ELSS এ বিনিয়োগ করার আগে যে বিষয়গুলো জানা উচিত

তাই আপনি অবশেষে একটি ELSS তহবিলে বিনিয়োগ করে আপনার কর সাশ্রয় কার্যকলাপে প্রবেশ করার সিদ্ধান্ত নিয়েছেন। আপনি কি জানেন কিভাবে ELSS উপাদানগুলিকে একত্রিত করে আপনাকে একটি প্রান্ত দিতে? নীচের চার্ট ক্যাপচার করে, ইক্যুইটি এক্সপোজার এবং লক-ইন পিরিয়ডের সমন্বয় রিটার্ন বাড়ায়। তারপর কর রেয়াত কর-পরবর্তী ফলন বাড়ায়। সংক্ষেপে, আপনার কাছে এমন একটি পণ্য রয়েছে যা ট্যাক্স সংরক্ষণ করে এবং আপনাকে বাজারের উপরে রিটার্ন দেয়। এটাই ELSS প্রান্ত!

ELSS তহবিলে বিনিয়োগ করার আগে, আপনাকে যা জানা দরকার তা এখানে। প্রকৃতপক্ষে, ELSS তহবিলে প্রবেশ করার আগে আপনাকে অবশ্যই 6 টি জিনিস সম্পর্কে পরিষ্কার হতে হবে।

1. ইক্যুইটিগুলিতে বিনিয়োগ শুরু করার এটি একটি ভাল উপায়
   আপনি যদি ইক্যুইটি সম্পর্কে অস্থায়ী হয়ে থাকেন; তাহলে এখানে আপনার যাত্রা শুরু করার সুযোগ। যেভাবেই হোক আপনার ট্যাক্স সংরক্ষণ করতে হবে। কিছু ইউলিপ বা এনডাউমেন্ট পলিসি যোগ করার পরিবর্তে বা পিপিএফ কেনার পরিবর্তে, আপনি ELSS ব্যবহার করে দেখতে পারেন। যেহেতু আপনি তরুণ, আপনার একটি ভাল ঝুঁকি ক্ষুধা আছে। ফলস্বরূপ, আপনি ইএলএসএস রুটের মাধ্যমে ইক্যুইটিতে আপনার যাত্রা শুরু করতে দেখতে পারেন। আপনি ট্যাক্স সাশ্রয় করেন, আপনি ইক্যুইটিতে আপনার অর্থের বৃদ্ধি দেখতে পান এবং অবশেষে, ট্যাক্স-পরবর্তী পদে আপনার ফলন অনেক বেশি হবে। এটি একটি সম্পদ শ্রেণী হিসাবে ইক্যুইটিগুলিতে আপনার আস্থা তৈরি করার একটি ভাল উপায়।
2. ELSS একটি ইতিবাচক ঝুঁকি-রিটার্ন ট্রেড-অফ উপভোগ করে
   যে কেউ আপনাকে বলবে যে ইক্যুইটি ঝুঁকিপূর্ণ এবং তাই আপনার ELSS তহবিলও ঝুঁকিপূর্ণ। এটি প্রযুক্তিগতভাবে সঠিক কিন্তু এই ধরনের একটি যুক্তি দুটি অত্যন্ত গুরুত্বপূর্ণ তথ্য মিস করে। প্রথমত, যেহেতু ELSS-এ 3-বছরের লক-ইন পিরিয়ড রয়েছে, যা একটি দীর্ঘমেয়াদী পরিপ্রেক্ষিত। এটি অন্তর্বর্তী সময়ের মধ্যে যেকোনো অস্থিরতাকে সমান করে। দ্বিতীয়ত, ইএলএসএস-এর ফলন শুধুমাত্র ইক্যুইটি পোর্টফোলিওর ফলন নয় বরং আপনি যে ট্যাক্স সুবিধা পান। আপনি যখন এই দুটি বিষয়কে একত্রিত করেন, তখন আপনার ঝুঁকি-পুরস্কারের অনুপাত তীব্রভাবে অনুকূল হয়।
3. বিনিয়োগের পরিমাণ এবং হোল্ডিং পিরিয়ডের কোন সীমা নেই
   একটি ELSS ফান্ডে আপনি যে বিনিয়োগ করতে পারেন তার কোনো সীমা নেই। আপনি ইএলএসএস তহবিলে আপনার সম্পূর্ণ ইকুইটি বরাদ্দ করতে পারেন এবং এটি থেকে আপনাকে বাধা দেওয়ার কিছু নেই। 3 বছরের লক-ইন পিরিয়ড কেবলমাত্র সর্বনিম্ন প্রয়োজনীয়তা। সেই সময়কাল শেষ হওয়ার পরে, আপনি যদি ইক্যুইটি ফান্ডে আপনার অর্থ বৃদ্ধি করা চালিয়ে যেতে চান তবে আপনি এটি ধরে রাখতে পারেন। বিকল্পভাবে, আপনি টাকা রিডিম করতে পারেন এবং ELSS ফান্ডে আবার বিনিয়োগ করতে পারেন এবং এটি আপনাকে বিনিয়োগের বছরে ট্যাক্স রেয়াতের অধিকারী করবে।
4. ট্যাক্স ছাড় বার্ষিক 1.50 লক্ষ টাকা পর্যন্ত সীমিত
   মনে রাখবেন, আপনি যতই বিনিয়োগ করুন না কেন, আপনার কর ছাড় বার্ষিক 1.50 লক্ষ টাকার মধ্যে সীমাবদ্ধ থাকবে। আপনি আসলে কতটা বিনিয়োগ করেন তা আসলে উপাদান নয়। দ্বিতীয়ত, এটি একটি সামগ্রিক ছাতার সীমা। উদাহরণস্বরূপ, আপনি যদি ইতিমধ্যেই CPF এবং LIC প্রিমিয়ামে 1.20 লক্ষ টাকা বিনিয়োগ করে থাকেন তাহলে ELSS ফান্ডে আপনার জন্য ট্যাক্স ছাড় মাত্র 30,000 টাকা। আপনার কর-পরবর্তী ফলন গণনা করার সময় আপনাকে এটিকে ফ্যাক্টর করতে হবে।
5. সেগুলি অবশ্যই আপনার দীর্ঘমেয়াদী লক্ষ্যগুলির সাথে লিঙ্ক করা উচিত
   এটি একটি অত্যন্ত গুরুত্বপূর্ণ দিক। আসলে, আপনাকে সর্বদা আপনার দীর্ঘমেয়াদী লক্ষ্যগুলি মাথায় রেখে আপনার বিনিয়োগ শুরু করতে হবে এবং তারপরে পিছনের দিকে কাজ করতে হবে। মূল সমস্যাটি হল যে আপনার ট্যাক্স ভিত্তিক বিনিয়োগগুলি কখনই বিচ্ছিন্নভাবে করা উচিত নয়। আপনি যদি প্রতি বছর ELSS তহবিলে 1.50 লক্ষ টাকা বিনিয়োগ করতে চান তবে নিজেকে প্রস্তুত করুন যে এটি আপনার দীর্ঘমেয়াদী লক্ষ্যগুলির অংশ হবে এবং SIP যথাযথভাবে লক্ষ্যে ট্যাগ করা হবে। আপনার ট্যাক্স পরিকল্পনা সর্বদা আপনার দীর্ঘমেয়াদী আর্থিক পরিকল্পনার একটি উপসেট হতে হবে।
6. ELSS এর সর্বশেষ ট্যাক্স প্রভাব জানুন
   শেষ কিন্তু অন্তত নয়, ELSS-এর জন্য ট্যাক্সের প্রভাবগুলি ভুলে যাবেন না। 2018 সালের কেন্দ্রীয় বাজেট পাশ হওয়া পর্যন্ত, ELSS-এর ট্যাক্সেশন বেশ সহজ এবং সরল ছিল। ELSS তহবিল দ্বারা প্রদত্ত লভ্যাংশগুলি বিনিয়োগকারীর হাতে কর-মুক্ত ছিল এবং তহবিল দ্বারা ডেবিট করা কোনো লভ্যাংশ বন্টন কর (DDT) ছিল না। মূলধন লাভের ক্ষেত্রে, STCG কখনই ELSS-এর জন্য প্রযোজ্য ছিল না, কিন্তু LTCG সম্পূর্ণ কর-মুক্ত ছিল। আসুন এখন দেখি কিভাবে 2018 সালের বাজেট ELSS তহবিলের জন্য একটি সম্পদ শ্রেণী হিসাবে অংশীদারিত্বকে স্থানান্তরিত করেছে।
   যদিও লভ্যাংশ এখনও বিনিয়োগকারীর হাতে কর-মুক্ত, তারা এখন 11.648% (10% কর + 12% সারচার্জ + 4% সেস) এর DDT আকর্ষণ করবে। যে পরিমাণ, আপনার লভ্যাংশ payআউট কমে যাবে। দ্বিতীয়ত, LTCG-এ এখন বার্ষিক 10 লক্ষ টাকার লাভের উপরে 1% ফ্ল্যাট ট্যাক্স দিতে হবে। সূচকের সুবিধা ছাড়াই এই কর আরোপ করা হবে। আপনার ELSS-এর ঝুঁকি-রিটার্ন ট্রেড-অফ পরিমাপ করার সময় এটি একটি গুরুত্বপূর্ণ বিষয়।