાર રહે છે.

તેથી, એલસી એક વ્યાપક વેપાર-જોખમ માળખાનો ભાગ હોવો જોઈએ જેમાં સપ્લાયર ડ્યુ ડિલિજન્સ, યોગ્ય વીમો, નિરીક્ષણ વ્યવસ્થા અને સ્પષ્ટ રીતે તૈયાર કરાયેલ વેચાણ કરારનો પણ સમાવેશ થઈ શકે છે.

એલસી વિરુદ્ધ બેંક ગેરંટી: મુખ્ય તફાવતો

લેટર ઓફ ક્રેડિટ અને બેંક ગેરંટી બંને બેંક ઉપક્રમો છે, પરંતુ તેમના વ્યાપારી કાર્યો અલગ છે.

નૉૅધ: કાનૂની અને વ્યાપારી અસર ચોક્કસ સાધનના શબ્દો પર આધાર રાખે છે. જવાબદારી નક્કી કરવા માટે ફક્ત ઉત્પાદન લેબલનો ઉપયોગ થવો જોઈએ નહીં અથવા payઅધિકારો.

કોઈ સાર્વત્રિક રીતે શ્રેષ્ઠ વિકલ્પ નથી એલસી વિરુદ્ધ બેંક ગેરંટી સરખામણી. એલસી સામાન્ય રીતે એવા વ્યવહાર માટે યોગ્ય છે જ્યાં payચોક્કસ દસ્તાવેજો સામે ચુકવણી અપેક્ષિત છે. બેંક ગેરંટીનો હેતુ સામાન્ય રીતે જ્યારે કરારની જવાબદારી પૂર્ણ ન થાય ત્યારે જવાબ આપવાનો હોય છે.

એલસી ખોલવા માટે કોણ પાત્ર હોઈ શકે?

વાસ્તવિક અને માન્ય વેપાર વ્યવહાર ધરાવતો ભારતીય આયાતકાર એલસી માટે અધિકૃત ડીલર કેટેગરી-I બેંકનો સંપર્ક કરી શકે છે. પાત્રતા ફક્ત ચાલુ ખાતું રાખવાથી સ્થાપિત થતી નથી.

બેંક મૂલ્યાંકન કરી શકે છે:

• વ્યવસાયની પ્રકૃતિ અને સંચાલન ઇતિહાસ
• KYC અને બંધારણ દસ્તાવેજો
• આયાતકાર નિકાસકાર કોડ, જ્યાં લાગુ પડે
• ખરીદી કરાર અથવા પ્રો ફોર્મા ઇન્વોઇસ
• અંતર્ગત આયાતની પરવાનગી
• પ્રતિબંધિત માલ માટે જરૂરી લાઇસન્સ અથવા મંજૂરીઓ
• નાણાકીય નિવેદનો અને રોકડ પ્રવાહ
• ક્રેડિટ ઇતિહાસ અને હાલની બેંકિંગ વર્તણૂક
• ઉપલબ્ધ બિન-ભંડોળ-આધારિત સુવિધા મર્યાદાઓ
• માર્જિન અથવા સુરક્ષા જરૂરિયાતો
• સપ્લાયર, દેશ, ચલણ અને વ્યવહાર જોખમો
• કાંઈ કરવાની ક્ષમતા pay જ્યારે એલસીનું સન્માન કરવામાં આવે ત્યારે બેંક
• FEMA, RBI ના નિર્દેશો અને આંતરિક બેંક નીતિઓનું પાલન

સામાન્ય રીતે જારી કરતી વખતે એલસીને નોન-ફંડ-આધારિત સુવિધા તરીકે ગણવામાં આવે છે. જો બેંક payઅને આયાતકાર જરૂરી ભંડોળ પૂરું પાડતો નથી.

મંજૂરી, એલસી મૂલ્ય, માન્યતા, માર્જિન અને અન્ય શરતો બેંકના મૂલ્યાંકન અને વ્યવહાર પર આધાર રાખે છે. કોઈપણ અરજદારે એવું ન માનવું જોઈએ કે અગાઉની સુવિધા અથવા સ્થાપિત બેંકિંગ સંબંધ જારી કરવાની ગેરંટી આપે છે.

લેટર ઓફ ક્રેડિટ સાથે સંકળાયેલ ખર્ચ

એલસીનો ખર્ચ બેંક અને વ્યવહાર પ્રમાણે બદલાય છે. તેમાં શામેલ હોઈ શકે છે:

• કમિશન જારી કરવું અથવા ખોલવું
• સલાહ ખર્ચ
• પુષ્ટિકરણ શુલ્ક, જ્યાં પુષ્ટિકરણ ઉમેરવામાં આવે છે
• સુધારા ખર્ચ
• દસ્તાવેજો સંભાળવા અથવા પરીક્ષા ખર્ચ
• વાટાઘાટો અથવા payમેન્ટ ચાર્જીસ
• ભરપાઈ ખર્ચ
• SWIFT અથવા સંચાર શુલ્ક
• વિસંગતતા ફી
• સ્વીકૃતિ અથવા મુલતવી-payમેન્ટ ચાર્જીસ
• લાગુ કર
• વિદેશી વિનિમય રૂપાંતર ખર્ચ

કરારમાં સ્પષ્ટપણે જણાવવું જોઈએ કે દરેક શ્રેણીના બેંક ચાર્જ કયા પક્ષ દ્વારા લેવામાં આવશે. વિદેશી અથવા મધ્યસ્થી બેંકો દ્વારા લાદવામાં આવતા ચાર્જ અન્યથા મતભેદનું કારણ બની શકે છે.

બજારની સામાન્ય માહિતી પરથી ધારણા કરવાને બદલે, બેંકની લેખિત મંજૂરી અને શુલ્કના સમયપત્રક દ્વારા કિંમતોની સમીક્ષા કરવી જોઈએ.

એલસી ખોલતા પહેલા સમીક્ષા કરવા માટેના વ્યવહારુ મુદ્દાઓ

એલસી માટે અરજી કરતા પહેલા, વ્યવહાર માળખાની સમીક્ષા કરવી જોઈએ:

• પક્ષકારોના ચોક્કસ કાનૂની નામો અને સરનામાં
• સાચી ચલણ અને મહત્તમ ક્રેડિટ રકમ
• માલનું સ્પષ્ટ વર્ણન
• યોગ્ય ઇન્કોટર્મ્સ
• શિપમેન્ટનું મૂળ સ્થાન અને ગંતવ્ય સ્થાન
• નવીનતમ શિપમેન્ટ તારીખ અને સમાપ્તિ તારીખ
• રજૂઆતનું સ્થળ
• દસ્તાવેજો રજૂ કરવા માટે માન્ય સમય
• જરૂરી પરિવહન, વીમો અને વાણિજ્યિક દસ્તાવેજો
• દૃષ્ટિ અથવા વિલંબિત-payમેન્ટ શરતો
• આંશિક-શિપમેન્ટ અને ટ્રાન્સશિપમેન્ટ શરતો
• બેંક ચાર્જીસની જવાબદારી
• લાગુ પડતા ICC નિયમો
• સુધારા પ્રક્રિયા
• નિરીક્ષણ અને ગુણવત્તા નિયંત્રણ વ્યવસ્થાઓ
• વિસંગતતાઓના પરિણામો
• વિદેશી વિનિમય એક્સપોઝર
• પ્રતિબંધો અને વેપાર-નિયંત્રણ જરૂરિયાતો

શિપમેન્ટ પછી આયાતકારની સીધી પુષ્ટિની જરૂર હોય તેવી શરતો payનિકાસકાર માટે અનિશ્ચિતતા અને બેંકો માટે મૂલ્યાંકન કરવું મુશ્કેલ હોઈ શકે છે. તેથી દસ્તાવેજી આવશ્યકતાઓ ઉદ્દેશ્યપૂર્ણ અને ઓળખી શકાય તેવા રેકોર્ડ દ્વારા પુરાવા આપવા સક્ષમ હોવી જોઈએ.

ઉપસંહાર

A શાખનો પત્ર ઓપન-એન્ડેડ વચનને બદલીને આયાત વ્યવહારમાં માળખું લાવી શકે છે pay ચોક્કસ દસ્તાવેજો સાથે જોડાયેલ બેંક ઉપક્રમ સાથે. તે નિકાસકારને વધુ આપી શકે છે payઆયાતકારને શિપમેન્ટ સાથે જોડાયેલ દસ્તાવેજી શરતો વ્યાખ્યાયિત કરવાની મંજૂરી આપતી વખતે ખાતરી આપે છે.

તે રક્ષણની સ્પષ્ટ સીમાઓ છે. બેંકો ભૌતિક માલ કરતાં દસ્તાવેજોનું મૂલ્યાંકન કરે છે, અને એલસી સપ્લાયર ચકાસણી, નિરીક્ષણ, વીમા અથવા સારી રીતે તૈયાર કરેલા વેચાણ કરારનું સ્થાન લેતું નથી. વિસંગતતાઓ, અયોગ્ય પરિસ્થિતિઓ અને બેંક ચાર્જની અસ્પષ્ટ ફાળવણી પણ તેના વ્યવહારિક મૂલ્યને ઘટાડી શકે છે.

ભારતીય આયાતકાર માટે, આયાત એલસીની યોગ્યતા વાણિજ્યિક કરાર, રોકડ-પ્રવાહ ચક્ર, સપ્લાયરની અપેક્ષાઓ, વિદેશી-વિનિમય એક્સપોઝર અને જારી કરનાર બેંકના મૂલ્યાંકન પર આધાર રાખે છે. ફક્ત તેના લેબલ અથવા મૂલ્યની જ નહીં, પરંતુ સંપૂર્ણ સાધનની સમીક્ષા કરવાથી તેમાં સામેલ જવાબદારીઓની સ્પષ્ટ સમજ મળે છે.

અસ્વીકરણ: આ બ્લોગમાંની માહિતી ફક્ત સામાન્ય હેતુઓ માટે છે અને સૂચના વિના બદલાઈ શકે છે. તે કાનૂની, કર અથવા નાણાકીય સલાહનો વિષય નથી. વાચકોએ વ્યાવસાયિક માર્ગદર્શન મેળવવું જોઈએ અને પોતાની વિવેકબુદ્ધિથી નિર્ણયો લેવા જોઈએ. IIFL ફાઇનાન્સ આ સામગ્રી પર કોઈપણ નિર્ભરતા માટે જવાબદાર નથી. વધુ વાંચો