ব্যাংক ঋণের জন্য প্রকল্প প্রতিবেদন: বিন্যাস ও রচনা নির্দেশিকা

A ব্যাংক ঋণের জন্য প্রকল্প প্রতিবেদন প্রস্তাবনা, উদ্যোক্তার পটভূমি, প্রকল্পের ব্যয়, অর্থায়ন পরিকল্পনা এবং প্রাক্কলন একটি নথিতে নিয়ে আসে। ঋণদাতারা সম্ভাব্যতা যাচাই এবং পুনঃমূল্যায়নের জন্য সহায়ক নথিপত্রের সাথে এটি পর্যালোচনা করেন।payসক্ষমতা, যদিও পণ্য এবং প্রতিষ্ঠানভেদে প্রয়োজনীয়তা ভিন্ন হয়। এই নির্দেশিকাটিতে মূল বিভাগ, সিএমএ ডেটা, আর্থিক অনুপাত, এমএসএমই প্রকল্পের প্রয়োজনীয়তা এবং সাধারণ ত্রুটিগুলি অন্তর্ভুক্ত রয়েছে। ঋণের জন্য ব্যবসায়িক পরিকল্পনা অ্যাপ্লিকেশন।

ব্যাংক ঋণের জন্য প্রকল্প প্রতিবেদন কী?

একটি প্রকল্প প্রতিবেদন, যাকে কখনও কখনও বিস্তারিত প্রকল্প প্রতিবেদন বা ডিপিআর বলা হয়, একটি প্রস্তাবিত উদ্যোগ বা সম্প্রসারণের বাণিজ্যিক, পরিচালনগত এবং আর্থিক ভিত্তি উপস্থাপন করে। এতে সাধারণত উদ্যোক্তা, কার্যকলাপ, বাজার, প্রকল্পের ব্যয়, অর্থায়নের উৎস, বাস্তবায়ন পরিকল্পনা এবং পূর্বাভাস বর্ণনা করা থাকে। ব্যাংক এবং এনবিএফসিগুলো কেওয়াইসি, ব্যাংকিং, কর এবং ব্যবসায়িক রেকর্ডের পাশাপাশি ব্যাংক ঋণ মূল্যায়নের জন্য প্রকল্প প্রতিবেদনটি ব্যবহার করতে পারে। প্রতিটি ব্যবসায়িক ঋণের জন্য আরবিআই-নির্ধারিত কোনো একক ফরম্যাট নেই; ঋণদাতা বা স্কিম তার নিজস্ব টেমপ্লেট, পূর্বাভাস সময়কাল এবং সহায়ক তফসিলের জন্য অনুরোধ করতে পারে।

প্রজেক্ট রিপোর্ট বনাম সিএমএ ডেটা: পার্থক্য কী?

পরিভাষাগুলো সম্পর্কিত হলেও বিনিময়যোগ্য নয়। একটি প্রকল্প প্রতিবেদনে বর্ণনামূলক প্রমাণের সাথে আর্থিক অনুমানের সমন্বয় ঘটানো হয়। একটি সিএমএ ডেটা রিপোর্ট হলো ঐতিহাসিক ও প্রক্ষেপিত বিবৃতির একটি সুসংগঠিত সংকলন, যা কিছু ঋণদাতা বিশেষত কার্যকরী মূলধন মূল্যায়নের জন্য ব্যবহার করে থাকে। এর সময়কাল ও বিন্যাস কোনো দেশব্যাপী নিয়মের ওপর নির্ভর না করে বরং ঋণদাতার ওপর নির্ভরশীল।

দ্রষ্টব্য: ঋণদাতার চেকলিস্টই চূড়ান্ত বলে গণ্য হবে। প্রতিটি ঋণ পণ্য বা স্কিমের জন্য ব্যাংক ঋণ মূল্যায়নে সিএমএ (CMA) ডেটা বাধ্যতামূলক নয়।

ব্যাংক ঋণের জন্য একটি প্রকল্প প্রতিবেদনের মূল বিভাগসমূহ

ব্যাংক ঋণ মূল্যায়নের জন্য একটি ব্যবহারিক প্রকল্প প্রতিবেদনের ফরম্যাটে সাধারণত দশটি বিভাগ থাকে। এটি একটি কার্যকরী কাঠামো, আরবিআই-এর নির্দেশিত কোনো টেমপ্লেট নয়; ঋণদাতা এর স্বতন্ত্র অংশগুলিকে একত্রিত বা প্রসারিত করতে পারেন।

1. প্রচ্ছদ পৃষ্ঠা এবং কার্যনির্বাহী সারাংশ: ব্যবসা, অনুরোধকৃত সুবিধা এবং উদ্দিষ্ট ব্যবহার চিহ্নিত করুন। পর্যালোচক যাচাই করেন যে অনুরোধটি স্পষ্ট এবং অভ্যন্তরীণভাবে সামঞ্জস্যপূর্ণ কিনা।
2. উদ্যোক্তার প্রোফাইল: নথিভুক্ত যোগ্যতা, অভিজ্ঞতা, মালিকানা এবং প্রাসঙ্গিক ট্র্যাক রেকর্ড। এই পর্যালোচনায় সক্ষমতা এবং ঋণ সংক্রান্ত পটভূমির উপর আলোকপাত করা হয়।
3. ব্যবসার বিবরণ: পণ্য বা পরিষেবা, গঠনতন্ত্র এবং অবস্থান ব্যাখ্যা করুন। ঋণদাতা যাচাই করে দেখেন যে কার্যক্রম এবং পরিচালন মডেলটি বোঝা গেছে কিনা।
4. বাজার মূল্যায়ন: গ্রাহক, চাহিদার প্রমাণ, মূল্য নির্ধারণ এবং প্রতিযোগিতা বর্ণনা করুন। অনুমানগুলোকে অবশ্যই দরপত্র, অর্ডার, সমীক্ষা বা বিশ্বাসযোগ্য তথ্যের সাথে সংযুক্ত করতে হবে।
5. কারিগরি সম্ভাব্যতা: স্থান, যন্ত্রপাতি, ধারণক্ষমতা, পরিষেবা, লাইসেন্স, সরবরাহকারী এবং উপকরণের তালিকা দিন। পর্যালোচক যাচাই করেন যে পরিচালন পরিকল্পনাটি বাস্তবায়নযোগ্য কিনা।
6. প্রকল্পের ব্যয় ও অর্থায়নের উৎস: সরঞ্জাম, সাজসজ্জা, প্রাথমিক খরচ এবং কার্যকরী মূলধনের সাথে উদ্যোক্তার তহবিল, প্রস্তাবিত ঋণ এবং যোগ্য সহায়তার সমন্বয় সাধন করুন।
7. কার্যপ্রণালী: উৎপাদন বা পরিষেবা প্রদান, জনবল এবং বাস্তবায়নের মাইলফলকগুলো চিহ্নিত করা। এর মাধ্যমে ব্যয়ের সাথে প্রত্যাশিত সক্ষমতার সংযোগ স্থাপন করা হয়।
8. ঐতিহাসিক ও সিএমএ শিডিউল: বিদ্যমান ইউনিটের জন্য নিরীক্ষিত বা দাখিলকৃত ফলাফল এবং অনুরোধ করা হলে সিএমএ স্টেটমেন্ট প্রদান করুন। অঙ্কগুলো অবশ্যই ট্যাক্স ও ব্যাংক রেকর্ডের সাথে মিলতে হবে।
9. আর্থিক পূর্বাভাস: ঋণদাতার প্রয়োজনীয় সময়কালের জন্য প্রত্যাশিত লাভ-ক্ষতি, ব্যালান্স শিট, নগদ প্রবাহ, ঋণ পরিশোধ এবং অনুমানসমূহ উল্লেখ করতে হবে।
10. ঝুঁকি ও নিয়ন্ত্রণ: সাধারণ আশ্বাসের পরিবর্তে বাস্তবসম্মত পদক্ষেপের মাধ্যমে চাহিদা, ব্যয়, সরবরাহ, বাস্তবায়ন এবং নিয়ন্ত্রক ঝুঁকিগুলো চিহ্নিত করুন।

একটি গ্রিনফিল্ড রিপোর্ট দরপত্র, উদ্যোক্তার সক্ষমতা এবং চাহিদার প্রমাণের উপর নির্ভর করে। একটি সম্প্রসারণ প্রস্তাবে পূর্ববর্তী কর্মক্ষমতা, বর্তমান সক্ষমতা, অতিরিক্ত ব্যয় এবং নতুন ঋণের প্রভাব দেখানো উচিত। প্রক্ষেপণের সময়কাল ঋণদাতা-ভিত্তিক হয়ে থাকে; তিন বা পাঁচ বছরকে একটি সার্বজনীন আবশ্যকতা হিসেবে উপস্থাপন করা উচিত নয়।

ঋণদাতারা যে প্রধান আর্থিক অনুপাতগুলো গণনা করতে পারে

DSCR বা ডেট সার্ভিস কভারেজ রেশিও (Debt Service Coverage Ratio) হলো নির্ধারিত সুদ ও মূলধনের তুলনায় উপলব্ধ নগদ অর্থের পরিমাণ। payএর সূত্র এবং গ্রহণযোগ্য মাত্রা ঋণদাতা, পণ্য এবং খাতভেদে ভিন্ন হতে পারে, তাই আরবিআই পূর্বের বাধ্যতামূলক এমপিবিএফ বিধানটি প্রত্যাহার করেছে। কার্যকরী মূলধন মূল্যায়নে টার্নওভার, ক্যাশ-বাজেট বা ঋণদাতা-নির্দিষ্ট পদ্ধতি ব্যবহার করা যেতে পারে। আরবিআই ট্যান্ডন পদ্ধতির উপর ভিত্তি করে পূর্বের বাধ্যতামূলক এমপিবিএফ বিধানটি প্রত্যাহার করেছে, যদিও একটি ব্যাংক এখনও একটি পরিবর্তিত এমপিবিএফ পদ্ধতি ব্যবহার করতে পারে। প্রতিটি অনুপাতের পেছনের অনুমানগুলো তার ফলাফলের মতোই গুরুত্বপূর্ণ।

এমএসএমই ঋণ প্রকল্পের জন্য প্রকল্প প্রতিবেদনের প্রয়োজনীয়তা

স্কিমের নিয়মাবলী এবং ঋণদাতার মূল্যায়ন একসাথে পড়া উচিত:

• পিএমএমওয়াইবর্তমান বিভাগগুলি হল: শিশু (৫০,০০০ টাকা পর্যন্ত); কিশোর (৫০,০০০ টাকার উপরে এবং ৫ লক্ষ টাকা পর্যন্ত); তরুণ (৫ লক্ষ টাকার উপরে এবং ১০ লক্ষ টাকা পর্যন্ত); এবং তরুণ প্লাস (১০ লক্ষ টাকার উপরে এবং ২০ লক্ষ টাকা পর্যন্ত), যা সেইসব যোগ্য ঋণগ্রহীতাদের জন্য যারা সফলভাবে তরুণ ঋণ পরিশোধ করেছেন। সরকারি নির্দেশিকায় একটি ক্ষুদ্র-ব্যবসা পরিকল্পনা প্রয়োজন, কিন্তু এতে কোনো সার্বজনীন এক-পৃষ্ঠার পরিকল্পনা, সিএমএ (CMA) বা স্তরভিত্তিক প্রক্ষেপণ নিয়মের বিধান নেই।
• সিজিটিএমএসই: এটি সদস্য ঋণদানকারী প্রতিষ্ঠান কর্তৃক প্রদত্ত যোগ্য ঋণের জন্য একটি ঋণ-জামিন ব্যবস্থা, কোনো পৃথক ঋণগ্রহীতার ঋণ নয়। ব্যাংক বা ঋণদানকারী প্রতিষ্ঠান মূল্যায়ন, সম্ভাব্যতা যাচাই, পুনঃ... এর জন্য দায়ী থাকে।payসক্ষমতা মূল্যায়ন এবং অনুমোদন। সিজিটিএমএসই প্রতিটি প্রস্তাবের জন্য প্রযোজ্য কোনো সার্বজনীন ডিএসসিআর-১.৫-এর বেশি শর্ত প্রকাশ করে না।
• পিএমইজিপি: পোর্টালটির জন্য একটি ডিপিআর (DPR) প্রয়োজন এবং এটি মডেল প্রকল্প প্রোফাইল প্রকাশ করে। প্রতিবেদনটিতে বর্তমান নির্দেশিকা অনুযায়ী প্রকল্পের কার্যক্রম, মূলধনী ব্যয়, কার্যকরী মূলধন, নিজস্ব অবদান এবং যোগ্য ব্যয় প্রতিফলিত হওয়া উচিত। মূল্যায়ন এবং অনুমোদনের দায়িত্ব ব্যাংকেরই থাকে।

বিঃদ্রঃ:

স্কিমের যোগ্যতা এবং প্রয়োজনীয় কাগজপত্র পরিবর্তিত হতে পারে। বর্তমান পোর্টালের নির্দেশিকা এবং ঋণদাতার চেকলিস্ট।

জমা দেওয়ার আগে যাচাই করে নেওয়া উচিত।

প্রজেক্ট রিপোর্টের সাধারণ ভুল এবং সেগুলো সংশোধনের উপায়

• অসমর্থিত বিক্রয় অনুমান: পরিমাণ, মূল্য এবং প্রবৃদ্ধির অনুমানকে ধারণক্ষমতা, গ্রাহক অভিজ্ঞতা এবং উদ্ধৃত বাজার তথ্যের সাথে সংযুক্ত করুন।
• আর্থিক বিবরণী যা মেলানো যায় নাপ্রতিটি সময়সূচি জুড়ে প্রকল্পের ব্যয়, অর্থায়নের উৎস, অবচয়, কার্যকরী মূলধন, নগদ প্রবাহ এবং ঋণ পরিশোধের বিষয়গুলো সমন্বয় করুন।
• উদ্যোক্তার অবদান অস্পষ্ট: অবদানের একটি সার্বজনীন শতাংশ ধরে না নিয়ে, উদ্যোক্তার তহবিলের উৎস এবং সময়কাল শনাক্ত করুন।
• বাস্তবায়ন বা ঝুঁকির বিবরণের অভাবঅনুমোদন, দরপত্র, মাইলফলক এবং চাহিদা, ব্যয়, সরবরাহ ও বাস্তবায়ন ঝুঁকির প্রতিক্রিয়া নথিভুক্ত করা।
• উদ্দেশ্য ও ব্যয়ের মধ্যে অসামঞ্জস্য: নিশ্চিত করুন যে অনুরোধকৃত সুবিধা এবং তহবিল ব্যবহারের সময়সূচী একই সম্পদ ও কার্যকরী মূলধনের প্রয়োজনীয়তা বর্ণনা করে।

একটি সুসংহত ঋণ আবেদন ব্যবসায়িক পরিকল্পনা স্পষ্টীকরণের অনুরোধ কমাতে পারে, কিন্তু এটি অনুমোদন নিশ্চিত করতে পারে না। অনুমোদন ঋণদাতার নীতি, নথিপত্র, ঋণ মূল্যায়ন এবং প্রকল্পের শর্তাবলীর উপর নির্ভরশীল থাকে।

উপসংহার

ব্যাংক ঋণ মূল্যায়নের জন্য ব্যবসায়িক পরিকল্পনা কীভাবে লিখতে হয়, তার একটি বাস্তবসম্মত উত্তর শুরু হয় সামঞ্জস্যতা দিয়ে: বিবরণ, উদ্ধৃতি, প্রকল্পের খরচ, অর্থায়ন পরিকল্পনা এবং পূর্বাভাস একই প্রস্তাবনাকে তুলে ধরবে। এই ব্লগে প্রতিবেদনের বিভিন্ন অংশ, সিএমএ ডেটা, আর্থিক অনুপাত, এমএসএমই প্রকল্পের পার্থক্য এবং ত্রুটিগুলো আলোচনা করা হয়েছে। ব্যাংক ঋণের জন্য একটি সম্পূর্ণ প্রকল্প প্রতিবেদন একটি সুচিন্তিত পর্যালোচনায় সহায়তা করতে পারে, যদিও যোগ্যতা এবং অনুমোদন ঋণদাতার নীতি, নথিপত্র এবং যাচাই-বাছাইয়ের উপর নির্ভরশীল থাকে।

দাবিত্যাগ : এই ব্লগের তথ্য শুধুমাত্র সাধারণ উদ্দেশ্যে প্রদান করা হয়েছে এবং কোনো বিজ্ঞপ্তি ছাড়াই পরিবর্তিত হতে পারে। এটি কোনো আইনি, কর বা আর্থিক পরামর্শ নয়। পাঠকদের পেশাদার পরামর্শ গ্রহণ করা উচিত এবং নিজ বিবেচনার ভিত্তিতে সিদ্ধান্ত নেওয়া উচিত। এই বিষয়বস্তুর উপর নির্ভর করার জন্য IIFL Finance দায়ী নয়। আরও পড়ুন