ELSS কি এবং কিভাবে ELSS এ বিনিয়োগ করবেন?

একটি ইক্যুইটি-লিঙ্কড সেভিংস স্কিম (ELSS) হল 3 বছরের লক-ইন পিরিয়ড সহ ইক্যুইটি মিউচুয়াল ফান্ডের একটি বিশেষ বিভাগ। অন্য কথায়, এটি একটি ইক্যুইটি ফান্ডের মতো কাজ করে যার সাথে একটি ফান্ড ম্যানেজার ইক্যুইটিগুলির একটি পোর্টফোলিও পরিচালনা করে। একমাত্র পার্থক্য হল, একবার আপনি ELSS-এ বিনিয়োগ করলে, আপনি 3 বছরের জন্য উত্তোলন করতে পারবেন না। ক্রয়ের তারিখ থেকে 3 বছর পূর্ণ হওয়ার পরে, লক-ইন মুক্তি দেওয়া হয় এবং আপনি এই শেয়ারগুলি বিক্রি করতে মুক্ত।

অনেক মিউচুয়াল ফান্ড বিনিয়োগকারী এই ELSSকে আকর্ষণীয় মনে করার মূল কারণ হল বিনিয়োগকারীদের জন্য উপলব্ধ ELSS বিনিয়োগের উপর বিশেষ ছাড়ের কারণে। ELSS বিনিয়োগগুলি আয়কর আইনের ধারা 80C এর অধীনে বছরে 1.50 লক্ষ টাকার সীমা পর্যন্ত কর ছাড়ের জন্য যোগ্য৷ প্রতি বছর, আপনি ELSS তহবিলে এই পরিমাণ বিনিয়োগ করতে পারেন এবং কর ছাড় পেতে পারেন। যাইহোক, এটা মনে রাখা প্রয়োজন যে এই অব্যাহতি একটি সামগ্রিক অব্যাহতি। ELSS ছাড়াও, ধারা 80C অন্যান্য বিনিয়োগ যেমন PPF, LIC প্রিমিয়াম, কন্ট্রিবিউটরি প্রভিডেন্ট ফান্ড, ULIPs, হোম লোনের মূল টাকা, টিউশন ফি ইত্যাদির জন্যও একই রকম ছাড় প্রদান করে। আপনার ELSS অবদান।

কিভাবে ট্যাক্স বেনিফিট ELSS এ আপনার রিটার্ন বাড়ায়

আপনি যদি একটি সাধারণ ইকুইটি তহবিল নেন এবং এটিকে একটি ELSS তহবিলের সাথে তুলনা করেন, তাহলে সুবিধার পার্থক্য আপনার কাছে স্পষ্ট হবে। আসুন নীচের টেবিল থেকে এই পার্থক্যটি বুঝতে পারি:

সাম্যতার তহবিল

পরিমাণ

ELSS ফান্ড

পরিমাণ

NAV ক্রয় করুন

Rs.100

NAV ক্রয় করুন

Rs.100

3 বছর পর NAV সেল করুন

Rs.158

3 বছর পর NAV সেল করুন

Rs.158

অনুষ্ঠিত মোট ইউনিট

1,000 ইউনিট

অনুষ্ঠিত মোট ইউনিট

1,000 ইউনিট

মূলধন লাভ

Rs.58,000

মূলধন লাভ

Rs.58,000

CAGR রিটার্ন (%)

৮০%

80C এর অধীনে ট্যাক্স শিল্ড

৮০%

 

 

অব্যাহতি ক্রয় মূল্য

Rs.30,900

 

 

কার্যকরী বিনিয়োগ

Rs.69,100

 

 

কার্যকরী মূলধন লাভ

Rs.88,900

 

 

কার্যকর CAGR (%)

৮০%

আপনি নিশ্চয়ই ভাবছেন যে একই তহবিল এবং একই এনএভি আন্দোলনের সাথে, ইএলএসএস কীভাবে বার্ষিক CAGR রিটার্নে এত বড় পার্থক্য তৈরি করেছে। এটা এভাবে কাজ করে. আপনি যখন 100 টাকা বিনিয়োগ করেন, আপনি একই বছরে কর ছাড় হিসাবে 30.90 টাকা ফেরত পাচ্ছেন। তার মানে আপনি কার্যকরভাবে মাত্র Rs.69.10 বিনিয়োগ করছেন। কিন্তু সেই বিনিয়োগ 158 বছর শেষে এখনও 3 টাকায় বেড়ে চলেছে৷ অতএব, ELSS বিনিয়োগ থেকে আপনি যে পরিমাণ ট্যাক্স শিল্ড পেয়েছেন তার দ্বারা আপনার কার্যকরী লাভ বেশি। এটিই আপনি ELSS থেকে লাভ করেন। এই ক্ষেত্রে, ইক্যুইটি ফান্ডে বার্ষিক মুনাফা 1 লক্ষ টাকার কম তাই দীর্ঘমেয়াদী মূলধন লাভ প্রযোজ্য হবে না। আমরা এটাও ধরে নিচ্ছি যে ব্যক্তির অন্য কোন ধারা 80C বিনিয়োগ নেই, যা সাধারণত হয় না। সেক্ষেত্রে, আপনার ট্যাক্স শিল্ড আনুপাতিকভাবে হ্রাস পাবে।

কিভাবে একটি ELSS ফান্ডে বিনিয়োগ করবেন

ELSS তহবিলে বিনিয়োগ করা যেকোনো সাধারণ মিউচুয়াল ফান্ড স্কিমে বিনিয়োগের মতোই। আপনাকে প্রথমে আপনার ক্লায়েন্টকে জানুন (KYC) রেজিস্ট্রেশন সম্পন্ন করতে হবে। আপনি ওয়েবসাইটে আপনার কেওয়াইসির স্থিতি পরীক্ষা করতে পারেন পারস্পরিক তহবিল রেজিস্ট্রার এই KYC রেজিস্ট্রেশনটি আপনার PAN-এর সাথে লিঙ্ক করা হয়েছে এবং এখন আপনার মিউচুয়াল ফান্ড বিনিয়োগগুলিকে আপনার আধার কার্ডের সাথে লিঙ্ক করাও বাধ্যতামূলক৷ একবার আপনার KYC হয়ে গেলে, আপনি আপনার ELSS বিনিয়োগের সাথে যেতে পারবেন। আপনি হয় AMC/রেজিস্ট্রার অফিসে একটি শারীরিক আবেদন জমা দিতে পারেন অথবা আপনি অনলাইনে ELSS ফান্ডের জন্য আবেদন করতে পারেন এবং এটি আপনার ডিম্যাট অ্যাকাউন্টে ধরে রাখতে পারেন। একবার আপনার জন্য ELSS ফান্ড ইউনিট বরাদ্দ হয়ে গেলে, ইউনিট বরাদ্দের তারিখ থেকে 3 বছরের লক ইন পিরিয়ড প্রযোজ্য। যাইহোক, আপনি যদি ELSS-এর একটি লভ্যাংশ পরিকল্পনা বেছে নেন, তাহলে আপনার লক-ইন পিরিয়ড চালু থাকলেও আপনি লভ্যাংশ পেতে থাকবেন। লক-ইন পিরিয়ড শেষ হয়ে গেলে, আপনি হয় ইউনিটগুলি ধরে রাখা চালিয়ে যেতে বা আপনার পছন্দের সময়ে প্রস্থান করতে মুক্ত।

ELSS-এ SIP বনাম একমুঠো

এটি একটি সাধারণ বিতর্ক। আদর্শভাবে, আপনি যদি একটি ELSS-এ নিয়মিত SIP করতে পারেন, তবে এটি আসলে 2টি কারণে একটি ভাল পছন্দ। প্রথমত, একটি নিয়মিত এসআইপি নিশ্চিত করবে যে আপনার কর পরিকল্পনার বহিঃপ্রবাহ আপনার নিয়মিত আয় প্রবাহের সাথে সিঙ্ক্রোনাইজ করা হয়েছে। এভাবে কর পরিকল্পনা সারা বছর ধরে একটি নিয়মিত অনুশীলনে পরিণত হয়। দ্বিতীয়ত, প্রতিটি SIP কিস্তির জন্য আপনার 3-বছরের লক ইন বিনিয়োগের মাস থেকেই অনেক তাড়াতাড়ি শুরু হবে। অতএব, আপনার ইউনিটগুলিও আগে মুক্তি পাবে।

ELSS আপনার টাকা প্রতি তিন বছরে পুনর্ব্যবহার করার এবং একই পরিমাণ পুনঃবিনিয়োগ থেকে ট্যাক্স সুবিধা পাওয়ার একটি ভাল পদ্ধতি হতে পারে। এটি ট্যাক্স সংরক্ষণ করে, এমনকি এটি দীর্ঘমেয়াদে সম্পদ তৈরি করে। এক ঢিলে দুই পাখি মারার মতো।