২০২৫ সালে ভারতে গোল্ড লোনের কর সুবিধা: আপনার গোল্ড লোনের মাধ্যমে আয়কর কীভাবে সাশ্রয় করবেন

স্বর্ণ ঋণ সবচেয়ে সহজলভ্য এবং quick ভারতে ঋণ নেওয়ার বিকল্প। এটি আপনাকে আপনার সোনার গয়না বন্ধক রেখে তহবিল সংগ্রহ করতে সাহায্য করে। যদিও মূলত ঋণের পরিমাণ এবং সুদের হারের উপর জোর দেওয়া হয়, তবুও করের প্রভাব বোঝা সমানভাবে গুরুত্বপূর্ণ। সোনার ঋণ কখন করযোগ্য এবং আপনি কী কী ছাড় দাবি করতে পারেন তা জানা আপনাকে অর্থ সাশ্রয় করতে এবং আপনার আর্থিক পরিকল্পনা আরও কার্যকরভাবে করতে সাহায্য করে। এই নির্দেশিকাটি সহজ ভাষায় সোনার ঋণের সমস্ত কর-সম্পর্কিত দিকগুলি ভেঙে দেয়।

কর সোনার ঋণের সুবিধা.

গোল্ড লোন কী?

সোনার ঋণ হল একটি সুরক্ষিত ঋণ যেখানে আপনি আপনার সোনার গয়না বা মুদ্রা ঋণদাতার কাছে বন্ধক রেখে তহবিলের বিনিময়ে দেন। ঋণদাতা আপনার সোনার বিশুদ্ধতা এবং ওজন মূল্যায়ন করে এবং এর বাজার মূল্যের (LTV) শতাংশের উপর ভিত্তি করে ঋণ প্রদান করে। ভারতে, সোনার ঋণ সাধারণত জরুরি অবস্থা, ব্যবসায়িক প্রয়োজন, শিক্ষা এবং গৃহ-সম্পর্কিত খরচের জন্য ব্যবহৃত হয় কারণ তাদের quick অনুমোদন এবং ন্যূনতম ডকুমেন্টেশন।

এটা বোঝা গুরুত্বপূর্ণ যে সোনার ঋণকে আয় হিসেবে বিবেচনা করা হয় না। এটি ধার করা টাকা, অর্জিত টাকা নয়। অতএব, ঋণের পরিমাণ আয়করের আওতায় আসে না। তবে, সোনা বিক্রি বা সুদের সাথে সম্পর্কিত যেকোনো আর্থিক কার্যকলাপ payব্যবহারের উপর নির্ভর করে, ments-এর কর প্রভাব থাকতে পারে।

গোল্ড লোন কি করযোগ্য?

ঋণের পরিমাণ কি করযোগ্য আয়?

না, সোনার ঋণের পরিমাণ করযোগ্য আয় হিসেবে গণ্য করা হয় না। এটি কেবল একটি ধার করা পরিমাণ যা আপনাকে অবশ্যইpay, কোনও কার্যকলাপ থেকে অর্জিত অর্থ নয়। অতএব, আপনার ট্যাক্স রিটার্নে ঋণের পরিমাণ আয় হিসাবে উল্লেখ করার প্রয়োজন নেই।

স্বর্ণ ঋণের সুদ এবং কর ব্যবস্থা

সোনার ঋণের উপর প্রদত্ত সুদ সাধারণত করমুক্ত হয় না। তবে, এটি কেবল তখনই কর্তনের জন্য যোগ্য হতে পারে যখন ঋণটি ব্যবসায়িক ব্যয় বা বাড়ি কেনা বা নির্মাণের মতো নির্দিষ্ট উদ্দেশ্যে ব্যবহৃত হয়। যদি ঋণটি ব্যক্তিগত ব্যয়ের জন্য ব্যবহৃত হয়, তবে সুদের উপর কর ছাড় দেওয়া হয় না।

কর কখন প্রযোজ্য হয়? (যেমন, মূলধন লাভ)

সোনা বিক্রি করলেই কর প্রযোজ্য হয়, সোনার ঋণ নিলে নয়। ঋণ থেকে মুক্তি পাওয়ার পর সোনা বিক্রি করে লাভ করলে মূলধন লাভ কর প্রযোজ্য হয়। করের হার নির্ভর করে লাভ স্বল্পমেয়াদী নাকি দীর্ঘমেয়াদী তার উপর।

সোনার ঋণের উপর কর সুবিধা

সোনার ঋণের পরিমাণের উপর কর ছাড়

সোনার ঋণের মাধ্যমে আপনি যে মূলধন ধার করেন তার উপর কোনও কর নেই। যেহেতু এটি আয় হিসাবে বিবেচিত হয় না, তাই আপনাকে pay কর প্রদান করুন অথবা এটিকে আয় হিসেবে ঘোষণা করুন। এটি স্বর্ণ ঋণকে কর-দক্ষ করে তোলে quick তরলতার চাহিদা।

ব্যবসায়িক ব্যবহারের জন্য সুদ কর্তন (ধারা 37)

যদি আপনি আপনার স্বর্ণ ঋণ ব্যবসায়িক উদ্দেশ্যে ব্যবহার করেন—যেমন ইনভেন্টরি ক্রয়, কার্যকরী মূলধন পরিচালনা, অথবা কার্যক্রম সম্প্রসারণ—তবে প্রদত্ত সুদ ধারা 37 এর অধীনে ব্যবসায়িক ব্যয় হিসাবে দাবি করা যেতে পারে। ঋণটি ব্যবসার জন্য ব্যবহৃত হয়েছে তা প্রমাণ করার জন্য আপনাকে যথাযথ রেকর্ড বজায় রাখতে হবে।

বাড়ি ক্রয় বা নির্মাণের জন্য ব্যবহৃত হলে কর সুবিধা (ধারা ২৪)

যদি আপনি বাড়ি কিনতে বা নির্মাণের জন্য সোনার ঋণ ব্যবহার করেন, তাহলে প্রদত্ত সুদ ধারা 24(b) এর অধীনে কর্তনের যোগ্য হয়ে ওঠে। আপনি নিজের দখলকৃত সম্পত্তির জন্য প্রতি বছর ₹2 লক্ষ পর্যন্ত দাবি করতে পারেন, তবে ভাড়া দেওয়া সম্পত্তির জন্য কোনও সর্বোচ্চ সীমা নেই। এই সুবিধা দাবি করার জন্য সঠিক নথিপত্র অপরিহার্য।

মূল রি-এর উপর কর কর্তনpayধারা 80C এর অধীনে মেন্ট

আপনি ধারা 80C এর অধীনে ₹1.5 লক্ষ পর্যন্ত দাবি করতে পারবেন শুধুমাত্র যখন সোনার ঋণ পরিশোধের জন্য ব্যবহৃত হয়pay গৃহঋণের মূল অংশ। স্বর্ণঋণ নিজেই যোগ্য নয়; কেবলমাত্র তখনই কর্তন প্রযোজ্য যখন তহবিল গৃহ-সম্পর্কিত মূলধনের জন্য ব্যবহার করা হয়payপ্রমাণ সহ।

ধারা 80EE এর অধীনে সুদ কর্তন

ধারা 80EE প্রথমবারের মতো গৃহ ক্রেতাদের জন্য অতিরিক্ত কর সুবিধা প্রদান করে। যদি আপনি আপনার সোনার ঋণ ব্যবহার করেন pay গৃহ ঋণের সুদের উপর নির্ভর করে, আপনি ঋণের পরিমাণের সীমা এবং সম্পত্তির মূল্যের মানদণ্ডের মতো যোগ্যতার শর্ত সাপেক্ষে ₹50,000 পর্যন্ত অতিরিক্ত দাবি করতে পারেন।

আয়কর রিটার্নে সোনার ঋণ কীভাবে দেখাবেন

ঋণের পরিমাণ ঘোষণা বনাম আয়

সোনার ঋণের পরিমাণ আয় হিসেবে উল্লেখ করবেন না তা নিশ্চিত করুন। এটি আয়ের পরিবর্তে দায়বদ্ধতার অধীনে দেখানো উচিত। সোনা পরে বিক্রি করা হলেই কেবল কোনও লাভ মূলধন লাভের অধীনে রিপোর্ট করা উচিত।

সুদ এবং মূল কর্তন দাবি করা

আপনি শুধুমাত্র তখনই কর্তন দাবি করতে পারবেন যদি সোনার ঋণ ব্যবসায়িক খরচ বা গৃহ-সম্পর্কিত উদ্দেশ্যে ব্যবহার করা হয়। এই কর্তনগুলি সঠিকভাবে দাবি করার জন্য আপনার রিটার্ন দাখিল করার সময় সুদের শংসাপত্র এবং তহবিল ব্যবহারের প্রমাণ জমা দিন।

কর দাখিলের জন্য প্রয়োজনীয় ডকুমেন্টেশন

ঋণটি কীভাবে ব্যবহার করা হয়েছে তার প্রমাণ আপনাকে দিতে হতে পারে। এর মধ্যে থাকবে ঋণ অনুমোদনের চিঠি, সুদের সার্টিফিকেট, ব্যবসায়িক চালান এবং গৃহ ঋণের বিবৃতি। এই নথিগুলি প্রস্তুত রাখলে শেষ মুহূর্তের ত্রুটি এড়ানো যায় এবং কর দাখিল সহজ হয়।

এড়ানোর জন্য সাধারণ ভুল

ঋণের পরিমাণকে আয় হিসেবে ঘোষণা করা, প্রমাণ ছাড়াই কর্তন দাবি করা, অথবা ব্যক্তিগত এবং ব্যবসায়িক খরচ মিশ্রিত করা এড়িয়ে চলা আপনার সর্বোত্তম স্বার্থে কাজ করে। ঋণের ব্যবহার ভুলভাবে রিপোর্ট করার ফলে কর্তন প্রত্যাখ্যান বা জরিমানা হতে পারে।

কর সুবিধার জন্য যোগ্যতার মানদণ্ড এবং শর্তাবলী

ঋণের উদ্দেশ্য এবং যোগ্যতা

কর সুবিধা সম্পূর্ণরূপে নির্ভর করে আপনি ঋণের পরিমাণ কীভাবে ব্যবহার করেন তার উপর। শুধুমাত্র ব্যবসায়িক কার্যকলাপ, বাড়ি ক্রয়, নির্মাণ, অথবা গৃহ ঋণের পুনর্মূল্যায়নpayভ্রমণ, বিবাহ, বা চিকিৎসা বিলের মতো ব্যক্তিগত খরচগুলিতে কর ছাড়ের সুবিধা নেই।

যৌথ স্বর্ণ ঋণের কর সুবিধা

যদি একটি স্বর্ণ ঋণ যৌথভাবে নেওয়া হয়, তাহলে ঋণের পরিমাণ প্রকৃতপক্ষে ব্যবহার করা সহ-ঋণগ্রহীতা কর সুবিধা দাবি করতে পারেন এবং payসুদ। উভয় ব্যক্তি একই কর্তন দাবি করতে পারবেন না যদি না প্রত্যেকে অবদান রাখে এবং প্রমাণ থাকে।

কর দাবির জন্য প্রয়োজনীয় ডকুমেন্টেশন

সুদের সার্টিফিকেট, ব্যবহারের প্রমাণ, সম্পত্তির নথি এবং ব্যবসায়িক লেনদেনের রেকর্ড বজায় রাখুন। কর সুবিধা দাবি করার জন্য স্পষ্ট নথিপত্র অপরিহার্য, বিশেষ করে ধারা 24, 37, 80C, এবং 80EE এর অধীনে।

বাড়ির উন্নতি/মেরামত কাজ

একটি নতুন টেলিভিশন সেটের জন্য ঘরের একটি ফুটো ট্যাপ ঠিক করা বা তারের পরিবর্তন করা হোক না কেন, একটি কার্যকরী বাড়িতে কিছু বা অন্য খরচ বারবার হতে থাকে। মুদ্রাস্ফীতির জন্য ধন্যবাদ, এমনকি মৌলিক মেরামতের কাজ ব্যয়বহুল হতে পারে। এবং যদি মেরামতের কাজ বড় হয় যেমন জানালার নকশা পুনরায় করা বা রঙের একটি নতুন কোট, খরচ অনেক বেশি হবে।

আপনার বাড়ির উন্নতি করার সময় এই ধরনের খরচের খরচ মেটাতে, একটি সোনার ঋণ বেছে নেওয়া যেতে পারে কারণ এটি ট্যাক্স সুবিধার সাথে আসে। আয়কর আইন, 80-এর ধারা 1961C-এর অধীনে, বাড়ির উন্নতির জন্য খরচ মেটাতে নেওয়া সোনার ঋণ কর কর্তনের জন্য যোগ্য। 1.5 লক্ষ টাকার ট্যাক্স সুবিধা পাওয়া যেতে পারে এবং আরও সুবিধা পেতে পারেন৷ স্বর্ণের উপর কর, বিশেষজ্ঞ নির্দেশনার জন্য IIFL এর সাথে পরামর্শ করুন।

আবাসিক সম্পত্তি ক্রয়/নির্মাণ 

একটি আবাসিক সম্পত্তি কেনা বা নির্মাণের জন্য একটি স্বর্ণ ঋণ গ্রহণ কর সুবিধার সাথে আসে। আয়কর আইনের ধারা 24 এর অধীনে, সোনার ঋণ গ্রহীতারা এক বছরে 2 লক্ষ টাকা পর্যন্ত ছাড় দাবি করতে পারেন যদি ঋণের পরিমাণ আবাসিক সম্পত্তি ক্রয় বা নির্মাণের জন্য ব্যবহার করা হয়। এটা অবশ্যই উল্লেখ্য যে আবাসিক সম্পত্তি স্ব-অধিকৃত হলে এবং প্রদত্ত সুদের উপর কর সুবিধা প্রযোজ্য হলেই কর্তন দাবি করা যেতে পারে।

এমনকি যে সমস্ত ঋণগ্রহীতাদের একটি হোম লোন রয়েছে তাদের পছন্দ অনুযায়ী বাড়িটি উপযুক্ত করার জন্য অতিরিক্ত অর্থ ব্যয় করতে হতে পারে। এই ধরনের অতিরিক্ত খরচ মেটানো মাধ্যমে পরিচালনা করা যেতে পারে স্বর্ণ ঋণ কর সুবিধার কারণে। কর ব্যবস্থা আর্থিক পরিকল্পনার একটি গুরুত্বপূর্ণ উপাদান। করের উপর কয়েক টাকা সঞ্চয় বিনিয়োগ হিসাবে স্থাপন করা যেতে পারে.

ব্যবসায়িক ব্যয়

যারা ব্যবসা চালাচ্ছেন তারা জানেন যে আয় এবং ব্যয়ের অমিল সাধারণ এবং এটি বিভিন্ন পদ্ধতির মাধ্যমে সমাধান করা যেতে পারে। বেশি খরচের ক্ষেত্রে গোল্ড লোন হতে পারে সমাধান। কারণ ব্যবসার সাথে সম্পর্কিত খরচ মেটাতে বিশেষভাবে সোনার ঋণ নেওয়ার ক্ষেত্রেও ট্যাক্স সুবিধা রয়েছে। আয়কর আইনের অধীনে ব্যবসায়িক ব্যয় হিসাবে ঋণের পরিমাণ কর্তনযোগ্য হতে পারে। সোনার ঋণের উপর ট্যাক্স সুবিধা ব্যবসায়িকদের সামগ্রিক ট্যাক্স দায় কমাতে সাহায্য করতে পারে।

সম্পদ ক্রয় 

জরুরী নগদ চাহিদা মেটানো ছাড়াও, সোনার ঋণগুলি গহনাগুলিকে কেবল লকারে সুরক্ষিত রাখার পরিবর্তে আরও ভাল রিটার্ন অর্জনের জন্য ব্যবহার করা যেতে পারে। বিভ্রান্ত? সম্পত্তি ছাড়া অন্য সম্পদে বিনিয়োগের জন্য গোল্ড লোন নেওয়া সম্ভব এবং এই ধরনের ঋণ ট্যাক্স সুবিধা সহ আসে।

উদাহরণস্বরূপ, আপনি যদি স্টক মার্কেটে বিনিয়োগ করার জন্য একটি সোনার ঋণ নেন কারণ আপনি মনে করেন যে এই ধরনের বিনিয়োগের উপর রিটার্ন আরও ভাল হবে, তাহলে আপনি সোনার ঋণ বেছে নিতে পারেন। যাইহোক, ঋণগ্রহীতাদের অবশ্যই মনে রাখতে হবে যে এই ট্যাক্স সুবিধা একটি আর্থিক বছরে প্রযোজ্য হবে যখন সম্পদ বিক্রি করা হবে। আপনি যদি 2023 সালে শেয়ার কেনার জন্য সোনার ঋণ নিয়ে থাকেন এবং 2025 সালে এই শেয়ারগুলি বিক্রি করেন, তাহলে মূল্যায়ন বছরের 2025-26-এর রিটার্ন দাখিল করার সময় কর সুবিধা দাবি করা যেতে পারে। কর দাখিল করার সময়, ঋণে প্রদত্ত সুদকে সম্পদ অর্জনের খরচ হিসাবে দেখাতে হবে। এটি কমাতে সাহায্য করবে payমূলধন লাভের উপর কর।

ভারতে সোনার ঋণের উপর কর সুবিধা কীভাবে দাবি করবেন

যদিও সোনার ঋণ সরাসরি কর ছাড়ের সুবিধা দেয় না, তবে ব্যবসা বা আবাসনের মতো নির্দিষ্ট উদ্দেশ্যে ঋণ ব্যবহার করা হলে আপনি কর সুবিধা দাবি করতে পারেন। আপনাকে যা করতে হবে তা এখানে:

১. ঋণের উদ্দেশ্য নির্ধারণ করুন

সোনার ঋণ ব্যবসা বা সম্পত্তি-সম্পর্কিত খরচের জন্য ব্যবহার করা হলেই কেবল কর সুবিধা প্রযোজ্য হবে - বিবাহ বা ছুটির মতো ব্যক্তিগত ব্যবহারের জন্য নয়।

2. ব্যবসা বা সম্পত্তির জন্য এটি ব্যবহার করুন

• ব্যবসার জন্য ব্যবহার করা হলে, প্রদত্ত সুদ একটি কর্তনযোগ্য ব্যয় হিসাবে দাবি করা যেতে পারে।
   
• যদি কোনও বাড়ি কেনা বা সংস্কার করার জন্য ব্যবহার করা হয়, তাহলে আপনি ধারা 2(b) এর অধীনে প্রতি বছর ₹24 লক্ষ পর্যন্ত দাবি করতে পারবেন।
   

৩. যথাযথ ডকুমেন্টেশন এবং ব্যবহারের প্রমাণ রাখুন

ঋণের পরিমাণ কীভাবে ব্যয় করা হয়েছে তা প্রমাণ করার জন্য বিল, ব্যাংক স্থানান্তর বা রসিদ সংরক্ষণ করুন।

৪. IIFL ফাইন্যান্স থেকে একটি সুদের সার্টিফিকেট পান

আর্থিক বছরের জন্য IIFL ফাইন্যান্সের কাছে একটি সুদের শংসাপত্রের জন্য জিজ্ঞাসা করুন—এটি আপনার ITR-এর জন্য অত্যন্ত গুরুত্বপূর্ণ।

৫. আপনার আইটিআর-এ কর্তন দাবি করুন

আপনার রিটার্ন দাখিল করার সময়, সঠিক ধারা (ব্যবসায়িক ব্যয় বা ধারা 24(b)) এর অধীনে প্রদত্ত সুদের পরিমাণ ঘোষণা করুন।

৬. প্রয়োজনে বিশেষজ্ঞের সাহায্য নিন

যদি নিশ্চিত না হন, তাহলে একজন কর উপদেষ্টার সাথে পরামর্শ করুন যিনি আপনাকে গাইড করবেন—বিশেষ করে যখন নতুন বনাম পুরাতন কর ব্যবস্থার মধ্যে নির্বাচন করবেন।

গোল্ড লোনের কর ছাড় দাবি করার জন্য প্রয়োজনীয় নথিপত্র

1. ঋণ চুক্তি
   – IIFL ফাইন্যান্সের ঋণ চুক্তির একটি কপি যেখানে শর্তাবলী, উদ্দেশ্য এবং ঋণের পরিমাণ দেখানো হয়েছে।
    
2. সুদের সার্টিফিকেট
   – IIFL ফাইন্যান্স কর্তৃক ইস্যু করা, আর্থিক বছরে প্রদত্ত মোট সুদ দেখানো।
    
3. ঋণ ব্যবহারের প্রমাণপত্র
   – বিল, ইনভয়েস, ব্যাংক ট্রান্সফার রেকর্ড, অথবা payঋণটি ব্যবসা বা সম্পত্তি-সম্পর্কিত খরচের জন্য ব্যবহৃত হয়েছে তা দেখানোর জন্য রসিদ।
    
4. সম্পত্তি নথি (যদি বাড়ি ক্রয়/সংস্কারের জন্য ব্যবহৃত হয়)
   – ধারা 24(b) এর অধীনে দাবি করলে বিক্রয় দলিল, বাড়ি সংস্কার বিল, অথবা নির্মাতা চুক্তি।
    
5. ব্যবসায়িক ব্যয়ের রেকর্ড (ব্যবসায়িক উদ্দেশ্যে ব্যবহার করা হলে)
   - তহবিলের ব্যবহার প্রতিফলিত করে ইনভয়েস, ব্যবসায়িক লেনদেনের প্রমাণ, বা অ্যাকাউন্টিং এন্ট্রি কিনুন।
    

উপসংহার

ট্যাক্স সুবিধা ছাড়াও, ব্যক্তিগত ঋণ এবং ক্রেডিট কার্ডের মতো অসুরক্ষিত ঋণের তুলনায় সোনার ঋণ বেছে নেওয়ার আরও অনেক সুবিধা রয়েছে। প্রথমত, গোল্ড লোন পাওয়া ঝামেলামুক্ত এবং quickজামানতের কারণে এবং সম্ভাব্য ঋণগ্রহীতাদের অন্যান্য নথি যেমন আয় বিবরণী প্রদান করতে হবে না।

ব্যক্তিগত ঋণের বিপরীতে, যেখানে ঋণগ্রহীতাদের ঋণযোগ্যতা মূল্যায়ন করতে সময় লাগতে পারে, স্বর্ণের ঋণ তারা সহজেই পেতে পারেন যাদের কাছে গহনা আকারে সোনা রয়েছে এবং কেওয়াইসি-সম্মত ব্যাঙ্ক অ্যাকাউন্টও রয়েছে। দ্বিতীয় সুবিধা হল কম সুদের হার। স্বর্ণ ঋণের সুদের হার 7.35% হিসাবে কম থেকে শুরু হয়, যেখানে ব্যক্তিগত সুদের হার বেশিরভাগ ক্ষেত্রে 10.00% এর উপরে থেকে শুরু হয়।

যাইহোক, ট্যাক্স সুবিধাগুলি পেতে, আপনাকে স্থানীয় মহাজন বা প্যান শপের পরিবর্তে শুধুমাত্র অনুমোদিত ঋণদাতাদের কাছ থেকে সোনার ঋণ নেওয়া উচিত। আইআইএফএল ফাইন্যান্সের মতো স্বনামধন্য ঋণদাতার কাছ থেকে ঋণ নেওয়া শুধুমাত্র আবেদন থেকে অনুমোদন এবং শেষ পর্যন্ত সম্পূর্ণ প্রক্রিয়াই করে না। স্বর্ণ ঋণ পুনরায়payment ঝামেলা-মুক্ত, কিন্তু এটাও নিশ্চিত করে যে আপনার গহনা একেবারে নিরাপদ রাখা হয়েছে। আইআইএফএল ফাইন্যান্স গোল্ড লোন অনুমোদনের জন্য সম্পূর্ণ ডিজিটাল প্রক্রিয়া ব্যবহার করে quickens এবং সমগ্র প্রক্রিয়া সহজতর. এছাড়াও কোম্পানি তাদের সাথে রাখা আপনার পরিবারের সোনার নিরাপত্তা নিশ্চিত করতে বেশ কিছু পদক্ষেপ নেয়।