গৃহঋণ - প্রয়োজন বা প্রয়োজনীয়তা?

লিখেছেন বিশাল গুপ্ত

বিশাল গুপ্ত ডিজিটাল কৌশল, পণ্য ব্যবস্থাপনা, প্রচারাভিযানের নকশা এবং ধারণা সম্পর্কে ব্যাপক জ্ঞান এবং দক্ষতার অধিকারী।

খাদ্য, জল, বস্ত্র, শ্বাস-প্রশ্বাস, বাসস্থান এবং ঘুম - একজন মানুষের মৌলিক প্রয়োজনীয়তা, মাসলোর পিরামিডের নীচে থাকে (মানুষের চাহিদার শ্রেণিবিন্যাস - 1970 সালে আব্রাহাম মাসলোর ধারণা)। লোকেরা এই মৌলিক প্রয়োজনীয়তাগুলি অর্জনের জন্য কঠোর পরিশ্রম করে এবং অনুক্রমের পরবর্তী স্তরে যাওয়ার জন্য প্রথমে সেগুলি অর্জন করে।

এই মৌলিক প্রয়োজনগুলির মধ্যে একটিকে আশ্রয় দেওয়া - এটি প্রায়ই একজনকে বাড়ির মালিক বা ভাড়ায় বসবাস করতে বিভ্রান্ত করে। দিনে দিনে সম্পত্তির দাম বাড়ার সাথে সাথে একজন ব্যক্তির পক্ষে এই মৌলিক প্রয়োজনীয়তা পূরণ করা আরও কঠিন হয়ে পড়ে। এটি পাওয়ার সবচেয়ে সহজ উপায়গুলির মধ্যে একটি হল হোম লোন পাওয়া।

যারা প্রাপ্য এবং নির্ধারিত মানদণ্ডের সাথে মেলে তাদের জন্য আজ সরকার সুদ ভর্তুকি প্রদান করে সাহায্যের হাত বাড়িয়ে দিচ্ছে। এরকম একটি সহায়তা হল প্রধানমন্ত্রী আবাস যোজনার অধীনে ক্রেডিট লিঙ্কড সাবসিডি স্কিম (সিএলএসএস)।

এর যোগ্যতার পরামিতিগুলি নীচে উল্লেখ করা হয়েছে -

বিভাগ	বার্ষিক পরিবার আয়	ইউনিট কার্পেট এলাকা(বর্গমিটার)	সুদের ভর্তুকি	সর্বোচ্চ ভর্তুকি AMount
EWS	3 লক্ষ টাকা পর্যন্ত	-	৮০%	2.67 লাখ*
লীগ কখন	3 লক্ষ-6 লক্ষ টাকা	-	৮০%	2.67 লাখ*
এমআইজি আই	6 লক্ষ টাকা- 12 লক্ষ টাকা	90	4%	2.35 লাখ*
MIG II	12 লক্ষ-18 লক্ষ টাকা	110	3%	2.30 লাখ*

এসব সুবিধা ছাড়াও হাউজিং লোন ইএমআই payঋণগ্রহীতা দ্বারা সক্ষম আয়কর আইনের অধীনে দাবি করা যেতে পারে। হাউজিং লোনের EMI-এর মধ্যে রয়েছে - মূল পরিমাণ Rs. 1, 50,000/- ধারা 80C এর অধীনে কর্তনযোগ্য এবং অতিরিক্ত সুবিধা পেতে আয়কর আইনের ধারা 2 এর অধীনে 000, 00, 24/- হিসাবে সুদের পরিমাণ কর্তনযোগ্য।

ব্যক্তি এ	ব্যক্তি বি
আয় – ৭ লাখ টাকা	আয় – ৭ লাখ টাকা
ট্যাক্স রেয়াত – 3.5 লাখ টাকা (হাউজিং লোনের মূল + সুদ)	PPF-এর অধীনে 50,000 টাকার কোনও হোম লোন এবং ট্যাক্স ছাড় নেই৷
অবশিষ্ট পরিমাণ – 3.5 লক্ষ টাকা	অবশিষ্ট পরিমাণ – 6.5 লক্ষ টাকা
করযোগ্য আয় - 3.5 লক্ষ টাকা - 2.5 লক্ষ টাকা (বিনামূল্যে) = 1 লক্ষ টাকা	করযোগ্য আয় - 6.5 লক্ষ টাকা - 2.5 লক্ষ টাকা (বিনামূল্যে) = 4 লক্ষ টাকা
ট্যাক্স – 5 লাখ টাকার 1% = মাত্র 5000 টাকা	কর – 5 লাখ টাকার 2.5% = 12,500 টাকা 20 লাখ টাকার 1.5% = 30,000 টাকা মোট = 42,500 টাকা

উপরের সারণীতে দেখানো হয়েছে কিভাবে হোম লোন ট্যাক্স সংরক্ষণ করে

কেউ একটি সুবিধা পেতে দ্বিধা করতে পারে হোম ঋণ; সম্ভবত চিন্তা হল যে একজনের অবশিষ্ট আয় দ্বারা হ্রাস করা হয় payইএমআই করা। ঠিক আছে, এই চিন্তা কিছু পরিমাণে বৈধ কিন্তু সবার জন্য নয়। আমরা যদি অন্য উপায়ে দেখি, আবেদনকারী তার ভাড়া বাঁচাতে পারে, ট্যাক্স রেয়াত এবং ভর্তুকি (যদি থাকে) পায় যা EMI-এর সাথে সামঞ্জস্য করা যেতে পারে। এবং এই প্রসঙ্গে, একজনকে ত্যাগের সুযোগ ব্যয় এবং আইনটিও মনে রাখতে হবে, ‘কোন কিছুতে সফল হতে হলে কিছু ত্যাগ করতে হবে’।

পরবর্তী প্রশ্ন যা মনে আসতে পারে তা হল "যদি দখল পরবর্তী পর্যায়ে হয়?" হ্যাঁ, এটি ঘটে এবং এই ক্ষেত্রে, কেউ সর্বদা PRE EMI বিকল্পটি বেছে নিতে পারে; এটি বিতরণকৃত ঋণের পরিমাণের সুদের অংশ মাত্র payসম্পূর্ণ বিতরণ করা না হওয়া পর্যন্ত।

তাই প্রশ্নটি শেষ করতে আমরা শুরু করেছি "হোম লোন - একটি প্রয়োজন বা প্রয়োজনীয়তা?" - এটা বলা ভাল যে এটি প্রয়োজন দ্বারা চালিত একটি প্রয়োজন।